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哈哈老师
计提的时候,借管理费用-工资 dai应付职工薪酬 借应付职工薪酬 dai应交税费应交个人所得税 查看全部回复
3645
andy老师
如果你的工资发放的是正确的,那么借:应付职工薪酬-工资 借:应交税费-个人所得税 负数 查看全部回复
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直接红冲就好了 查看全部回复
4122
做的有工资直接发就好了,给法人发工资也是税收筹划的一种 查看全部回复
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10月份申报的九月份发放的工资 查看全部回复
3868
悠悠老师
对的 查看全部回复
4206
九月份计提不就是九月份工资金额吗 查看全部回复
4657
前提条件,如果你们非按照0工资的话,不考虑可能存在的风险的情况下。 那么不需要计提工资。个人承担的部分由个人打给公司,挂往来,缴纳的时候冲减往来。 查看全部回复
3456
李钢老师
计提,借,税金及附加——车船使用税,dai,应交税费——车船使用税 查看全部回复
4195
Annina老师
是的 查看全部回复
4531
工资减掉是什么情况 查看全部回复
3835
venus老师
借制造费用 dai应付职工薪酬 借应付职工薪酬 dai银行存款 查看全部回复
3917
税务师晓雨
补充一下个税的问题,参照地方税局的回复:国家税务总局厦门市 12366 纳税服务中心 2020 年 5 月 11 日对于问题“公司收到海沧区新引进人才补助,再转支付给个人,需要代扣代缴个人所得税吗?”答复如下:若是政府直接给予个人的奖励,根据《中华人民共和国个人所得税法》第四条第一款第一项规定,省级人民政府、国务院部委和中国人民解放军军以上单位,以及外国组织、国际组织颁发的科学、教育、技术、文化、卫生、体育、环境保护等方面的奖金免征个人所得税。区政府直接给予个人的奖励,不符合上述条件的政府奖励,应按照偶然所得征收个人所得税。 查看全部回复
5412
没有听过这种说法 查看全部回复
4856
大宁老师
你五月用现金支付工资,后来现金收回,八月又用银行转的款支付的工资? 查看全部回复
4078
B是C之间挂往来就可以 查看全部回复
3958
计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用/工程施工/合同履约成本等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
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1.计提五险、公积金(公司部分)、工资 借:管理费用/生产成本/销售费用-人工成本 dai:应付职工薪酬-养老险-医疗险-失业险-生育险-工伤险、住房公积金、工资 查看全部回复
3990
王苗苗老师
如果是分公司的员工,那么应该在分公司发工资,如果是分公司借给总公司的钱,那么挂往来就可以 查看全部回复
4211
归老师
计提的时候 借费用/成本 dai应付职工薪酬2010 发工资的时候 借应付职工薪酬2010 dai 应交税费 个税 银行2000 交个税的时候 借应交税费 dai银行存款 查看全部回复
3106
夏老师
对 查看全部回复
4578
甜甜老师
还有一部分不是差额征税,也是人力资源服务么? 查看全部回复
5925
按照个人所得税税法,都是发工资次月申报个税,如果没有发就是0申报。但是这样做,如果跨年了,那就浪费了免征额度,所以,遇到拖欠薪资的都建议每个月按照计提的工资去申报个税 查看全部回复
7024
高老师
你好,应发工资是3000-100=2900,2900扣除个人应承担社保部分及个人所得税后是实发工资 查看全部回复
5024
是的,可以计提 查看全部回复
4388
你按照7月工资表申报 查看全部回复
5070
你没有发工资,所以公司先垫付,公司垫付就是你欠公司的,所以记到其他应收 查看全部回复
4843
现在金税四期了,建议合规操作,合并一套账 查看全部回复
5145
没有时间给你核对,教你一个方法,你自己去查把 查看全部回复
5273
COCO老师
如果是分红,也有相关决策文件的话,还是要按股息、红利、利息收取个人所得税,按分配现金股利来进行会计处理 查看全部回复
你好,实际缴纳的个税没问题吧 查看全部回复
3920
总公司的人在分公司交社保吗?还是分公司自己人的社保? 查看全部回复
老板借款 查看全部回复
2899
专项附加扣除,子女教育,赡养父母,房租等都可减少交纳税额 查看全部回复
6040
借:应付职工薪酬 dai:应交税费——应交个人所得税(代扣工资个人所得税) 库存现金/银行存款 查看全部回复
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这个社保申报各地区政策不太一致有些地区是在税务局修改,有些地区是在社保局网站上就可以修改员工的社保基数的。 查看全部回复
4549
个人部分不计入管理费用,记入到其他应付款 查看全部回复
4589
你好,员工在公司任职吗 查看全部回复
6096
借,管理费用工资,制造费用工资 dai,应付职工薪酬工资, 借,应付职工薪酬工资 dai,银行存款 查看全部回复
4252
小黑
生育期间给员工发工资了吗? 查看全部回复
5516
