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andy老师
借:所得税费用 dai:应交税费-应交个人所得税 查看全部回复
1156
王苗苗老师
工资总额是税前工资,包括单位从个人工资中直接为其代扣或代 缴的房费、个人所得税、水费、电费、住房公积金和社会保险基金个 人缴纳部分等全部计入工资总额 因此,在计算残疾人就业保障金时,涉及到的工资总额是税前工 资,包括单位从个人工资中直接为其代扣或代缴的房费、个人所得税、 水费、电费、住房公积金和社会保险基金个人缴纳部分等全部计入的 工资总额。 查看全部回复
919
安叔老师
借费用 或者成本 dai累计折旧 查看全部回复
430
杨老师.
看你本月有没有产品,工人工资是进制造费用,结转至库存商品,没有收入,库存商品不用结转到成本中 如果本月没有生产,车间工人的工资可以直接计入当期损益(管理费用) 查看全部回复
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申报个税工资可以不交社保嘛,按照规定,公司是有给员工缴纳社保的义务的。在实际工作中,很多公司没有给员工缴纳社保,目前这方面没有严查。后期可能有补交社保的风险。 查看全部回复
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只要汇算清缴前发放的,就可以进行税前扣除 查看全部回复
1294
燕子老师
1计提城建税,教育费附加,地方教育费附加 借:税金及附加 dai:应交税费-城市维护建设税/教育费附加/地方教育费附加 2.计提增值税 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai:未交增值税 查看全部回复
673
李可可
先计提借:主营业务成本 dai:应付职工薪酬 支付,借:应付职工薪酬 dai:银行存款 查看全部回复
1643
按照税法上的规定,就是在实际取得收入时申报个税,确实当期取得了收入,就应该在所属期申报个税 查看全部回复
1184
wam
该人员没有毕业的,计入劳务费,这个补贴的受益人是公司,公司收到时计入其他收益。 查看全部回复
1006
你好 查看全部回复
1037
夏东
借:银行存款 6000 dai:应收账款 6000 借:所得税费用-应交所得税 9 dai:递延所得税资产 9 查看全部回复
1424
包括 查看全部回复
1432
1、结转进项税额 借:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) dai.应交税费- 应交增值税(进项税额) 2、结转销项税额: 借:应交税费-应交增值税(销项税额) dai:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) 3、结转应缴纳增值税(即进、销差额) : 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税费-未交增值税(借或dai) 查看全部回复
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理论上可以,挂其他应收款的个人社保就是个人承担的,从工资扣或者从报销扣都可以 查看全部回复
1377
原则上是发放的次月申报期申报 查看全部回复
1631
可以的 查看全部回复
1132
tammy老师
你们只是系统不给更正还是说窗口也不给更正,如果系统不给更正,可以去窗口更正,记到营业外支出,能量化的金额也要并入工资申报个税 查看全部回复
1562
颜老师
当月计提,当月发吗 查看全部回复
1380
云峰老师
你好同学 A公司代交社保后,计入其他应收款,由B公司收回,B公司计入费用和冲减其他应收款 查看全部回复
921
个人部分由企业承担,个人部分可以算工资 查看全部回复
1096
那我们好像没有什么生产材料成本。你们实际有生产么 查看全部回复
952
Harry老师
你好,一般需要当月计提当月的工资,当月支付。 查看全部回复
1230
1499
原则上不行,实际操作是可以的 查看全部回复
1536
去年的已经年结了,可以不用再补计提了 查看全部回复
1350
3月份未交纳,可以计提但是未交纳,你3月份账务处理错误,需要在4月份红字原分录后再做一笔正确分录 查看全部回复
账务上可以去计提工资吗,如果确实有工资支出可以计提的 查看全部回复
829
你好同学, 薪资结构是企业规定的,只要发放工资不低于当地最低工资都是合理的 只是社保基数应该以上年度本人的平均工资申报 查看全部回复
929
发放绩效后面应该会付的有表单之类的吧,绩效怎么算的,剩余多少。我觉得可以用表单附在后面比较好 查看全部回复
748
西贝老师
同学你好,可以发工资的哈 查看全部回复
1118
员工的社保由他自行承担吗? 查看全部回复
1711
是管理部门人工工资还是跟工程项目上人员的工资 查看全部回复
1537
新入职,缴费基数按您在新单位工作第一个月的全月工资来确定 查看全部回复
549
意思是社保是中介机构买的,个税也是中介机构申报的 查看全部回复
612
是支出补贴还是收到补贴 查看全部回复
880
意思是代缴,后期再全部收回么 查看全部回复
1788
同学你好分录如下 计提工资 借:工资 dai:应付职工薪酬 发放工资 借:应付职工薪酬 dai:其他应付款-食堂费用 银行存款 查看全部回复
2066
借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 dai 应交税费-未交增值税 查看全部回复
1065
李凤
用途错误的发票都可以红冲作废 重开 (不能通过作废发票,退还款项形式)?是你们公司老板不想退回了重新走流程是吧? 查看全部回复
814
做到合理合规就可以 查看全部回复
1276
之前的分录反冲 查看全部回复
1529
需要 查看全部回复
1311
