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Annina老师
是的 查看全部回复
3464
可以 查看全部回复
5677
1.固定资产转入清理: 借:累计折旧 固定资产减值准备(如计提) 固定资产清理 dai:固定资产原值 2.处置报废取得收入(处置未产生收入不做) 借:现金/银行存款等 dai:固定资产清理 应交税费——简易计税(一般纳税人适用简易计税,含3%减按2%情形) 应交税费——应交增值税(销项税额)(一般纳税人适用一般计税方法) 应交税费——应交增值税(小规模纳税人,含3%减按2%情形) 3.清理净损益结转: 产生清理损失 借:营业外支出——非流动资产损失(非流动资产毁损报废损失) 资产处置收益——非流动资产损失(非流动资产处置损失) dai:固定资产清理 产生清理利得 借:固定资产清理 dai:营业外收入——非流动资产收入(非流动资产毁损报废利得) 资产处置收益——非流动资产损失(非流动资产处置利得) 查看全部回复
2913
长期应付款还挂帐多少呢? 查看全部回复
2994
可以股东买了把车再投资到公司,也可以股东直接投资后公司去买 查看全部回复
3661
做固定资产,调减 查看全部回复
3601
mila老师
购车的固定资产,应该是大额支付 查看全部回复
3951
Karina老师
你买回来的时候,是不是计入固定资产科目了? 查看全部回复
3547
高老师
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5256
购买次月 查看全部回复
2791
张老师
3786
报销? 查看全部回复
3080
微尘
借固定资产清理18 累计折旧52dai固定资产70 查看全部回复
3843
签订合同按照合同价算可变现净值=4800-400=4400小于账款价值4500,减值100 查看全部回复
3081
A产品成本7000+6000=13000大于市场价值12000,a产品发生减值,则材料也发生减值 查看全部回复
3575
你这个不是累计折旧没减,而是资产和负债权益差一个固定资产的金额 查看全部回复
4112
固定资产计入固定资产,以后计提折旧 查看全部回复
3395
大宁老师
固定资产录入日期是什么时候? 查看全部回复
4609
不是,固定资产在达到预定可使用状态时,可以暂估入账,次月开始计提折旧,等到金额确定后对固定资产账面价值调整,后期正常计提折旧即可 查看全部回复
1.付款凭证 借:其他应收款 dai:现金 2.付款凭证 借:材料采购 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:银行存款 3.转账凭证 借:原材料 dai:材料采购 4.转账凭证 借:制造费用 管理费用 dai:累计折旧 查看全部回复
3537
借在建工程,dai银行存款 查看全部回复
3269
Amy老师
查这家公司的明细账 查看全部回复
5043
转让固定资产可以开具新发票 查看全部回复
3322
xinyue
可能存在反方向记账的原因,导致科目余额表与利润表数据不一致。 查看全部回复
4204
Summer
需要的,可以单独备注下。 查看全部回复
6181
安叔老师
根据实际用途 查看全部回复
3542
现在没有金额限制条件,根据企业自身要求,如果计入固定资产,按照5年直线法摊销即可 查看全部回复
5602
保证金最后需要退还,如果你是承租方,借:其他应收款 dai:银行存款 查看全部回复
3253
除国务院财政、税务主管部门另有规定外,固定资产计算折旧的最低年限如下: (一)房屋、建筑物,为20年; (二)飞机、火车、轮船、机器、机械和其他生产设备,为10年; (三)与生产经营活动有关的器具、工具、家具等,为5年; (四)飞机、火车、轮船以外的运输工具,为4年; (五)电子设备,为3年。 依据 中华人民共和国企业所得税法实施条例 ( 中华人民共和国国务院令第512号 ) 查看全部回复
