租赁,税务局,报表,报送,资产负债表的相关问题-会计宝

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请问短期租赁负债在税务局报表报送里面哪个科目列支？#房地产#

答疑老师：孙老师

在一年内到期的非流动负债列示。查看全部回复

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税务局里面的财务报表资产负债表报送可以报财务软件里面往来重分类过的报表吗？#餐饮酒店#

答疑老师：刘老师

可以查看全部回复

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税务局要求我们2022年的资产负债表重分类，然后看资产总额超不超5000万，我是把22年12月份的资产负债表重分类，还是要把4个季度的报表都重分类？#工业制造#

答疑老师：andy老师

一般修改12月底的数据即可，不过具体还是要看税务局的要求查看全部回复

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请问报送季度报表时，资产负债表和利润表上年数据都变化了（预收款项也变为0，增加了合同负债，有个别数据也变化了），请问需要在季度报表改上年年末数据吗？#其他行业#

答疑老师：patience

需要查看全部回复

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长期租赁负债是在税务报表报送的租赁负债里面列示吗？#其他行业#

答疑老师：孙老师

根据《企业会计准则第21号——租赁》（财会〔2018〕35号）的有关规定：“第五十三条承租人应当在资产负债表中单独列示使用权资产和租赁负债。其中，租赁负债通常分别非流动负债和一年内到期的非流动负债列示。” 查看全部回复

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企业所得税汇算 #工业制造#

答疑老师：许老师

1.补缴的企业所得税需要通过以前年度损益调整。没有这个科目可以直接走利润分配也行查看全部回复

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老师，你好，我问一下这个月季报，我们有一笔待摊费用，我看税务局要填写的资产负债表只有长期待摊费用，那财务软件报表的待摊费用可以填在税务局资产负债表的长期待摊费用吗？#建筑工程#

答疑老师：andy老师

您好，现在取消了待摊费用，但是长期待摊费用还是可以使用的，这两个科目也有差异。如果您是预付的短期房租类的，可以记到预付账款，每月分摊到对应费用里面。如果需要摊销时间比较久的费用，可以换到长期待摊费用查看全部回复

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请问一下，我公司按评估价收购了一家企业，现在被收购企业需要按评估调整报表，请问一下资产负债表两边不平差额怎么办？#出纳#

答疑老师：李可可

调整报表，是调整了哪里查看全部回复

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税务局给代开房租租赁的发票会计分录是什么！还有房主缴纳的房产税的分录 #出纳#

答疑老师：李可可

你是销售方还是承租方查看全部回复

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增值税税收优惠住房租赁企业向个人出租住房5%减按1.5%，怎么算是住房租赁企业？要税务局要认定吗？还是经营范围里面要有租赁业务才行 #商业#

答疑老师：吴萌老师

住房租赁企业是指按规定向住房城乡建设部门进行开业报告或者备案的从事住房租赁经营业务的企业。也就是说，要被认定为住房租赁企业，需满足向住建部门进行相关开业报告或备案以及实际从事住房租赁经营业务这两个条件。至于经营范围里是否一定要有“租赁业务”，目前并没有明确统一规定必须以此为唯一标准，但企业实际从事住房租赁经营活动是关键。查看全部回复

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你好，我们是即征即退企业，申报增值税的时候附表（一）填错了，当时7月份本不应该勾选一张增值税专用发票，但是以勾选，主要应把该票税额填在即征即退项中，但是填写在一般项中，现在就在一般项中多了这张税额，导致每个月金额与我们内部系统的数据不一致，就是本月做账可不可以把这样票的税项调在一般项中，这样就可以与之前错勾选完填写的报表的多出来的一般项完全吻合，就可以与我们单位系统做账数据相吻合，之后单位系统中的数据就可以与税务局报表数据吻合就没有差异，如果不去调整就会每个月报表数据与系统做账数据有出入，税务局沟通过可以企业内部调账，不受影像，您这里有什么好的办法？#出纳#

答疑老师：夏老师

建议你更正7月增值税申报表查看全部回复

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之前会计23年10月开具了房屋租赁普票，前期有进项税可认证抵扣，税务网站只申报了增值税及随增增值税为0，但因失误未做账处理，没有记入相应营业收入等，对方也没有付款，年报也按报表申报。现2024年9月发现此问题，开给对方的普票也拿回，若将23年票红冲再重新开具，账务该怎么处理？10月税务该怎么申报？#服务业#

