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1403
云峰老师
你好同学,补交进来的,计入其他应付款,缴纳后冲减掉 查看全部回复
1144
王苗苗老师
借 管理费用-补偿款 dai 应付职工薪酬-其他 查看全部回复
1236
andy老师
是工资计提的时候少扣了是吗? 查看全部回复
1143
就是做计提工资的分录 查看全部回复
1702
tammy老师
如果不适用小企业会计准则,那就用会计准则,记到以前年度损益调整科目中 查看全部回复
2067
计入营业外支出 查看全部回复
1841
木言
借 利润分配-法定盈余公积 借 利润分配-公益金 dai 盈余公积-法定盈余公积 dai 盈余公积-公益金 查看全部回复
1199
属于员工的工资的话,就不需要另外开具发票了 查看全部回复
1855
Annina老师
可以按照工资薪金申报发放 查看全部回复
1738
现在是3月,是申报2月的所得收入,个税所属期是2月 查看全部回复
1376
上个月的工资,属于上个月 查看全部回复
934
你好同学 借:财务费用400 应付利息800 dai:银行存款1200 查看全部回复
1660
工资只能通过企业基本账户发放吗?不是的 查看全部回复
1539
没有发放的工资还是在应付职工薪酬科目的dai方挂账 查看全部回复
2147
李伟老师
正常的计提没有这样写的 查看全部回复
911
需要价税分离 查看全部回复
1188
可以使用现金发放 查看全部回复
1368
你好 查看全部回复
1163
阿姨有跟公司签订劳动合同么 查看全部回复
1802
燕子老师
如果是自己单位的员工,并且签订的有劳动合同,那就是和正常计提社保一样每个月做计提分录,发票可以作为计提的附件 查看全部回复
1336
wam
金额不大,就在1月份账务处理,计入职工薪酬 查看全部回复
1848
严格按照税法规定,是不可以的 查看全部回复
2074
一般是扣除社保个人部分的时候使用这个科目 查看全部回复
1814
计提社保,借管理费用等 公司部分 dai应付职工薪酬-社保 缴纳社保,借 应付职工薪酬-社保 其他应收款-个人部分 dai 银行存款 查看全部回复
1859
现在个税是累计预扣预缴的 查看全部回复
1505
一般在3月15号之前 查看全部回复
1323
可以不用附,可以附发放的证明 查看全部回复
1355
员工的用工合同现在是在哪一个公司 查看全部回复
1118
杨老师
A做 借:银行存款 dai:其他应付款-待支付员工工资 查看全部回复
1420
是单纯的是退个人承担的部分吗? 查看全部回复
1733
可以的 查看全部回复
1828
这个没有硬性规定哈,主要还是看公司,有的公司人性化管理,会在春节放假前提前给员工发工资,回家过年,但是也有些公司如果资金流紧张可能会拖到节后 查看全部回复
2123
都一样,因为原则上工资,奖金,补贴都是计入社保基数的 查看全部回复
2323
错的红冲,再做正确的 查看全部回复
1106
直接转回公户不太合适,可以让员工取现然后再存进银行公户 查看全部回复
1289
你好,可以的 查看全部回复
1518
计提工资时: 借:生产成本(车间生产工人工资) 制造费用(车间管理人员工资) 管理费用(办公室管理人员工资) 销售费用(销售人员工资)等 dai:应付职工薪酬-工资 查看全部回复
774
正常申报,工资收入0(或者发多少就填多少),社保正常填 查看全部回复
1285
建议按实际业务进行操作 他的这种方式与实际业务不相符,有可能会对公司产生税务风险(咨询发票本身就是税务监控重点,万一税务查账的时候你们解释不清具体的咨询内容就会有风险) 查看全部回复
1407
应该有工资表,考勤不必须 查看全部回复
1251
意思是社保还没有缴纳的,就先扣除了么 查看全部回复
1782
之前申报个税是怎么填报的 查看全部回复
1129
同学你好,你1月支付的是12月的社保吗? 查看全部回复
1309
前两个月工资没有计提,那实际发放了吗?如果每月都发放了但是没有计提,那就要分月补计提,如果没有发放,可以和本月一起计提 查看全部回复
1718
24年2月发放,24年3月申报缴纳个税 查看全部回复
1069
可以直接总承包或者公司直接发放工资 查看全部回复
1389
没跨年吧,借 税金及附加 dai 应交税费-应交印花税,借应交税费-应交印花税 dai 银行存款 查看全部回复
1752
是想问什么,计提工资的分录么 查看全部回复
1692
实际有工资么 查看全部回复
2241
24年2月发放,3月申报所属期2月的个税 查看全部回复
1973
汇算什么 查看全部回复
1075
更正报表就好 查看全部回复
2000
税务师晓雨
固定资产如果在24年汇算清缴前仍未取得发票,那对应的23年计提的折旧不得在所得税税前扣除,要做纳税调增处理 查看全部回复
1704
你好同学,哪个月份开始负担社保就哪月计提。 一般是当月缴纳当月社保。这是普遍的缴纳的规则 查看全部回复
1532
非单位员工发生的费用属于企业实际发生的费用,可以在企业报销费用支出。 查看全部回复
1322
