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高老师
你好,不含税 查看全部回复
3230
andy老师
是的 查看全部回复
3401
哈哈老师
您是什么行业的企业 查看全部回复
3568
可以在第四季度的时候申报,不会有滞纳金 查看全部回复
4613
王苗苗老师
企业所得税税负=应纳所得税额/利润总额 查看全部回复
3823
季报的时候利润表需要分情况来看的 查看全部回复
4240
Annina老师
借银行存款,dai预收账款,应交税费一应交增值税一销项税 查看全部回复
5158
正常企业所得税税率是25% 查看全部回复
4457
这个只能查看每个月开票合计数,然后加起来看看超没超 查看全部回复
5025
是的,可以享受这个政策 查看全部回复
3754
3802
您好,普票是不需要交增值税的 查看全部回复
4675
你自己都没有梳理清楚业务怎么处理 查看全部回复
5339
对的就是这个意思 查看全部回复
5030
挂靠本来就是不规范的,这个需要你们自己协商 查看全部回复
3291
夏老师
资产负债表反映的是帐户期初期末余额 查看全部回复
4568
免征的增值税转到营业外收入里面 查看全部回复
3705
把利润直接作为工资发放就好了,如果你们不缴纳社保和残保金,只考虑工会经费的话,按照饮料单独核算的利润/(1+2%)发提成就好 查看全部回复
4071
venus老师
你好,这个就需要看你当地税局对这个行业参考税负率水平是多少了 增值税一般在2%左右,企业所得税在0.5%-1%左右,仅供参考 查看全部回复
4436
对,在汇算清缴的时候弥补亏损 查看全部回复
4581
大宁老师
需要把企业所得税的构成列出给你? 查看全部回复
3249
更正申报 查看全部回复
3999
悠悠老师
这两个科目只涉及到往来。不涉及到税。可修改可红冲。哪方便采用那种。 查看全部回复
4374
你好,可以,在摘要中注明 查看全部回复
3853
对的 查看全部回复
6850
计提所得税是本季度计提的 查看全部回复
3182
这只不过是公司计算提成的一种方法,这个是没有标准的,不违法 查看全部回复
3837
Alice老师
您好,纳税人填报第一季度至税款所属季度各季度的季初、季末、季度平均资产总额的金额。季度中间开业的纳税人,填报开业季度至税款所属季度各季度的季初、季未资产总额的金额,其中开业季度“季初”填报开业时资产总额的金额。季度中间停止经营的纳税人,填报第一季度至停止经营季度各季度的季初、季末资产总额的金额,其中停止经营季度“季末”填报停止经营时资产总额的金额。"季度平均值”填报截至本税款所属期末资产总额金额的季度平均值 查看全部回复
4898
你说的这个是针对增值税的 查看全部回复
4892
符合免征范围的才免 农业生产者销售的自产农产品免征增值税;对农民专业合作社销售本社成员生产的农业产品,视同农业生产者销售自产农业产品免征增值税;纳税人采取“公司+农户”的经营模式回收再销售畜禽,属于农业生产者销售自产农产品,免征增值税。 企业从事下列项目的所得,免征企业所得税:1.蔬菜、谷物、薯类、油料、豆类、棉花、麻类、糖料、水果、坚果的种植;2.农作物新品种的选育;3.中药材的种植;4.林木的培育和种植;5.牲畜、家禽的饲养;6.林产品的采集;7.灌溉、农产品初加工、兽医、农技推广、农机作业和维修等农、林、牧、渔服务业项目;8.远洋捕捞。 查看全部回复
5969
企业从事下列项目的所得,免征企业所得税: 1.蔬菜、谷物、薯类、油料、豆类、棉花、麻类、糖料、水果、坚果的种植; 企业购买农产品后直接进行销售的贸易活动产生的所得,不能享受农、林、牧、渔业项目的税收优惠政策。 查看全部回复
4905
按照无票收入申报纳税 查看全部回复
2822
你好,资产总额季初数看上季度资产负债表的资产总额期末数据,季末数看本季度资产负债表的资产总额期末数据 查看全部回复
3627
你好,稍等 查看全部回复
5632
同学以你们当地为准,一般税务局会通知的 查看全部回复
4442
开1%征收率的发票,小规模的申报表是按照3%计算的,如果是符合小微企业优惠政策的,直接选择全部免征,不再考虑减按1%。因为全部免征了。如果是要缴税的,需要填写减免明细表减2%,实现按照1%征收 查看全部回复
5834
表中数据是假设你说的金额是不含税销售额来填的 查看全部回复
4976
这个得看税务核定了 查看全部回复
4914
需要 查看全部回复
4893
可以分摊到季度的,前提是开的普票没超过45万一个季度 查看全部回复
3365
填写全年累计数 查看全部回复
4752
合理避税的前提就是尽量能够取得发票才行 查看全部回复
4819
您好,税务筹划不是简单几句就能说清的,不同行业也有不同行业的思路和模式 查看全部回复
4222
您好,利息费用包括利息收入和利息支出 查看全部回复
6148
李伟老师
土地使用税由拥有土地使用权的单位或个人缴纳。拥有土地使用权的纳税人不在土地所在地的,由代管人或实际使用人纳税;土地使用权未确定或权属纠纷未解决的,由实际使用人纳税;土地使用权共有的,由共有各方分别纳税。 查看全部回复
5137
企业所得税是看你利润,按税法调整后的所得额交 查看全部回复
4553
资产负债表是填9月的期末数 查看全部回复
5336
税务师晓雨
使用的是企业会计准则的话,就是上年1-9月的累计数 查看全部回复
3738
可以季末一次性计提 查看全部回复
3851
生活服务免征增值税优惠政策早就到期了,你说的是什么业务开的免税发票? | 财政部 税务总局关于延续实施应对疫情部分税费优惠政策的公告 财政部 税务总局公告2021年第7号 三、《财政部?税务总局关于支持新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控有关税收政策的公告》(财政部?税务总局公告2020年第8号)、《财政部?税务总局关于支持新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控有关捐赠税收政策的公告》(财政部?税务总局公告2020年第9号)规定的税收优惠政策凡已经到期的,执行期限延长至2021年3月31日。 查看全部回复