答疑老师：wam

这个金额对于公司来说大不大？查看全部回复

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之前会计23年10月开具了房屋租赁普票，前期有进项税可认证抵扣，税务网站只申报了增值税及随增增值税为0，但因失误未做账处理，没有记入相应营业收入等，对方也没有付款，年报也按报表申报。现2024年9月发现此问题，开给对方的普票也拿回，若将23年票红冲再重新开具，账务该怎么处理？10月税务该怎么申报？#商业#

答疑老师：wam

这个发票有多大金额？查看全部回复

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我在一家汽车租赁公司上班，我们公司是做网约车租赁的，老板让我做日报表和月报表应该怎么做？有没有从事这方面工作的可以给我解答谢谢！#出纳#

答疑老师：木言

日报表通常包含以下关键信息： 1.?日期：明确记录报表的日期。 2.?车辆出租情况：详细列出当天出租的车辆型号、车牌号、租赁起止时间、租赁客户的姓名及联系方式。 3.?车辆归还情况：记录当天归还车辆的相关信息，包括车辆型号、车牌号、实际归还时间、车辆状况（是否有损坏等）。 4.?预订情况：记录未来预订车辆的客户信息、预订车型、预订时间等。 5.?维修与保养：若有车辆在当天进行维修或保养，记录车辆型号、车牌号、维修保养项目、费用及预计完成时间。 6.?收入统计：计算当天的租赁总收入。月报表在日报表的基础上，进行月度汇总和分析，大致内容如下： 1.?月份：明确报表所属月份。 2.?车辆出租汇总：按车型分别统计出租的总天数、次数。 3.?客户情况：统计本月的新客户数量、老客户续租次数等。 4.?收入分析：计算本月的租赁总收入，并与上月或预算进行对比分析。 5.?车辆状况总结：汇总本月车辆的维修保养情况，包括维修次数、保养费用等。 6.?市场动态：简要分析本月网约车租赁市场的变化趋势对公司业务的影响。一般可以使用电子表格软件（如 Excel）来制作这些报表，以便进行数据的计算和整理。查看全部回复

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公司2018年前是核定征收，当时未取得成本发票，都是现金付的材料款，导致资产负债表中现金和未分配利润金额较大，2019年开始查账征收，账务报表是连续之前的，到现在一直这个现金和未分配利润金额较大，现在我想在电子税务局上重新更正申报2019年资产负债表的期初数，后面所有的资产负债表同时更改，就是把现金和未分配利润金额同时下调，利润表不去更改，账务凭证也不改，老师，这样的重新更正申报可以操作吗 #出纳#

答疑老师：王苗苗老师

可以的，可以更正财务报表查看全部回复

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建筑公司收到税务局发送的所得税税前扣除风险提示，一个是企业开具发票收入大于所得税申报收入，这个我查了利润表，增值税和所得税报表，营业收入都是一致的。2是企业取得红衣发票税前扣除有19份，我都核对了，我门都没有入账，这个反馈和说明怎么写核实呢？#出纳#

答疑老师：李伟老师

一个是企业开具发票收入大于所得税申报收入，这个我查了利润表，增值税和所得税报表，营业收入都是一致的。风险提示是开票收入大于所得税申报收入，增值税申报表的收入包括开票收入+未开票收入，你是需核实这两项，并不是一个申报收入与利润表收入的一致，查看全部回复

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去年多计提工资，用了以前年度损益调整科目，资产负债表和利润表勾稽关系不平，怎么调整报表 #出纳#

答疑老师：吴萌老师

这种情况先检查下会计分录是否正确，对于报表：资产负债表方面： 1.?冲减应付职工薪酬科目，减少负债。 2.?同时增加未分配利润，以反映以前年度损益对留存收益的影响。利润表方面：由于以前年度损益调整不直接反映在当年的利润表中，无需对利润表进行直接调整。查看全部回复

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怎么出手工报表我有5月余额表 5月财务报表 6月余额表主要是资产负债表应收账款应付账款预收账款其他应付款所得税费用怎么算 #出纳#

答疑老师：杨老师.

5月末的金额加6月的发生额??6月报表上的期末金额你有6月的科目余额表，直接用6月科目余额表上的余额就可以，不用算查看全部回复

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小规模纳税人季报，资产负债表，期末余额和年初金额这两列填报的数据分别是什么？#出纳#

答疑老师：王苗苗老师

有做账务处理吧查看全部回复

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租赁,税务局,报表,报送,资产负债表

租赁负债在税务局报表报送的时候填在资产负债表什么地方？#房地产#