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云峰老师
同学你好,你是说计提个税吗? 查看全部回复
2617
高老师
社保是当月交当月的 查看全部回复
2446
甘老师
缴纳个税 借:应交税费-个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
2688
wam
1、需要 2、是什么问题 3、利润表取值余额表、明细账。如何查看,就是将业务与账务对着看! 4、资产 5、工资、社保权责发生制,当月费用当月核算的 查看全部回复
2698
一般都需要的 查看全部回复
6438
许老师
是的,个人部分依法代扣代缴 查看全部回复
2634
Harry老师
你好,如果是计提的工资小于实发的工资,分录应做成: 借:管理费用-工资 dai:应付职工薪酬-工资 查看全部回复
5318
小妮老师
稍等,我看下 查看全部回复
2757
计提 借管理费用400 dai:应付职工薪酬400 查看全部回复
3239
杨老师
计提工资:借:管理费用--工资(或者其他费用成本) 管理费用--社保费 dai:应付职工薪酬--工资(含个人承担社保和个税) 应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 缴纳社保时:借:应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 其他应收款--扣个人社保(个人部分) dai:银行存款 发放工资时:借:应付职工薪酬--工资 dai:银行存款 其他应收款--扣个人社保 应交税费-应交个人所得税 交个税 借:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
2098
少发的部分下个月可以补发 查看全部回复
2268
应付社保在dai方余额表示有未缴纳的社保费。 查看全部回复
2499
安叔老师
未付的工资可以借其他应付款-未付工资 dai应付职工薪酬 或者无需处理继续留在应付职工薪酬科目里 查看全部回复
2440
社保我能理解,不发工资,个税是怎么产生的? 查看全部回复
4439
不用转,挂在应付职工薪酬-工资那里 查看全部回复
2401
根据工资表和社保人数来的 查看全部回复
2696
patience
工资需要计提,属于几月份的工资就应该在几月份计提 查看全部回复
2355
tammy老师
每月申报工会经费,计税依据是按当月计提工资金额,个税是在发放的次月申报 查看全部回复
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谭老师
对的同学你的理解是正确 查看全部回复
3046
执行小企业会计准则的话,在今年冲掉重复的凭证就行 执行企业会计准则的话,通过以前年度损益调整科目调整 查看全部回复
2473
可以的 查看全部回复
2482
Annina老师
计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用/工程施工/合同履约成本等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
2787
不用处理 查看全部回复
2321
个税是发放才产生纳税义务,只计提没发放暂时不需要申报缴纳个税 查看全部回复
2332
可以,摘要说明原因 查看全部回复
2928
严格来说,公司应该给员工缴纳社保。但是现实中,很多公司没有按时缴纳社保,如果不缴纳社保,后期可能会有劳动纠纷和税务问题。 查看全部回复
2770
冰山老师
A公司对这个员工进行了零申报个税了吗? 查看全部回复
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计提时不需要扣除,发放时才需要扣除 查看全部回复
3199
需要申报个税,工资可以从对公账户直接发放 查看全部回复
8364
在与员工签订劳动合同的公司申报个税 查看全部回复
2462
那1元钱直接补入费用就行了 查看全部回复
1846
次月把多扣的发给员工就行了 查看全部回复
4592
相当于你七月份的工资计提分录个人所得税多记了,实际发放少发了 查看全部回复
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会计分录? 查看全部回复
2719
可以,工资个税社保在一家单位就好 查看全部回复
4922
个税你录入自然人扣缴端,那里可以帮计算应交个税 查看全部回复
2262
计提社保 借:管理费用-社保(单位+个人部分) dai:应付职工薪酬 支付社保 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 查看全部回复
3381
清岚
包含 查看全部回复
3398
如果是你们雇佣的工人,那么列工资表,如实申报个税即可,不用开发票。 如果是劳务,那么需要对方开具劳务发票,按劳务报酬代扣代缴个税 查看全部回复
5130
是扣除个人部分么 查看全部回复
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计提工资是按应发数计提 查看全部回复
3932
我看一下 查看全部回复
2758
如果计提工资和发放工资是在同一个月份,可以的。如果不在同一月份,一般是分开的。比如计提8月工资,摘要就写计提8月工资,发放的时候,摘要写发放8月工资。 查看全部回复
17842
4月=90-80=10 5月=100-82=18 6月= 150-100=50 二季度增值税=(10+18+50)*0.05=3.9 查看全部回复
3718
2671
如果公司帐上没有周转资金,借老板或股东的钱来周转是可以的,只要是真实发生的业务一般没有问题 查看全部回复