可以的,可以这么做,就是看着比较奇怪 查看全部回复
6931
郭艳飞
6月计提,6月发放一部分,7月发放一部分 查看全部回复
5606
他在别的地方不交社保,是吗? 查看全部回复
4769
照常计提,但是这个月没发工资就先做零申报,等两个月一起发了一起申报了。 查看全部回复
5380
你上月社保没有交费成功,怎么做了银行呢? 查看全部回复
5951
你好 查看全部回复
6114
需要 查看全部回复
6158
按照权责发生制每个月都需要计提 查看全部回复
5091
需要计提 查看全部回复
7842
11578
2月发的3月申报 查看全部回复
5727
账号正在注销中
工作服押金跟计提没有关系 查看全部回复
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可以的,是哪个月的就计提到哪个月 查看全部回复
8505
发放借应付职工薪酬 dai银行存款 汇算不用调整 查看全部回复
4554
借:管理费用―劳务费 dai:银行存款 查看全部回复
5908
而已老师
都可以,建议单独计提 查看全部回复
5706
您好,不需要 查看全部回复
4842
做账可以,但是你没申报个税,这批临时工的工资不能税前扣除 查看全部回复
5202
为啥你2020.12月的工资要在1月份计提呢? 查看全部回复
9063
多的冲销了,少的补记提就可以了 查看全部回复
4707
只要正常计提了社保就按以前月份的方法扣就可以啊 查看全部回复
4500
一般当月的社保在当月的工资里面扣除,如3月的社保在3月份的工资里面扣除。 查看全部回复
9306
您好,每个月计提没发放的时候按照零申报,等三个月发工资的时候再按照实际的发放数申报 查看全部回复
5292
您好,汇算时年终奖仍没发放就调增。 查看全部回复
5427
计提时 借:费用 dai:应付职工薪酬(公司部分) 交款时 借:应付职工薪酬(公司部分) 其他应收款(个人部分) dai:银行存款 查看全部回复
5148
借:工程施工-工资 dai:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 查看全部回复
4716
对,是的 查看全部回复
8334
李伟老师
您好,应发工资不包含公司承担的社保 查看全部回复
5859
可以是两个凭证,可以是一个凭证 查看全部回复
5319
您好,可以啊,工资什么时候发放,怎么发放是公司自己决定的 查看全部回复
9612
9207
是计提和发放的会计分录吗? 查看全部回复
5796
去年工资应在去年计提。在今年计提影响当年所得税。现还是2020年汇算清缴期。可通过以前年度损溢调整科目核算。 查看全部回复
6552
您好,即使社保还没到位呢,工资也是可以发的,工资就记入管理费用-工资里面 查看全部回复
6453
不一定 查看全部回复
6210
可以,两个公司都要申报个税 查看全部回复
10017
比如,你提供技术服务,这个人员工资就是成本 查看全部回复
5922
10月的实发工资 查看全部回复
7902
计提工资,借:管理费用,dai应付工资 查看全部回复
6129
您好,既然之前一直没有发放工资,但是一直个税申报了,那就说明账上挂着这个员工的应付职工薪酬,那既然这样发放的时候直接付了就行了。 查看全部回复
8172
8712
是指本年实际发放的工资 查看全部回复
11718
亲可以参照以上分录入账 查看全部回复
7668
3三月放工资表,5月发放放转款单 查看全部回复
7848
发工资:借 应付职工薪酬-工资(应发),dai :其他应收款-社保/公积金(个人部分),其他应收款-个人所得税 dai 银行存款(实发) 查看全部回复
12555
需要计提,根据会计制度权责发生制原则,应该计提,把本来没有实际资金的流动,但是应当归结为当期的费用时就要计提。 查看全部回复
7317
是的,在应付职工薪酬职工下面设置二级科目就行,设置职工工资、职工社保费等科目就行 查看全部回复
7065
是的,社保计提单位部分到各个部分的科目中核算如管理费用/销售费用/制造费用-社保费 查看全部回复
7344
给您举个例子:比如全年工资累计计提100000,在汇算清缴前实际支出80000,那就需要20000如下图 查看全部回复
12741
杨老师.
是根据入职你们公司的工资收入确定的 查看全部回复
1001
孙老师
是的,多扣了一个月 查看全部回复
567
李可可
社保少计提,可以补计提的 查看全部回复
1008
这是取得表计提工资吗,是的 查看全部回复
1093
李凤
可以更正缴费基数 查看全部回复
1145
是不是有扣除的个税和个人社保部分 查看全部回复
1014
农民工工资,申报个税,可以不交社保吗。您好,如果农民工跟公司间是劳动合同关系的话,是有义务交社保的 查看全部回复
1079
意思是假如应发是5020.33,实际发放时是5021么,实际多发了,是么 查看全部回复
321
王佳丽
可以 相当于名义上其实就是你们员工,你们公司发工资 扣个税交社保,(不过肯定不会完全没风险,只是通过这种形式达到目的,尽量降低风险,形式上看起来没问题) 查看全部回复
924
上班班都需要员工自已开车,后来公司给员工补助,按里程给1元一公里,和工资一起发放,但有些员工开的车不是自已的,这些补贴跟工资合并到一起,并申报个税 查看全部回复
977
借:所得税费用 dai:应交税费-应交个人所得税 查看全部回复
1156
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