3892
需要入账 查看全部回复
4348
张瑞峰
准则跟税法对净残值没有特殊规定,企业需根据企业自己的会计政策并结合资产的性质跟使用情况合理确定净残值,一经确定不得随意变更,没有硬性要求 查看全部回复
4200
就做个EXCEL表,把每月的收入录进去,这样就可以计算连续12个月的收入了。 查看全部回复
12340
电子设备为3年,无形资产摊销年限不少于10年。 查看全部回复
3194
若鱼老师
可能是他在其他单位发工资的时候已经扣除了起征数5000元 查看全部回复
4386
先找出来哪里的金额不一致 查看全部回复
3693
一般纳税人以每月计算的 查看全部回复
4061
莹老师
是不是固定资产要看是否满足固定资产的确认条件 查看全部回复
31309
固定资产清理导致增值税主表收入与账面不一致是正常现金,建议做备查表,税务机关提出异常时更容易解释。 查看全部回复
4124
之前买的固定资产如果当时没有选择折旧一次性扣除,后期不能再选择一次性扣除。 查看全部回复
5082
你好,账上还是按月折旧 申报所得税时填写固定资产一次性折旧就可以 查看全部回复
3855
筱粒老师
对于资产,账面价值大于计税基础,形成的是应纳税暂时性差异,确认为递延所得税负债 查看全部回复
5524
车辆是别人的吗,那是不能算自己公司的资产的 查看全部回复
3291
如果是你公司购买,取得的发票抬头也是你公司,可以计入固定资产 查看全部回复
3795
揭老师
那就比较影响你所得税汇算时的工作 一次性扣除是税法认可 但是你账面还是得按折旧这样做 查看全部回复
2966
面值只是债券投资下面的一个科目 摊余成本包含利息调整 查看全部回复
4806
Alice老师
您好,应将固定资产转入在建工程,同时将已计提的折旧进行冲销 查看全部回复
4770
哈哈老师
资产负债表有累计折旧这个栏次的 查看全部回复
4637
你参考这个 查看全部回复
3774
如果单独不能使用必须整套用,按套入。可以分开单独使用的,分开入。 查看全部回复
3467
清岚
企业的全部资产可变现价值或交易价格,减除资产的计税基础、清算费用、相关税费,加上债务清偿损益等后的余额,为清算所得。 企业应将整个清算期作为一个独立的纳税年度计算清算所得 查看全部回复
3034
有欠工资和社保的话建议进行支付 查看全部回复
4970
计入固定资产,按使用年限折旧。 查看全部回复
4552
一次性扣除固定资产后产生的税会差异乘以你适用的所得税税率是递延所得所负债的数据 查看全部回复
5037
陈爱琳
印花税和契税都计入固定资产。 查看全部回复
3921
契税是的 查看全部回复
3738
需要 查看全部回复
3095
此时资产账面价值为0,无需折旧,剩余的300看是否需要退回,如无需退回直接计入当期损益并作为当期收入计算所得税 查看全部回复
4488
这个只能在一个单位扣除,不能两个单位同时扣除的 查看全部回复
4372
划红线处填写余额 查看全部回复
3630
五年 查看全部回复
2907
不算固定资产 查看全部回复
8228
不需要写说明 查看全部回复
3578
是因为有小数差异存在的 查看全部回复
3298
Icy 何
处置固定资产的钱是冲的固定资产清理科目,最终是会影响利润总额。会计分录是借银行或者现金 dai固定资产清理 查看全部回复
3201
你是在累计折旧科目下设置了一个二级明细吗 查看全部回复
3897
卖出价格你们双方协商,不一定是帐面价值 查看全部回复
5007
报废 借:待处理财产损溢 dai:原材料 应交税费-应交增值税-进项税额转出(一般纳税人取得专票) 取得收入 借:营业外收入 dai:待处理财产损溢 查看全部回复
3656
在期初数据中录入相应科目的余额 查看全部回复
3636
你们公司是一般纳税人还是小规模纳税人? 查看全部回复
3688
可以做为固定资产,但固定资产计提折旧应按规定 查看全部回复
3645