3949
应纳税所得额不超过100万的按照应纳税所得额*12.5%*20% 查看全部回复
4260
如果财务软件有反结帐的话,可以反结录入 查看全部回复
2916
你要是会计算企业所得税,可以直接计提企业所得税的账记到9月。这样报表和实际就一样了 查看全部回复
4496
企业所得税是每季度预扣预缴,之前的申报过了,建议不再处理,你可以按照更正后的数据,直接在第三季度改正就好了 查看全部回复
3327
不是呀还是记入营业外收入 查看全部回复
2987
不填 查看全部回复
3093
按照实际需要缴纳的68计提 查看全部回复
3475
如果当时没预缴就是季度申报时缴纳 查看全部回复
4236
第一、你预缴错了 第二、企业所得税预缴按照你的利润表上的数据填写就可以 查看全部回复
4474
填0.01 查看全部回复
4677
你是小规模还是一般纳税人? 查看全部回复
3757
如果是一般纳税人没有开票,也没有认证,那么增值税0申报 查看全部回复
5112
借:所得税费用 dai:应交税费---应交所得税 查看全部回复
5151
是因为用了以前年度损益调整科目吗? 查看全部回复
4934
1%部分的增值税了,减免直接记入到营业外收入里面2%的部分不需要单独做的 查看全部回复
4037
按照实际缴纳的企业所得税计算,也就是减免后的 查看全部回复
4463
您好,“季初资产总额”填写上季度末资产负债表上的资产总额(同上季度最后一个版月的资权产负债表期末值);“季末资产总额”填写本季度末资产负债表上的资产总额 查看全部回复
3733
你调不调都可以,次年的数据都是一样的 查看全部回复
3451
Amy老师
没有开发票,增值税可以零申报,但是财务报表要报的 查看全部回复
3841
一般纳税人还是小规模 查看全部回复
3765
这个要看税局是怎么给你们核定的,如果是按照定率,按照收入的百分比计算的,你们核定的是10%的话,那么经营所得=不含税收入*10% 查看全部回复
3461
填写主表及其减免税附表进行申报 查看全部回复
5201
如果直接让你调整到第三季度的话,那么你直接把账补到3季度,红冲3季度的成本。 查看全部回复
4564
李钢老师
有利润才交所得税,亏损就不用交,前三年是0很正常 查看全部回复
3826
是的,就是这个数 查看全部回复
4186
无票收入也是需要申报的 查看全部回复
3971
如果是免征增值税,借:应交税费-应交增值税 dai:营业外收入或者其他收益 查看全部回复
3099
企业所得税预缴税额=(本年累计利润-以前年度亏损)*所得税税率-前面季度预缴的。如果有固定资产一次性税前扣除,免税收入、税收优惠等情形的也要考虑进去,当数据大于0的时候需要预缴,小于0则不需要预缴。如果年终汇算的时候依然小于0,可以申请退税。 查看全部回复
3649
您好,金额很小的话,直接补记就好了 查看全部回复
4354
季报的话,利润表的本月数是填写7-9月的 查看全部回复
6260
潇洒老师
本季度累积数 查看全部回复
4056
甜甜老师
您好,确实有多缴所得税的话,比如多报收入导致的,可以联系税局先做下当时报表的修改,然后和税局沟通看是退还是抵减以后期间税款就可以 查看全部回复
3712
可以直接更正 查看全部回复
3206
可以入账,但是需要再在汇算清缴的时候纳税调整 查看全部回复
3860
是正数借方的 查看全部回复
4468
是小微企业吗 查看全部回复
5781
补报属于逾期申报,一般都是会有罚款的 查看全部回复
4294
对,发票都开了3%,肯定是按3%走 查看全部回复
3770
你好,计提时 借:税金及附加 dai:应交税费 缴纳时 借:应交税费 dai:银行存款 查看全部回复
3781
那你更正申报的报表,应补退税额哪里是不是负数或者说多于实际缴纳的金额? 查看全部回复
5534
不太清楚你想做什么。会计记账是按照实际发生的成本费用去记账,你如果是虚开发票入账,那你自己看情况 查看全部回复
3744
应交企业所得税(预缴)=应纳税所得额*税率=利润总额*税率=(收入-成本-费用等)*税率 查看全部回复
4477
一般都是开票划算,不过具体你可以分别计算一下,对比一下 查看全部回复
3082
你说的这些都不缴 查看全部回复
4036
查账征收的企业,季度企业所得税取决于公司的利润,利润是根据公司的收入、成本、费用等计算的 查看全部回复
4060
小黑
需要的 查看全部回复
4532
先调整错账,然后按照调整后的账,重新填写财务报表,更正税务申报表 查看全部回复
4424
自2019年1月1日至2021年12月31日,从事国家非限制和禁止行业,且同时符合年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元等三个条件的企业,对其年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。这个是以前的政策 国家税务总局公告2021年第8号第一条第一项对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。这个最新政策 所以简单来看,如果符合小型微利企业条件的话,100万以内的部分=100*0.125*0.2=2.5万,超过100万元不超300万元的部分=200*0.5*0.2=20万 查看全部回复
3672
不包含 查看全部回复
5113
有无票收入的都需要申报 查看全部回复
4403
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