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甘老师
对,计入预收账款 查看全部回复
2747
4月暂估 借:应收账款/银行存款 dai:主营业务收入暂估 查看全部回复
2350
许老师
可以作为其他业务收入处理 查看全部回复
2307
高老师
根据发票信息入帐,如果是购材料 借原材料 dai应付帐款 银行存款(20%) 查看全部回复
2173
patience
公司经营范围里有没有维修复原之类的范围,如果有可以计入主营业务收入,没有计入其他业务收入 查看全部回复
2599
可以一次计入费用 借:管理费用-房租等58026.61 应交税费-应交增值税-进项税额5222.39 dai:银行存款63249 查看全部回复
2161
损益类科目都需要结转的 查看全部回复
2957
你们是提供服务或货物的一方么 查看全部回复
1697
清岚
1、老板私人账户转给出纳做备用金 借:库存现金 dai:其他应付款-老板 2、支付费用 借:管理费用等 dai:库存现金 查看全部回复
3080
安叔老师
哪方面的支出呢? 查看全部回复
4590
本公司生活用水 借: 管理费用 dai:其他应付款 查看全部回复
2219
按照实际支付的金额计入管理费用,多余金额无需入账 查看全部回复
2503
小妮老师
公司实际有没有开通社保账户? 查看全部回复
2844
wam
第一个问题!业务已实际发生未收到票,借:管理费用等受益科目 dai:应付账款一暂估 查看全部回复
2464
Annina老师
不对 查看全部回复
4760
请款时借其他应收款 dai银行存款 查看全部回复
2738
借管理费用-工资 销售费用-工资 dai应付职工薪酬 等发放时候借应付职工薪酬 dai银行存款 查看全部回复
2335
可以这样 查看全部回复
5351
那去年有计提工资么 查看全部回复
3514
这100元存入了公司账户么 查看全部回复
2682
如果该工程一直未结束,就不需要再做其他了 查看全部回复
2054
收到利息,冲减财务费用。 查看全部回复
2009
借:银行存款 dai:其他应付款-个人 查看全部回复
2394
借银行存款,dai主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
2973
第一个 查看全部回复
2715
你的签约金没有计提,先计提 借长期待摊费用 dai应付职工薪酬 缴纳个税时 借应交税费 -个税 dai银行存款 发放时 借应付职工薪酬 dai应交税费 -个税 银行存款 查看全部回复
3095
签约金的有什么要求么 查看全部回复
2050
杨老师
有发票或者就不会有发票的情况 借:主营业务成本 /工程施工(看企业情况,一般企业直接进成本;施工企业进工程施工) 应交税费-应交增值税(进项税) (专票的情况下,普票没有这一笔) dai:银行存款 查看全部回复
有发票吗 查看全部回复
4493
如果其他货币资金转公司公户 借银行存款 dai实收资本 查看全部回复
3088
andy老师
需要 查看全部回复
3017
借 其他业务成本 dai累计折旧 查看全部回复
2506
员工和分公司签订劳动合同,分公司在当地缴纳社保,由总公司支支付员工工资 查看全部回复
5819
小小
明早回复 查看全部回复
3060
扣的28是什么款 查看全部回复
2838
借:银行存款/应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
2638
冰山老师
有发票把 查看全部回复
3479
合并抵消分录(只抵消管理费部分) 借:主营业务收入 dai:主营业务成本 查看全部回复
3119
实际支付时,借:其他应收款 dai:银行存款 查看全部回复
2253
商票到期企业无力支付只代表公司无法支付商票的金额,并不代表公司无法支付应付账款 查看全部回复
2760
你们公司收到的是吗、 查看全部回复
2505
1.购入农产品 借:原材料/库存商品300000-27000=273000 应交税费应交增值税进项税额300000*0.09=27000 dai:银行存款300000 2.用于职工福利 借:管理费用-福利费60000 dai:应付职工薪酬-福利费60000 借:应付职工薪酬-福利费60000 dai:库存商品273000*0.2=54600 应交税费应交增值税进项税额转出27000*0.2=5400 查看全部回复
20112
1.首先这是已经发生了事实业务,并且最后达成了书面协议。这是有正当理由和有商业实质的。 2.我们法规中有一条规定,销售价格明显偏低,且无正当理由,不具有合理商业目的的,税务主管机关有权重新定价。 所以,现在以较低的价格去确认收入是没有问题的,保留好相应的证据和材料就可以了。 查看全部回复
1986
(1)分期收款的增值税纳税义务为合同约定收款当天, 业务1销项税=3390×0.8/1.13×0.13=312万元 查看全部回复
27527
购买的物品与开具发票的醒目不符吗? 查看全部回复
2661
计提时一般借管理费用 dai应付账款或者其他应付款 付款时候 借其他应付款dai银行存款,发票在付款的时候需要取得 查看全部回复
2450
分录没有问题 查看全部回复
2804
发生费用支出的,既要做财务会计又要做预算会计分录, 如果没有涉及收入支出的,不需要做预算会计 查看全部回复
9376
如果款项需要归还总部 收到时借银行存款 dai其他应付款 支付时借应付帐款等 dai银行存款等 查看全部回复
2023
多计提的销项税转到营业外收入就可以 查看全部回复
3209
可以,非主营可以放在其他业务收入,但是还需要有一个“dai:应交税费-应交增值税-销项税额” 查看全部回复
2088
可以,工资个税社保在一家单位就好 查看全部回复
4886
丙方卖给你们材料吗? 查看全部回复
5145
如果视同内销就和正常销售一样了 查看全部回复
4347
对,收取的全部做收入,支付的做成本 查看全部回复
3663
借 销售费用-房租水电管理费 (1595+110+650)/150*100 管理费用-房租水电管理费 (1595+110+650)/150*50 dai 银行存款 2355 查看全部回复