工资是别的公司代发的? 查看全部回复
1087
不是公司员工不应该给他们交社保的 查看全部回复
1135
转到营业外支出 查看全部回复
1546
是没有抵扣完形成留抵税额么 查看全部回复
1191
一般收的服务费是含税一万那么扣除税费就是增值税 查看全部回复
1520
按照权责发生制原则,有属于3月的工资成本费用的话,建议在3月计提,如果没有发放的话,先挂账 查看全部回复
959
不能填0 查看全部回复
1684
去年发基本工资时是记到了管理费用么 查看全部回复
1207
意思是注册资金是80万,实际出资了100万 查看全部回复
1256
1、其他应付款 2、借:以前年度损益调整 dai:预付账款(之前付款的挂账科目) 3、理论上可以,实际操作不建议,可以报销给法人,法人以货币资金形式打投资款 4、发工资借:应付职工薪酬,上个月多发应付职工薪酬会有借方余额,这个月少发上个月多发的金额,应付职工薪酬就平了 5、多做冲回 查看全部回复
1360
同学你好,实收资本的分录: 借:其他应收款-法人 dai:实收资本 支付费用 借:费用 dai:其他应收款-法人 发工资: 借:工资 dai:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 dai:其他应收款-法人 查看全部回复
1193
可以的,可以补录到今年1月里 查看全部回复
1286
是车间工人还是车间管理员 查看全部回复
1029
存不存在雇佣与被雇佣关系,社保不是唯一的评判标准 查看全部回复
1948
意思说年报和所得税汇算清缴报表是对的,但是第四季度的不对是吧?如果是这样,一般问题不大 查看全部回复
1831
易老师
是的 查看全部回复
1413
3)计提社保 借:主营业务成本(被派遣人员) 销售费用(业务部门) 管理费用(其他部门) dai:应付职工薪酬——社保(企业) 查看全部回复
1107
杨英芝老师
可以放应付职工薪酬-劳务费,直接放工资不太合适,但是没有什么影响 查看全部回复
1534
同学你好,是的,账面上入在管理费用的话就体现在利润表的管理费用哈 查看全部回复
1670
谭老师
可以下个月计提的时侯多0.03 查看全部回复
1886
1673
同学你好,借成本dai 银行就可以呢 查看全部回复
1002
你好同学,扣3月的,因为专项扣除是每月都要扣的 查看全部回复
1441
工资怎么支付,可以现金支付也可以银行转账支付 查看全部回复
1648
发生劳务派遣费用时 1、一般计税 借:生产成本、工程施工等 管理费用—劳务费 应交税费—应交增值税 (进项税额) dai:应付账款(直接支付给劳务派遣公司部分) 应付职工薪酬(直接支付给员工部分) 2、简易计税 借:生产成本、工程施工等 管理费用—劳务费 dai:应付账款(直接支付给劳务派遣公司部分) 应付职工薪酬(直接支付给员工部分) 查看全部回复
990
需要的 查看全部回复
1411
比如,上个月管理人员工资多记500 这个月发放的时候冲减 借管理费用,-500 dai应付职工薪酬-500 查看全部回复
1639
是不符《中华人民共和国社会保险法》的规定 查看全部回复
1958
这种情况需要按分配比例交税吗,需要 查看全部回复
1265
借:管理费用 负数 借:其他应收款-总公司 查看全部回复
1333
账务处理没有什么区别,但是正常情况下是先发放,后申报 查看全部回复
1932
patience
是账上也少计提一个人的工资么 查看全部回复
1586
是建筑公司 查看全部回复
1635
用支付宝发工资,也就是这部分工资不入账是吗?如果不入账那就是成本少了虚增了利润,实际工作中有很多小单位为了不交社保,就拆分工资,一部分工资不入账,这种实际上是不可取的, 查看全部回复
2222
现在可以用公帐发放工资么?可以呀 查看全部回复
1114
查一下科目余额表,针对应付职工薪酬,上一年累计借方金额就是实际支付 查看全部回复
1033
在开具发票的时候都是需要借应收账款或者银行存款 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
1700
借 固定资产清理 40,000 累计折旧 260000 dai 固定资产 300000 查看全部回复
1009
借:应收账款 20000dai:其他业务收入 20000 借:其他业务成本10000dai:累计折旧10000 查看全部回复
1521
你们这个是政府给出的补助奖励款是吗、 查看全部回复
1760
张
1547
秦枫老师
借:应收账款 20000 dai:其他业务收入 应交税费-应交增值税 借:其他业务成本 10000 dai:累计折旧 10000 查看全部回复
1622
李伟老师
你通过代发劳务费发放是指银行发放的时候备注信息填写错误还是什么? 查看全部回复
1394
税务师晓雨
不是的 查看全部回复
1933
公积金缴存基数的不可以随意调整的 查看全部回复
1328
教育行业么 查看全部回复
1088
那剩下的4000后期还发放们 查看全部回复
1791
老板想把这部分钱作为注册资金,做成实缴,之前打款时有备注投资款么 查看全部回复
2077
是什么会计制度 查看全部回复
1678
是重复发放工资了么 查看全部回复
865
为什么会多发呢?是工资计提的少了吗?如果是计提少了那就补计提工资200 查看全部回复
1522
个税计算是按税前工资申报的 查看全部回复
小规模是不能抵扣进项税的 查看全部回复
2032
同学你好,这个是能到明年个税汇算清缴的时候看全年收入计算应交个税金额,看是否能退税了 查看全部回复
什么原因退回呢 查看全部回复
960
多计提工资,涉及以前年度损益 借应付职工薪酬-工资 dai以前年度损益调整 借以前年度损益调整 dai利润分配-未分配利润 查看全部回复
1792
借:应付职工薪酬 dai:利润分配 查看全部回复
1773
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