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40000*(1-20%)*20%=6,400 查看全部回复
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哈哈老师
这个是需要缴纳个税的 查看全部回复
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杨老师
原来的分录一样做个负数的就可以,银行存款做dai方,不要做借方负数哈 查看全部回复
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你好,是会计账务让代账公司做的么,一般代账公司库存没有设立明细科目,结转成本是按照一定的比例或者根据公司利润结转的。 查看全部回复
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借:银行存款 dai:印绶账款 查看全部回复
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王苗苗老师
可以入账,因为是收到一张预付卡销售,实际还没消费,先计入预付账款。 查看全部回复
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加工成什么产品 查看全部回复
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易老师
从会计角度还是开,理论上只要有发生实际销售行为就得开, 查看全部回复
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借 银行存款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税,并结转成本 查看全部回复
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你是哪一方 查看全部回复
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可以,母子公司都是独立法人,母公司和子公司的可以不一样 查看全部回复
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是的 查看全部回复
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刘淑萍
开给其他公司指的不是A公司吗 查看全部回复
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实际的税费是由甲公司承担了,需多支付三个点的代开费用 查看全部回复
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企业必须确保关联方交易在公平交易的情况下进行,即交易双方如同无关联且平等协商的方式进行;包括确保关联方交易的价格和条款与与非关联方进行的类似交易具有可比性。 查看全部回复
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签订补充协议,重新约定产品尺寸。 查看全部回复
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你们发出纸箱是怎么入账的 查看全部回复
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借原材料 应交税费应交增值税进项税额 dai银行存款 你们是可以抵扣进项税额的 查看全部回复
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你是一般纳税人么 查看全部回复
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andy老师
同学你好,需要根据实际业务判断是免税还是0税率,如果为免税,发票开具为0税率发票是需要重新开具免税发票的 查看全部回复
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商贸企业正常就是买入卖出 查看全部回复
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1、有追索权保理账务处理 (1)初始计量:保理商受理供应商提供的应收账款凭证保理时,借:应收保理款—成本(保理的应收账款的账面价值【考虑】),dai:现金、银行存款(支付供应商的货币资金)、dai:应收保理款—利息调整。 (2)后续计量:持有期间,采用实际利率,按摊余成本计量。计息日,借:应收利息、dai:投资收益、并调整“应收保理款—利息调整”科目。 (3)处置:保理商向买货商收取应收保理款的货币资金时,借:现金、银行存款(收回买货商的货币资金),dai:应收保理款—成本(保理应收账款的账面价值),并将“应收保理款—利息调整”科目结转为零。 (4)再保理:保理商将应收保理款转让予第三方,借:现金/银行存款/应收账款,dai:应收保理款,差价计入投资收益。 2、无追索权保理账务处理 (1)初始计量:保理商接受供应商提供的应收账款凭证保理时,借:应收保理款—成本(保理应收账款的账面价值),dai:现金、银行存款(支付给供应商的货币资金)、dai:应收保理款—利息调整。 (2)后续计量:持有期间,采用实际利率,按摊余成本计量。计息日,借:应收利息、dai:投资收益、并调整“应收保理款—利息调整”科目。 (3)处置:保理商向买货商收取应收保理款的货币资金时,借:现金、银行存款(收回买货商的货币资金),dai:应收保理款—成本(保理应收账款的账面价值),并将“应收保理款—利息调整”科目结转为零。 (4)若买货商拒绝付款或无力付款,保理商放弃对供应商追索的权力,保理商承担买货商拒绝付款或无力付款的风险。要作应收保理款的财产损失处理,借:营业外支出—应收保理款、借:应收保理款—利息调整,dai:应收保理款—成本。 查看全部回复
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安叔老师
销售化学原料需要办理相关资质的,建议先增加经营范围 查看全部回复
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7月份销售的时候确认收入 查看全部回复
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按照各类产品深加工前领用的原煤?加工的人工成本,设备折旧等,组成深加工的各类产品的入库成本,然后再根据出库数量结转成本 查看全部回复
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存货成本核算不是采用的月末加权一次平均法么 查看全部回复
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你需要问 查看全部回复
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秦枫老师
比如你开了40 你只申报30 系统自动比对 过不了几天就会弹风险 税管员就要找你 查看全部回复
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对方发原材料给我们 我们原材料发票怎么入账 ?受托加工收到原材料没发票吧 查看全部回复
只要是真实的业务往来,可以开具发票的 查看全部回复
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李伟老师
你是说个人开具发票哪一些项目计入你的综合所得汇算是吗/ 查看全部回复
如果你们提供的是包工包料建筑服务,可以直接开*建筑服务*建筑服务 查看全部回复