3229
实操中很多企业这样操作,个税正常申报,社保还没有监管特别严 查看全部回复
4664
签订的有劳动合同吗? 查看全部回复
4653
孙老师
建议按照实际业务来做,没有发生的话不用做 查看全部回复
2135
有缴纳社保么? 查看全部回复
2421
①计提社保,借:管理费用-社保(公司部分)dai:应付职工薪酬-社保;②缴纳社保,借:应付职工薪酬-社保 借:其他应付款-(社保个人部分) dai:银行存款 查看全部回复
17507
工资和社保需要计提,借 管理费用 dai应付职工薪酬-工资 -社保 ,7.8俩月的社保分开计提,7月的计提7月的。 工资是大概几号发放 查看全部回复
2029
第二种时间宽裕一些 查看全部回复
3384
王苗苗老师
如果没有个人所得税,没有问题 查看全部回复
2232
两家公司分贝申报个人所得税 查看全部回复
4072
发放的时候凭证怎么做的 查看全部回复
2294
计提工资按照工资表计提,一般都是次月发放,所以需要当月计提 查看全部回复
3143
为什么,缴纳时其他应收1 而发放工资时 其他应收社保4 查看全部回复
3027
可以参考这个 查看全部回复
2710
发放工资时 借:应付职工薪酬-工资 dai:其他应收款-个人社保 银行存款 查看全部回复
2338
可以的,同学 查看全部回复
2677
7月只做计提的,8月份一起做发放工资的分录 查看全部回复
2472
计提工资是按应发数 查看全部回复
2397
个人承担部分的社保,在发工资是分录 借:应付职工薪酬—工资 dai:其他应付款—社保(个人负担的社保) 银行存款 相当于是在发工资的时候把个人负担的那部分社保给扣下来了 查看全部回复
3169
计提工资时 借 管理费用 销售费用 dai应付职工薪酬 83930 查看全部回复
2906
看公司一贯是怎么做的,一般社保调整都是放到次月发放的工资表里代扣代缴 查看全部回复
3511
绾绾
调整的是七月份的社保,放在七月份工资表里 查看全部回复
2358
你工资是当月发当月的么 查看全部回复
2911
我先给你发下工资计提及发放的会计分录 查看全部回复
2112
补计提没有计提的部分,然后发放就行了 查看全部回复
3071
是指应付未付的薪酬,年度内计提的工资奖金进入应付职工薪酬科目,但在当年末尚未支付 查看全部回复
3348
计提工资 借:成本/费用-工资 dai:应付职工薪酬 发放工资时 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 其他应收款-个人承担社保/公积金 应交税费-个人所得税 查看全部回复
2971
个人工资部分只牵涉到个人所得税 查看全部回复
6038
Lucky
七月工资正常提就可以 查看全部回复
3410
计提5月的工资的时候,计提的是5月份的社保 查看全部回复
3108
社保费 计提单位部分 借:管理费用/销售费用 dai:应付职工薪酬-社保 支付社保 借:应付职工薪酬-社保 其他应收款-社保(个人部分) dai:银行存款 查看全部回复
2586
在计提工资时按照成本价格,借其他应收款-员工,dai应交税费-应交增值税,主营业务收入 结转成本,借主营业务成本,dai库存商品 查看全部回复
2152
计提工资附工资表,发放工资付银行回单 查看全部回复
10055
秦枫老师
首先申报个税工资,是不得包含社保个人部分的,对申报错误的个税进行更正申报,其次,您说工资发放时,已经扣除,那就正常做发工资的分录, 借:管理费用工资 100 dai:应付职工薪酬工资 (应发工资) 100 借:应付职工薪酬工资100 dai:银行存款 90 其他应收款 个人社保部分 10 查看全部回复
2946
是问7月份如何申报吗 查看全部回复
2591
多扣了个人的200块?单位部分少计提了200,是这样吗 查看全部回复
2833
可以补计提6月工资 查看全部回复
3150
发放工资的时候发现有一名员工请假,调整计提的工资 查看全部回复
3552
暂时不需要的 查看全部回复
2853
根据《关于个人所得税法修改后有关优惠政策衔接问题的通知》的规定,个人与用人单位解除劳动关系取得一次性补偿收入(包括用人单位发放的经济补偿金、生活补助费和其他补助费),在当地上年职工平均工资3倍数额以内的部分,免征个人所得税;超过3倍数额的部分,不并入当年综合所得,单独适用综合所得税率表,计算纳税 查看全部回复
2434
2744
同学你好 原分录红字冲销 在做准确的分录 查看全部回复
2533
先5月份计提 查看全部回复
3132
可以开公司抬头的发票或一些定额发票。 查看全部回复
3093
就差几分钱去营业外支出就好了 查看全部回复
2924
从工资扣除的时候,做其他应付款 查看全部回复
3964
1.工资差额调整 冲回多计提的工资 借:管理费用28952-29580=-628 dai:应付职工薪酬-628 2.员工医疗少扣0.5的,在下月补扣回来即可 查看全部回复
3207
借:应付职工薪酬 dai:库存现金 查看全部回复
3740
借:应付职工薪酬 235000 dai:银行存款 230200 其他应收款-社保 4000 应交税费-应交个人所得税 800 查看全部回复
2864
人力资源 查看全部回复
3526
怎么对不上?发错了? 查看全部回复
3468
需要申报,工资金额为0 查看全部回复
2658
本月工资为0不需要计提,个人承担部分先挂账,员工给公司支付后或者从下月工资扣除后再冲挂账 查看全部回复
3012
B公司没有缴纳社保 查看全部回复
2813
如果是公司先付社保,后面再从工资代扣个人部分社保,那么付社保的时候借其他应收款,支付工资代扣社保时dai其他应收款 查看全部回复
2725
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