登录/注册
杨老师
报未开票收入 查看全部回复
1545
patience
可以,可以补录到7月 查看全部回复
1993
安叔老师
按照开票日期确认收入 查看全部回复
2404
wam
在提供课程服务时,借:银行存款 dai:其他业务收入 应交税费-销项 查看全部回复
1729
王苗苗老师
工资表里有500是已经计提了么,100需要冲回并改工资表 查看全部回复
2336
会计和税法上,收入的确认是一致的 查看全部回复
2363
秦枫老师
比如印花税经常不足1元不交税 所以账务上不用计提也不用缴纳 查看全部回复
3815
比如发票113 不含税100 税额13 勾选的时候借:应交税费-进行税额 13 dai:应付账款 13 发票来了 借:成本或者费用 dai:应付账款 100 同时 借:应付账款 113dai:银行存款 113 查看全部回复
3024
陈爱琳
是直接外购的一些商品赠送客户的么? 查看全部回复
3613
Annina老师
借应交税费-个税,dai银行存款 查看全部回复
1903
李秋平
借现金或者银行存款,dai营业外收入 查看全部回复
2359
没有发工资是本月就没有工资还是暂时先不发?如果就没有可以不计提 查看全部回复
2856
支付款借应付账款,dai银行存款 查看全部回复
2154
如果以后都不能取得发票的话,是可以做损益类科目的,只不过汇算清缴的时候需要调整(没有发票不能所得税税前扣除)。收入类的不用调整,收入是在符合收入确认条件的情况下才做收入 查看全部回复
2991
借 主营业务收入-服务收入 -未开票收入 dai 主营业务收入-服务收入 -开票收入 查看全部回复
3234
收到50万汇票然后转让给了一个公司,然后这个公司又返还了二十几万汇票回来,转了二十几万现金回来 (借:应收票据 25 银行存款25 dai:应收票据50) 查看全部回复
1852
客户充值的卡金时,借 银行存款等 dai 预收账款。顾客每次进店消费时确认收入,借 预收账款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税。你说的启用卡金剩余的钱,是怎么启用 查看全部回复
1944
你是接受方,是么 查看全部回复
2670
甘老师
银行利息收入免增值税的 查看全部回复
2219
本月销售了200件商品,如果商品的控制权已经转让,需要确认收入。退货一件,当月又发货一件。在实操中,可以不用做账务处理。 查看全部回复
2380
收入是 入股资金 查看全部回复
1826
老师,我们是物业公司,小规模企业。以前的会计做账因为收入很少,然后没有做结转物业费成本的分录,全部做的管理费用,这样可以吗?可以的 查看全部回复
3243
火柴老师
不可以,三流不一致。 查看全部回复
1718
一般内账不用发票,外账做发票(具体的你可以问问老板拿发票过来的意图,他也不报销,如果是想抵外部没有发票的费用,那就是外部账用) 查看全部回复
4060
可以的 查看全部回复
2589
清岚
属于非货币性资产交换 查看全部回复
3174
孙老师
送礼用的吗? 查看全部回复
2665
你们的经营范围里有加工货物这一项么 查看全部回复
3033
哈哈老师
他的这个钱包和你们有啥关系吗?是你们账户收钱了吗 查看全部回复
2746
李伟老师
有使用新的租赁准则吗? 查看全部回复
4870
可以根据银行流水做参考 查看全部回复
1779
差额直接一笔调整到最近出库的产品成本即可 查看全部回复
3803
可以依据这个做账务处理 查看全部回复
1776
是被投资公司账务处理还是投资公司账务处理 查看全部回复
1310
你是委托方还是受托方 查看全部回复
1608
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
4047
重新开的发票是金额有变动吗? 查看全部回复
3023
公司如果收入无法支付支出,老板有资金可以打到账户用于资金周转,老板打钱挂借:银行存款 dai:其他应付款即可 查看全部回复
3075
代缴个税时,借 应交税金-个税 dai 银行存款。借 其他应收款 dai 应交税金-个税 ,收到款项时 借 银行存款 dai 其他应收款 查看全部回复
2497
取得门票收入 计入收入啊 为啥要计入其他业务成本 查看全部回复
2557
借 银行存款 dai 在建工程 应交税费-应交增值税进项转出 查看全部回复
2957
合同中约定是包含中间人介绍费的话,开全额发票 查看全部回复
3120
没到收入确认条件 又需要提前开票 可以先计入预收 借:应收账款 dai:预收账款 应交税费 收到款冲销应收 确认收入 借 预收dai 其他业务收入 查看全部回复
2033
借款确实收不回来了,计入营业外支出 查看全部回复
2635
娜娜老师
购入的固定资产没有取得发票,会计上是可以直接作为固定资产入账并折旧摊销的,但是税法上是不认可的,需要在企业所得税汇算清缴时调增。 查看全部回复
2277
消防维保检测在不在经营范围内,如果在的话,借 银行存款等 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税销项 查看全部回复