2813
有开票软件么,可以直接开具发票的 查看全部回复
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你好,可以销售,退货的时候按照购货做相反的会计分录 查看全部回复
2012
从事学历教育的学校提供的教育服务免征增值税。 查看全部回复
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如果是真实的成本 ,都有发票 ,如果是电子税务局反馈 ,你就反馈下 ,如果下到税官员哪里你就正常写个情况说明就行了 查看全部回复
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批发、零售的种子、种苗、农药、农机,免征增值税。 查看全部回复
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借 银行存款 28000 dai 主营业务收入24778.76 应交税费-应交增值税销项3,221.24 查看全部回复
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你们是小规模么 查看全部回复
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财产租赁所得,以一个月内取得的收入为一次。 查看全部回复
4190
可以 查看全部回复
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厂家A销售商品给B公司 查看全部回复
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不可以的 查看全部回复
2570
阿米果
B产品成本6.4*0.3=1.92 C产品成本0.26*0.7=0.18 查看全部回复
2099
云峰老师
你好同学 可以,只要价格公允,发票流、合同流、资金流和物流保持一致就可以。 查看全部回复
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报未开票收入 查看全部回复
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母公司没有其他业务也不需要支付工资,为啥还要子公司给他开票付款? 查看全部回复
2339
不合理 查看全部回复
2306
是专票么 查看全部回复
2431
您好,在一月份的时候没有取得发票,可以暂估入账结转成本,等取得发票以后冲销暂估,再按照发票做账 查看全部回复
2175
wam
可以的! 货到票未到,先暂估入库。回票后先红冲暂估,再按发票核算 查看全部回复
1409
要入库的 查看全部回复
1796
你好,你开错的那张发票,收入是属于当期的么 查看全部回复
4249
同学,您具体是问哪一问 查看全部回复
2945
你看一下电子税务局我的信息模块有没有销售货物类的增值税税种认定,如果没有的话需要去税务局重新认定税种。 查看全部回复
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个人反向开票免税 查看全部回复
6800
如果是销售商品的款项,借 银行存款 dai 主营业务收入-未开票收入 dai 应交税费-应交增值税 查看全部回复
1664
你看一下发票备注看有没有备注由付款方代扣代缴个税 查看全部回复
2632
稍等 查看全部回复
4355
孙老师
建议部分计入福利费、部分做招待费处理 查看全部回复
2200
Annina老师
业务真实情况下可以 查看全部回复
1401
李秋平
如果要注销,实际已经卖了,要先补一笔未开票销售收入 查看全部回复
2017
木言
你提供的只是场地吗?销售那块你提供商品或者其他的了吗? 查看全部回复
1884
按照合同开2个税率 查看全部回复
11795
因发货错误销售退回,借 主营业务收入 2000 应交税费-应交增值税销项税260 dai 应收账款2260,借 库存商品 1200 dai 主营业务成本1200 查看全部回复
3819
软著的研发成本结转到无形资产,按每次销售的金额结转收入,成本就是无形资产摊销 查看全部回复
9042
A和B各做个的账 查看全部回复
2650
可以呀 查看全部回复
3470
你们合同是怎么签订的,80000含不含税 查看全部回复
3166
如果不交税的话,还需要进项税发票税额??6890?3500 查看全部回复
3752
需要 查看全部回复
3287
tammy老师
记销售费用 查看全部回复
2924
具体是什么业务呢,是清洁还是销售 查看全部回复
2912
可以的,不锈钢壳翻边字跟不锈钢板是不同的商品 查看全部回复
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先汇总下1-4月的1个点的收入分录,全部红字后,再按照新开具发票入账。申报增值税更正以前申报 查看全部回复
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产品销售出去后结转对应销售产品的成本(这个成本组成:直接采购的就是采购产品的金额,自己生产的,成本包括采购进来的材料成本?人工成本?燃料动力成本?设备折旧等) 查看全部回复
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这个是设备采购后用建筑工程,且公司的主营业务也是建筑服务,是可以的! 查看全部回复
3849
一般是13% 查看全部回复
3424
13% 查看全部回复
2521
收票时,借 成本费用 dai 应付账款,付款时,借 应付账款 dai 银行存款。如果差额收不回且不能用于下次的货款计入营业外支出 查看全部回复
3904
开具预付卡发票只是收据发性质的业务,需要记账 查看全部回复
2641
甘老师
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你的具体问题是什么 查看全部回复
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装修费计入长期待摊费用 查看全部回复
2471
支付的5万元的采购支出计入采购成本。 代理销售的10万元确认收入 查看全部回复
1954
可以开具维修服务,13%,正常申报纳税 查看全部回复
4411
不需要重开,你按照发票正常入账就可以了 查看全部回复
2756
金额大么 查看全部回复
2511
你们只是收中介费,还是作为服务的主要提供方 查看全部回复
2752
可以的 查看全部回复
4888
有具体的问题? 查看全部回复
2084
设备的折旧费,厂房水电支出,厂房房租等 查看全部回复
2610
支付平台的佣金计入销售费用-佣金 查看全部回复
关于公司偷税的责任:第一责任人是公司的法人代表。如果是逃税漏税(偷税),要看税务机关的认定了。如果只是公司补税和罚款,且能按时补缴入库,就不会再追究个人责任。 查看全部回复
3773
自己购入就先计入原材料,等送到加工厂时 借委托加工物资 dai原材料 查看全部回复
2712
开具发票后,如发生销货退回需开红字发票的,必须收回原发票并注明“作废”字样或取得对方有效证明;如发生销售折让的,必须在收回原发票并注明“作废”字样后重新开具销售发票或取得对方有效证明后开具红字发票。 查看全部回复
2187
可以计入销售费用 查看全部回复
2488
分期收款一般按照合同约定日期确认收入 你可以每期开25万发票 确认25万收入 查看全部回复
2279
是的,需要代开发票,在税法上没有取得合规票据不得税前扣除 查看全部回复
4408
借: 银行存款 dai:其他业务收入应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
4067
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