可以把原来公司欠法人的钱在账面上直接转为实缴吗?可以的,可以股东写个协议说明并签字。如果账上有钱的话,可以先把款项转给法人,然后法人再打到公户,并注明投资款,这样更好,没有出资瑕疵。 查看全部回复
可以补计提 查看全部回复
1615
你好同学 1不产生增值税 2借在建工程 存货跌价准备 dai:库存商品 查看全部回复
1677
一般是次月发放,也可以次年汇算清缴前实际发放 查看全部回复
1044
安叔老师
工资每年申报一次,缴费基数会随着当地社保局核定的,可能会变,不过都是自动的 查看全部回复
4696
社保一般当月20日之前登记下月的信息,下月15日在税务局缴纳 查看全部回复
2379
其他应收 查看全部回复
1810
你做的是内账 查看全部回复
918
跟上月的分录一样 查看全部回复
7426
你好同学,当月就要扣了。 因为这个月如果报上。下个月就会一次扣两个月。 查看全部回复
1107
个税的申报范围不仅仅只包含工资薪金 查看全部回复
2954
如果计提的金额跟实际缴纳的金额不一致的话,可以调整的 查看全部回复
1432
社保申报之前是否要工资申报,这个一般没有先后顺序 查看全部回复
1535
需要看年终奖的计税方法选哪种 查看全部回复
1554
1010
如果不是限定支出,借 非限定性净资产 dai 应付工资 查看全部回复
2007
借:生产成本 dai:应付职工薪酬 查看全部回复
926
1703
可以 查看全部回复
3096
原则上现在需要按利润总额计算所得税-以前季度计提的所得税费用,负的话要冲回 查看全部回复
5812
谭老师
有生产吗?没有生产直接进管理费用 查看全部回复
1976
你好同学 借:应付职工薪酬1万 dai:管理费用等1万 查看全部回复
1110
稍等,我看下你的数据和问题 查看全部回复
1480
你好同学 计提工资时可以使用"工资表"或"工资汇总表"作为凭证的附件. 计提工资、社保会计分录 1、计提工资: 借:××费用(管理/销售等) dai:应付职工薪酬--工资 2、计提社保:(企业部分) 借:××费用(管理/销售等) dai:应付职工薪酬--社保 3、次月发放工资时: 借:应付职工薪酬--工资 dai:应付职工薪酬--社保(个人部分) 应交税费--应交个人所得税 库存现金/银行存款 4、上交杜保: 借:应付职工薪酬--社保(企业部分+个人部分) dai:库存现金/银行存款 5、上交个人所得税: 借:应交税费--应交个人所得税dai:银行存款 注意事项:社会保险没办理之前不能计提,"五险一金"计提比例各地不一样.企业按劳动保障部门规定比例缴纳部分,可列入"管理费用". 查看全部回复
1613
借 管理费用等 dai 其他应付款 查看全部回复
4025
23年的账年结了么,能反结账回去么 查看全部回复
1560
发购物卡 查看全部回复
1618
Lucky
按实际工资申报 查看全部回复
1667
上面说的是福利费 查看全部回复
1127
主要成本是人工费 借,主营业务成本—工资 dai,应付职工薪酬—工资 查看全部回复
1928
不对 查看全部回复
1767
借:以前年度损益调整 dai:应付职工薪酬 查看全部回复
1218
社保计提的是公司部分 查看全部回复
1122
没有规定 查看全部回复
933
发放之前计提了么 查看全部回复
1516
严格来说,应在个税所属期内申报个税的,实际是1月发放的,应该在申报所属期1月的个税时就应该申报,可以更正个税申报的。如果把金额加在2023年12月里补报,如果经过员工同意的话,也可以这样操作,但是毕竟不是按照税法规定申报的,有一定的税务风险。 查看全部回复
1176
一般公司和个人承担的部分都规定的有相关比例的 查看全部回复
1066
可以扣除的 查看全部回复
1795
员工当月开始交社保,当月就应该计提保险费 查看全部回复
1162
是的, 查看全部回复
1699
1.缴纳社保的会计分录 借:应付职工薪酬--社会保险费(单位部分) 其他应收款--社会保险费(个人部分) dai:银行存款 2.计提时 借:管理费用--社会保险费(单位部分) dai:应付职工薪酬--社会保险费(单位部分) 3.发放工资时 借:应付职工薪酬--工资(应发数) dai:其他应收款--社会保险费(个人部分)? ? 应交税费-应交个人所得税 ? ? 银行存款(实发数) 查看全部回复
1137
按照《中华人民共和国民办教育促进法实施条例》的规定在每个会计年度结束时 捐资举办的民办学校和出资人不要求取得合理回报的民办学校应当从年度净资产增加额中、出资人要求取得合理回报的民办学校应当从年度净收益中,按不低于年度净资产增加额或者净收益的25%的比例提取发展基金,用于学校的建设、维护和教学设备的添置、更新等. 查看全部回复
3752
在未来两个月都不用再申报临时工个税了,需要做减员处理吗?如果离职了需要做减员处理,如果没有离职不用做减员处理。 查看全部回复
1201
如果11月已经申报11月的个税了,就无需重复申报了 查看全部回复
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