5803
如果是实际发生的,账务上不做处理 查看全部回复
1951
申报表附表一里面有一栏不开票收入 查看全部回复
2123
之前装修费入到哪里了,长期待摊费用? 查看全部回复
2793
借 应收账款 dai 主营业务收入 应交税费 应交增值税 查看全部回复
1855
请问企业所得税里资产的税务处理具体干什么?你是指的哪方面 查看全部回复
2147
计入管理费用-办公费 查看全部回复
2437
借使用权资产累计折旧dai固定资产使用权累计折旧租赁负债等 查看全部回复
2923
厚积薄发
冲减收入和应收账款,同时冲减主营业务成本,增加库存商品 查看全部回复
2278
审计之前,你们应该提供的有往来明细账吧 查看全部回复
2083
刚看到 查看全部回复
3344
不需要 查看全部回复
3517
本月先做一笔红冲上月错误金额的分录,然后按正确的金额重新做一笔 查看全部回复
1285
andy老师
(1)收入的核算 借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费—应交增值税 (2)计提和发放劳务派遣员工工资及五险一金 借:主营业务成本 dai:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 其他应付款(个人社保/公积金) (3)缴纳社保公积金和申报个人所得税 借:其他应付款 dai:银行存款 借:应交税费—应交个人所得税 dai:银行存款 (4)取得凭证,差额扣税时 借:应交税费—应交增值税 dai:主营业务成本 查看全部回复
3543
你的意思是,购买方收到的发票红冲了么 查看全部回复
3043
公司分内外账,有税务风险的。 查看全部回复
4694
正在看 查看全部回复
2645
以房抵债这种是可以的 查看全部回复
3461
是私立幼儿园么 查看全部回复
4153
更正申报 查看全部回复
2985
这个都是损益类科目,是小企业会计准则么 查看全部回复
3508
既然你们向业主开票了,收到业主水电费时: 借: 银行存款 dai: 主营业务收入-业态收入 应交税费-应交增值税 (销项税额) 支付时: 借: 主营业务成本-业态成本 应交税费-应交增值税(进项税额) dai: 银行存款 查看全部回复
第一个处理是对的 查看全部回复
2391
持有存货用途改变的,需要转为投资性房地产核算 查看全部回复
3801
那现在这个机械设备与另一个公司是一个什么关系?是租赁关系吗? 查看全部回复
2862
许老师
可以先暂估一部分成本 查看全部回复
3863
这个如果按照规范的来处理是要按照期间确认收入的 查看全部回复
2272
正常来说,是股东购车,应该发票由汽车销售公司开给股东。赠送给公司,再由股东开发票给公司 查看全部回复
4289
按实际的填报 查看全部回复
3076
1690
tammy老师
借长期待摊费用dai银行存款,然后按月分摊到成本或者费用。 查看全部回复
4565
开红字发票,再重新开正确的蓝字发票。执行小企业会计准则的可以红冲原凭证再重新制单 查看全部回复
2454
可以按实际支出入账 查看全部回复
2267
3月计提 查看全部回复
2107
燕子老师
对的,但是具体借方用什么科目还要根据实际情况分析 查看全部回复
2338
可以直接在收到发票的2月份处理。就是2月份收到发票先红冲暂估,再按发票入账,第三步再结转等处理 查看全部回复
2038
客户入住后给的,计入客房成本! 查看全部回复
3822
你好,可以直接计入客房成本的 查看全部回复
3323
借:库存商品 dai:银行存款 借:销售费用-活动策划费 dai:库存商品 查看全部回复
2032
他们收税点如果是从你们收入那里扣除。让对方给你开具发票 查看全部回复
2144
金额不大的话,工厂办公区装修费计入管理费用,车间装修费计入制造费用 查看全部回复
1782
在看 查看全部回复
2736
根据实际业务来申报增值税和个税 查看全部回复
1952
高老师
先红冲暂估,然后根据发票信息入账就好 查看全部回复
1974
从11月调出是什么意思 查看全部回复
2348
实际没有发生,就需要把暂估成本的分录红字冲销掉 借:主营业务成本(红字) dai:应付账款(红字) 查看全部回复
5063
对 查看全部回复
2990
按照1000确认收入 查看全部回复
1517
候车厅属于你们自己的是吗? 查看全部回复
3209
联合体单位是独立的企业,对么 查看全部回复
2153
是正常销售导致的存货损失? 查看全部回复
2878
为什么金额不一致 查看全部回复
3518
对于注册资金没有认缴的话不需要做账务处理的。 查看全部回复
2721
建议公户私户都需要做账,规范申报纳税, 查看全部回复
4157
客户充值,借银行存款 dai预收账款-储值卡 等实际消费的时候 借预收账款-储值卡 dai主营业务收入 应交税费 查看全部回复
2370
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载