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杨老师
退税是退预缴的金额,9000 查看全部回复
2225
王苗苗老师
你的意思是从9月开始,总分机构是汇总申报 查看全部回复
2654
安叔老师
自2023年1月1日至2024年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 自2022年1月1日至2024年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 查看全部回复
3523
tammy老师
既然加计扣除100%. 那就是在会计利润基础上再扣10万,余额然后按高新技术企业15%税率计算 查看全部回复
2597
季度预缴的时候,先按上年情况进行判定 查看全部回复
3538
丁老师CPA
会计分录: 计提所得税: 借:所得税费 1000 dai:应交税费--所得税 1000 结转所得税费用: 借:本年利润 1000 dai:所得税费 1000 缴税: 借:应交税费--所得税 1000 dai:银行存款 1000 查看全部回复
3430
可以按2.5%预缴企业所得税 查看全部回复
3111
高老师
你好,是的 查看全部回复
15546
悠悠老师
第一个是资产总额季度平均值,不是第四季度资产总值。一般取税务扫描数据即可。第二个意思是,职工教育费可以按工资总额的8%税前列支。你公司没有职工教育费,算是提醒。如果确实没有确定就行。 查看全部回复
6237
哈哈老师
您好,在原来5%的基础上再减半征收也就是2.5% 查看全部回复
4464
杨老师.
1季度交了,2季度没有利润不需要交所得税 查看全部回复
312
客户私户进款50万想开票,如果是双方间发生了业务往来,可以开具发票的 查看全部回复
507
季度也可以弥补以前年度亏损,弥补后盈利需要预缴所得税,弥补后还亏损,不需要交所得税 查看全部回复
785
不是调账,是调汇算请教,调减一部分费用,让汇算清缴应纳税额等于季度预缴的金额,这样不用退税也不用补税 查看全部回复
948
清岚
你们专管员说的应该是调整表格数据吧 查看全部回复
1688
王佳丽
不需要,递延所得税是一个纯会计记录问题,不涉及税务 查看全部回复
1207
企业所得税为什么会能退税不想退税呀,之前季度的时候有预缴的吧 查看全部回复
1427
Harry老师
你好,这个税费所属期还是属于去年,应该算的。 查看全部回复
1340
居民企业直接投资其他居民企业收到的股息红利属于免税收入,不需要交企业所得税 查看全部回复
1476
易老师
利润总额是多少了 查看全部回复
1535
同学你好,多记的成本汇算清缴时需要调减 查看全部回复
1336
去年的税金不填在今年上 查看全部回复
1003
是的,不用管 查看全部回复
981
收到了一笔以前年度的坏账,计入了营业外收入,为什么计入营业外收入,是之前转到了营业外支出么 查看全部回复
1378
李可可
请问2024年第一季度的企业所得税是不是要3月份的账结了,申报的时候才能获取财报数据?是的 查看全部回复
1051
燕子老师
意思说年报和所得税汇算清缴报表是对的,但是第四季度的不对是吧?如果是这样,一般问题不大 查看全部回复
1813
杨英芝老师
季度结束的那个月月末,3,6,9,12月月末 查看全部回复
1660
patience
计提一季度的企业所得税是已经扣掉年前亏损计算的吗,是的 查看全部回复
1167
木言
基本上可以这么算。有无利润是有区别的,如果企业亏损是不交企业所得税的 查看全部回复
1582
运输一单含税运费1800元,进项含税1400元,税率都是多少,是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
2007
小微企业是相对于中小企业划型标准中型,小型,微型。小型微利企业”的出处是企业所得税法及其实施条例,指的是符合税法规定条件的特定企业,其特点不只体现在“小型”上,还要求“微利”,主要用于企业所得税优惠政策方面。实际税率为5% 查看全部回复
933
一般是在12月的账期计提的 查看全部回复
1675
andy老师
按照规定是根据实际的经营数据申报 查看全部回复
1022
11月新办企业,申报四季度企业所得税时季初资产总额不是应该填11月初的资产总额么 查看全部回复
1508
李伟老师
你是要补交税费啊,不是退税 查看全部回复
1994
你查下账上这笔155000的附件看下是什么 查看全部回复
1649
合规的办法没有,预提一部分成本费用,4月冲回,这样不合规,有税务风险,平台不做建议 查看全部回复
1950
除了按季度、按月申报的这些,现在需要申报的就企业所得税汇算清缴,另外你再看看残疾人保障金和工会经费有没有申报(这个一年申报一次,各地申报时间不统一) 查看全部回复
1242
是增值税义务已经发生了么 查看全部回复
1509
有取得合规的税前扣除凭据么 查看全部回复
1061
秦枫老师