2293
出口视同内销会计分录如下: (1)采购出口商品时 借:商品采购-出口商品 应交税费-应交增值税(进项税额) dai:银行存款 (2)商品验收入库时 借:库存商品-出口商品 dai:商品采购-出口商品 (3)货物报关出口,以FOB价格确认外销收入 借:应收账款-应收外汇账款-客户 dai:主营业务收入-出口收入 (4)结转出口商品成本 借:主营业务成本-出口商品 dai:库存商品-出口商品 (5)出口未申报退(免)税,按内销征税时 借:主营业务收入-出口收入 dai:主营业务收入-内销收入 应交税费-应交增值税(销项税额) 查看全部回复
4438
同学你们修改的是所得税汇算清缴表吗 查看全部回复
3978
属于收款,确认收入(开票或者达到收入确认条件的时候)才做收入 查看全部回复
2539
分开确认 查看全部回复
2586
可以借:银行存款 dai:银行存款 摘要备注清楚就好了 查看全部回复
3685
1、借:预付账款 30000dai:银行存款30000 2、押金 借;其他应收款117000+5998+11995=134993 dai:银行存款134993 (可以把其他应收款区分明细) 3、支付租金 借:其他应收款-租金120000 dai:银行存款90000 预付账款30000 查看全部回复
3191
1.实际支付保险时单位部分和个人部分合计做预算会计 借:行政支出 dai:资金结存 2.财务会计 支付社保 借:其他应收款-社保等 dai:银行存款 代扣社保 借:应付职工薪酬 dai:其他应收款-社保等 查看全部回复
10634
1.B退款给A时,B公司分录 借:主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 dai:银行存款 同时冲已结转的这套课程对应成本 借:主营业务成本(负数) 借:库存商品(正数,退回商品入库) 查看全部回复
2386
1、甲方向乙方购买20万产品,乙方应向甲方开具20万发票,借:库存商品等20dai:应付账款20(先不考虑税)2、甲方又销售给乙方15万产品,甲方向乙方开具15万发票,借:应付账款15 (或者挂应收账款15,支付时重分类账 借:应付账款15 dai:应收账款15) dai:主营业务收入(先不考虑税),甲方支付5万元时 借:应付账款5 dai:银行存款5 查看全部回复
2515
你可以做到这个月 查看全部回复
2828
平常可以暂估成本,但是所得税汇算清缴前没有发票的话,是需要纳税调整的 查看全部回复
2393
利润太高可以先暂估成本,但是后期需要成本票来冲销暂估的成本 查看全部回复
3084
计入以前年度损益调整或者利润分配-未分配利润 查看全部回复
2266
秦枫老师
一次性收到跨年房租 借:长期待摊费用--房租 184500 dai:银行存款 49500 其他应付款13500 摊销房租, 借:管理费用--房租 49500 dai:长期待摊费用--房租 49500 直至长期待摊费用摊销完毕 查看全部回复
2754
借:固定资产 dai:银行存款2050 库存现金310 查看全部回复
2207
dai:营业外收入 查看全部回复
2785
借:销售费用 dai:主营业收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
2658
支付退回的凭证你这边要做跟原分录一样的,只不过金额是负数 查看全部回复
2061
王苗苗老师
收到银行存款利息 借:银行存款 借:财务费用(红字) 查看全部回复
借:其他应收款-法人 dai:银行存款 法人凭支付的费用发票到公户报销 借:管理费用等 dai:其他应收款-法人 查看全部回复
4073
多出的9007是虚开的? 查看全部回复
2429
发票是个人代开的? 查看全部回复
2480
公司是一般纳税人么,房租是公司经营用的吧,进项税额是多少 查看全部回复
2979
借:管理费用-其他 查看全部回复
1694
社保是上月的,个税是当月的 查看全部回复
3787
没有问题,最后的订金一起计入到收入里,然后发票多开的部分开红字发票。 查看全部回复
2781
管理费用-维修费 查看全部回复
2248
填预收的时候,应该填你入账的人民币金额(即人民币7) 查看全部回复
3626
付空调安装费 查看全部回复
2025
借固定资产清理 dai固定资产 查看全部回复
6324
合并时,需要抵消内部往来同时抵消溢价部分的折旧 查看全部回复
3220
签约金需要分摊计入当期损益,借 长期待摊费用 dai银行存款 然后每期分摊时 ,借管理费用 dai长期待摊费用 查看全部回复
4597
如果服务期限很长的话,可以做预付账款,分期摊销计入费用 查看全部回复
3392
看这笔进项税对应的发票是进费用了还是进了库存商品,原材料 查看全部回复
3773
相当于是投入了24万,截止目前账上现金20万,还有4万尚未收回 查看全部回复
3314
是合伙企业还是个体? 查看全部回复
开发票了么,借应收账款 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税,可以确认收入 查看全部回复
1837
你们当时做的是无票收入,现在开票收款可以把之前的分录红冲,重新按照开票金额做一个分录 查看全部回复
4288
收款时借银行存款 dai预收帐款,开票时开预收款发票;客户实际消费时 借预收账款 dai主营业务收入 应交税金-应交增值税-销项税额 银行存款 查看全部回复
2812
借 银行存款 dai主营业务收入 查看全部回复
2194
从次月开始计提 查看全部回复
5014
税务师晓雨
1、借:银行存款dai:捐赠收入 2、借:银行存款dai:捐赠收入-非限定性收入 捐赠收入-非限定性收入 查看全部回复
3334
发票开了没有? 查看全部回复
2933
tammy老师
相当于财务部收购门店的手续费,那收款的时候,记其他应付款,实际发放给财务部的人员的时候,冲掉其他应付款就好了 查看全部回复
2628
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