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李可可
有滞纳金调增了,是税收滞纳金不得税前扣除 查看全部回复
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西贝老师
第一次: 借:库存商品200 待处理财产损溢100 dai:银行存款300 借:其他应收款100 dai:待处理财产损溢 100 第二次 借:库存商品 500 dai:银行存款400 其他应收款100 查看全部回复
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燕子老师
借:银行存款 2万 dai:以前年度损益调整 2万 借:以前年度损益调整 2万 dai:利润分配-未分配利润2万 查看全部回复
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杨老师.
23年做未开票收入申报了吗,没有的话在24年按照当期开票收入申报就行 查看全部回复
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对账不平有哪些原因 常见原因如下: 1、检查物料属性中【存货科目代码】是否正确 2、检查出入库单据是否已生成凭证; 3、检查单据的凭证模板设置是否正确; 4、检查凭证上的存货科目金额和出入库单据金额是否存在差异; 5、检查总帐系统是否存在手工录入的存货类科目凭证; 6、检查在未勾选参数【调拨单生成凭证】的情况下是否存在异价调拨单; 7、检查是否暂估冲回后未继续生成暂估凭证或未生成外购入库凭证; 8、检查暂估入库及暂估冲回单据与暂估凭证是否存在差异。 查看全部回复
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李凤
固定资产是设备么还是建筑物? 查看全部回复
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王苗苗老师
公司外包假山一座,金额大么 查看全部回复
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业务完成后,收到款项,借 银行存款 dai 主营业务收入-未开票收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
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相当于股权转让 查看全部回复
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tammy老师
在汇算清缴之前还没来的,要纳税调增 查看全部回复
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今年 借:应付账款-暂估 dai:应付账款-发票的开票方名称 查看全部回复
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请问这张发票入固定资产,折旧是按照几年计提呢?3年嘛?小规模增值税专用发票,做账分录是,借固定资产65000,dai银行存款65000吗?是的 查看全部回复
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账面固定资产不能随意的处置,一般处置方式有报废或者出售 查看全部回复
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andy老师
当做固定资产的处置处理,根据固定资产的清理的余额转入资产处置损益科目 查看全部回复
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业务是跟母公司发生的么 查看全部回复
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借,银行存款 dai,营业外收入 查看全部回复
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农业公司 购买榴莲树幼苗 一部分养护后直接销售,购进时记到消耗性生物资产 查看全部回复
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曹老师CPA
正常的记账就行,开没开发票都得计收入并报税 查看全部回复
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为什么退回部分房租 查看全部回复
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小规模纳税人 服务货物销售类目前 征收率3%目前 1% 不动产租赁5% 查看全部回复
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同学你好,可以根据开票金额把无票收入及销项负数冲掉,然后按照发票入账 查看全部回复
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木言
销售墓地是不动产销售,后面全是现代服务 查看全部回复
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去年这笔6w的收入,并没有做账,也没有申报。去年没有及时入账,申报? 查看全部回复
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你好,可以的 查看全部回复
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patience
计提,是根据会计制度的相关规定来计提的,而且计提时可以把工资根据用途入到相应的科目 查看全部回复
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意思应由个人缴纳的个税由公司承担么 查看全部回复
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之前的投资款会计记到其他应付款,之前打款的时候走备注投资款吗 查看全部回复
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借 固定资产清理 40,000 累计折旧 260000 dai 固定资产 300000 查看全部回复
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预缴什么 查看全部回复
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意思是当时就全部直接记到费用了,是么 查看全部回复
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你们这个是政府给出的补助奖励款是吗、 查看全部回复
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张
你好 查看全部回复
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隋文老师
这辆车当初没有入账的,却有实物的是吧? 查看全部回复
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wam
A开给分公司,A按销售处理 查看全部回复
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税务师晓雨
借;固定资产 dai:银行存款 其他应付款 查看全部回复
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安叔老师
可以的借:利润分配-未分配利润 dai:应交税费-企业所得税 支付时借应交税费-企业所得税 dai银行存款 查看全部回复
杨老师
借:主营业务成本 应交税费-应交增值税(进项税)dai:应付账款 查看全部回复
1381
是什么会计制度 查看全部回复
1082
光明企业借:原材料在途物资60000,应交税费-应交增值税7800 dai:其他货币资金-银行本票存款67800 源兴公司借:其他货币资金银行本票67800,dai主营业务收入60000 应交税费-增值税销项税7800 查看全部回复
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23年预估入账的分录是什么 查看全部回复
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没有收对方租金费用,娃娃机的收入,我们平分,平分的收入就相当于租金 查看全部回复
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如果是短期租赁的话,可以简易处理的,直接以租赁费做账 查看全部回复
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李伟老师
符合不符合收入的确认条件呢? 查看全部回复
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不可以的,车辆处置了要入账的 查看全部回复
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将要处置的固定资产转入清理分录为 借:固定资产清理 累计折旧 dai:固定资产 发生清理费用时: 借:固定资产清理 dai:银行存款、应缴税费等 处置的收入 借:银行存款等相关科目 dai:固定资产清理 应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