贵单位执行小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
1228
你说的本月是几月 查看全部回复
2488
不是必须一致。 查看全部回复
2732
原则上现在需要按利润总额计算所得税-以前季度计提的所得税费用,负的话要冲回 查看全部回复
5803
是财务报表还没有出来么 查看全部回复
1425
看汇算清缴前能不能取得 查看全部回复
1652
资产总额可以填0.01 查看全部回复
2574
稍等 查看全部回复
1551
个人把房子再租给新建的这家公司,去税务代开发票给新公司,新公司做成本。 谨慎操作,需要先咨询一下个人代开房租发票需要交的税金,看合适不合适,这块因为各地会有不一样的税收优惠政策,所以最好直接问当地税务局 查看全部回复
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前三季度交过所得税 4季度亏损 需要退税的 查看全部回复
1653
可以 查看全部回复
1736
云峰老师
你好同学,填写时把他扣除掉。 查看全部回复
1168
隋文老师
11月未开票收入这块,12月有没有实际开票了? 查看全部回复
1974
购买这批存货是如何付款的,若未付款可计入应付账款科目,所得税做0申报 查看全部回复
1396
如果汇算清缴时只涉及到正常的纳税调增调减,根据调表不调账的原理,不需要修改第四季度的财务报表和年报 查看全部回复
1884
税务师晓雨
同学,你是哪一个报表哪一个项目不会填写呢? 查看全部回复
1112
没有享受固定资产的一次性扣除,就是根据你们账务上的折旧金额税前扣除 查看全部回复
5889
除了进项票有其他的支出么,比如工资 查看全部回复
1164
小微企业企业所得税=应纳税所得额*5% 查看全部回复
966
看本年的利润表,然后看本年预缴了多少税额,有没有以前年度未弥补的亏损 查看全部回复
1791
根据全部收入额计算 查看全部回复
1258
期初期末都0.01 查看全部回复
1325
wam
还可以弥补去年亏损20万 查看全部回复
940
12月31日前开出的发票都会影响4季度企业所得税(除非以前做过未开票收入) 查看全部回复
1889
第四季度,按照1%税负率确定主营业务成本,然后减少费用的入账金额 查看全部回复
2359
小型微利企业今年的实际税负5% 查看全部回复
2581
你好同学,应该一样。 查看全部回复
1771
你好,申报的利润总额需要按照财务报表利润表的数据据实填写的 查看全部回复
2297
固定资产是什么时间的呢? 查看全部回复
1902
可以先暂估成本费用 查看全部回复
1948
厚积薄发
在季度报税填写 查看全部回复
2906
如果是之前的填错了,可以进行更正 查看全部回复
1324
企业有没有成本费用因没收到发票造成没及时入账的 查看全部回复
1875
可以达到目的,但是有一定风险 查看全部回复
2945
无票收入,不开票不能无故调减 查看全部回复
1345
建议错误的地方都需要更改的 查看全部回复
2487
季度不缴纳企业所得税,不需要计提 查看全部回复
1735
微尘
看你们什么业务,印花税主要的计税依据是合同 查看全部回复
8201
企业实际享受资产加速折旧扣除优惠政策了么 查看全部回复
2808
等到汇算清缴时再看,多退少补 查看全部回复
不需要 查看全部回复
2822
汇算清缴是会退的,全年利润为准的】 查看全部回复
3782
是的 查看全部回复
2238
需要看利润表 查看全部回复
2075
每个月需要抄报税清卡操作吗,是的 查看全部回复
2946
季报是季报,年报是年报 查看全部回复
2032
您好,您多交的企业所得税在明年汇算清缴后可以申请退税的 查看全部回复
2048
许老师
你好,增值税在分公司所在地申报,企业所得税总公司汇总申报 查看全部回复
2929
Annina老师
预交所得税利润按照财务报表上的填 查看全部回复
2201
2113
申报企业所得税的时候是需要缴税么 查看全部回复
1924
可以弥补以前年度亏损 查看全部回复
4260
这个可以不用调整 查看全部回复
5768
计算公式是: 季度平均值=(季初值+季末值)/2 ; 全年季度平均值=全年各季度平均值之和/4 年度中间开业或者终止经营活动的,以其实际经营期作为一个纳税年度确定指标。 查看全部回复
2781
甘老师
这个可以跟税局协商留抵今年的应交企业所得税 查看全部回复
3352
你好同学,是自动弥补的。 查看全部回复
3281
是的,按季度平均值填写 查看全部回复
2248
季度平均值=(季初值+季末值)/2 ; 全年季度平均值=全年各季度平均值之和/4 年度中间开业或者终止经营活动的,以其实际经营期作为一个纳税年度确定指标。 查看全部回复
2283
分公司成立当年是不就地预缴,全部由总公司注册地缴纳 查看全部回复
2976
先算出每个季度平均值(一季度期初为0),再加总/4 查看全部回复
1781
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