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原来的发票,公司入账了么 查看全部回复
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私下给别人钱,按无票支出处理 查看全部回复
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需要 查看全部回复
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就把23年确认收入的凭证红字冲回,重新再做发票收入就可以了 查看全部回复
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你好同学,另外还会涉及所得税、附加税。 查看全部回复
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云峰老师
会计做的是 借:应收账款dai:在建工程-运营期收入吗 查看全部回复
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多计提的红冲 查看全部回复
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实际是租出店铺,对么 查看全部回复
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是返利方吗 查看全部回复
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服务提供完了么 查看全部回复
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固定资产如果在24年汇算清缴前仍未取得发票,那对应的23年计提的折旧不得在所得税税前扣除,要做纳税调增处理 查看全部回复
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借 应收账款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
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一般纳税人计提增值税,借 应交税费-未交增值税 dai 应交税费-应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
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你好同学,打折还是折后介确认收入。 查看全部回复
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理论上应该按结算单做 查看全部回复
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借:应收账款 负数 dai:以前年度损益调整 负数 应交税费-应交增值税(销项税)负数 查看全部回复
租金发票金额包含66.21么 查看全部回复
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可以先按汇算清缴的要求作一个模拟调整,如果仍不缴纳所得税,已计提的冲回 借:所得税费用 红字 dai:应交税费一所得税 红字 查看全部回复
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1、多计提的企业所得税,在同一纳税年度内直接冲回的,具体做以下分录:借:应交税费——应交企业所得税dai:所得税费用 2、多计提的所得税跨年度的,通过“以前年度损益调整”科目处理,具体做以下分录: 借:应交税费—应交企业所得税 dai:以前年度损益调整 调整利润分配,做以下分录: 借:以前年度损益调整 dai:利润分配——未分配利润 查看全部回复
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就当固定资产盘亏处理 查看全部回复
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原则上现在需要按利润总额计算所得税-以前季度计提的所得税费用,负的话要冲回 查看全部回复
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个人的款项用于公司经营,是以借款的名义还是投资款的名义 查看全部回复
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确实发生了销售行为,即使客户不需要发票,也要按未开票收入确认相应的税费 查看全部回复
税款已经缴纳了,这个发票没问题,能正常使用了,是吧 查看全部回复
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Annina老师
计提税金及附加 借税金及附加,dai应交税费-应交城建税/教育费附加/地方教育费附加 结转增值税 借应交税费-转出未交增值税,dai应交税费-未交增值税 查看全部回复
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财务软件有固定资产模块吗 查看全部回复
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骑车计提折旧是什么意思? 查看全部回复
不符合收入确认条件的,直接借:发出商品 dai:库存商品 查看全部回复
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什么成本 查看全部回复
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电梯是你们的固定资产吗 查看全部回复
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代扣个人所得税;借:应付职工薪酬dai:应交税费-应交个人所得税 查看全部回复
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借:管理费用 dai:银行存款 查看全部回复
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稍等 查看全部回复
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你要确定下你们的这个是资源税还是其他的费用类 查看全部回复
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去年 借:银行存款 dai:预收账款 (这一步也没做吗) 今年 借:预收 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税(进项税) 查看全部回复
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如果取得进项票比较多,抵扣不完,可以根据实际情况勾选一部分,其他的先不勾选认证,账上记到应交税费-待认证进项税额 查看全部回复
1205
在的 查看全部回复
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可以补计提折旧,固定资产处置了,可以补入账,处置金额是多少 查看全部回复
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开的专票是吗? 查看全部回复
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判断研发需不需要资本化,需要资本化,汇集到研发支出-资本化支出,形成无形资产后,按无形资产进行相关账务处理。如果费用化,通过研发支出-费用化归集,月末转管理费用-研发费。费用化造成的企业亏损没有影响,是正常的 查看全部回复
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一般不用做账务处理,一般没有抵扣完的留底税额就挂在应交税费-应交增值税转出未交增值税借方科目 查看全部回复
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按照制度不予报销的部分,报销单上标注,不需要做账 查看全部回复
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低值易耗品要做账务处理吗,低值易耗品要入账的。 查看全部回复
1649
如果是按固定资产入账的,在实务上不可以一次性做折旧处理,在税务上可以一次性税前扣除。 查看全部回复
1663
是固定资产处置,借 固定资产清理 累计折旧 dai 固定资产 查看全部回复
预付的什么款项?相应的货物或者服务你们收到了吗 查看全部回复
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项目补贴 查看全部回复
1334
可以挂账,挂账的意思就是你这个材料是卖给母公司的 借:应收账款-母公司 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税),成本正常结转,购买的物资有发票就可以税前扣除 查看全部回复
2539
借 固定资产 dai 营业外收入 查看全部回复
1352
实际银行收到款项了么 查看全部回复
1595
可以,餐饮酒店一般设置应收账款-散客 查看全部回复
1792
实际上并没有收到过这三张发票,不需要做账务处理 查看全部回复
2128
柴油的用途是什么? 查看全部回复
1714
是对方开具了红字信息表吧 查看全部回复
1849
意思是你们现在开具发票了是吗? 查看全部回复
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