会计中账面价值和账面余额的区别:账面净值=资产原价-累计折旧/累计摊销,账面价值=资产原价-累计折旧/累计摊销-资产减值准备,账面余额=资产原价。 查看全部回复
3347
计入周转材料 查看全部回复
4222
计算公式如下:本期应预扣预缴税额=(累计预扣预缴应纳税所得额×预扣率-速算扣除数)-累计减免税额-累计已预扣预缴税额 累计预扣预缴应纳税所得额=累计收入-累计免税收入-累计减除费用-累计专项扣除-累计专项附加扣除-累计依法确定的其他扣除 其中:累计减除费用,按照5000元/月乘以纳税人当年截至本月在本单位的任职受雇月份数计算。 上述公式中,计算居民个人工资、薪金所得预扣预缴税额的预扣率、速算扣除数,按《个人所得税预扣率表一》(见附件2)执行。 查看全部回复
4085
如果全年类计利润是负数,不需要计提企业所得税 查看全部回复
4045
如果计入固定资产,下月就要开始折旧了 查看全部回复
3849
如果修理费金额不大,可以直接计入费用 查看全部回复
3273
做帐遵循会计准则,申报按税法规定 查看全部回复
5160
价税合计为56500元,税率13%,不含税价格则为56500/(1+13%)=50000,加上运费计入固定资产原值就是50000+800=50800,增值税为56500—50000=6500 查看全部回复
3633
房产要计入固定资产的 查看全部回复
3549
合理的,这个进项税额你想什么时候抵扣就什么时候抵扣,而且现在没有时间的限制了。 查看全部回复
5333
上面的正确 查看全部回复
3569
你参考这个处理 查看全部回复
3536
venus老师
能分开具体的类目吗 查看全部回复
4081
小福老师
(1)固定资产是指企业使用期限超过1年以上,单位价值在2000元以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。 (2)低值易耗品是从其价值标准来看,指单位价值在10元以上、2000元以下,或者使用年限在一年以内,不能作为固定资产的劳动资料。如工具器具、管理用具、玻璃器皿、劳动用具等。 查看全部回复
3627
进项税额部分可以一次性抵扣的 查看全部回复
3741
流动资产与非流动资产包含的范围都较广,例如非流动资产存在减值核算的可能性的就有固定资产,无形资产,商誉等,而这些项目的减值核算各有不同之处。而流动资产中存货,可供出售金融资产等也是各有不同,所以很难一概而论 查看全部回复
4884
这个可能是系统问题,您可咨询相应的系统老师 查看全部回复
3939
可以考虑要求评估公司按照进项发票上名称重新出具报告 查看全部回复
4516
可以的 查看全部回复
4181
收到固定资产时: 借:固定资产 dai:递延收益 计提固定资产折旧: 借:管理费用 dai:累计折旧 按固定资产的折旧年限逐月或年分摊递延收益: 借:递延收益 dai:营业外收入(与企业日常活动无关) 或其他收益(与企业日常活动相关) 查看全部回复
3632
这是正常的流程哈同学,不必担心 查看全部回复
5313
一般您是正常记账报税您按照要求提供贵司出具的三表即可,税务不会过多关注成立不久的公司 查看全部回复
5016
小梦老师
这个100计入固定资产原值中。例如运费100 固定资产10000 那么固定资产原值10100 ,按照固定资产的规定年限折旧摊销即可 查看全部回复
5211
可以一次性计入费用是税收优惠政策,所以还是应该按照正常会计处理入固定资产,然后按照要求计提折旧。在汇算清缴时会产生税会差异,计入递延所得税负债 查看全部回复
3771
保险费:如果购置汽车的时候与取得汽车的发票一起取得的可以与汽车一起做为固定资产核算 查看全部回复
4936
如果发票99752.03是不含税金额,查下报表上的实际收入是否错误,如果错误更正下 查看全部回复
3457
让供应商给你开个红字发票,把前期入账的固定资产冲销 查看全部回复
4468
根据您公司的情况 查看全部回复
3426
地产老财
1、先把该固定资产按原值全额转出 借:固定资产清理 累计折旧 dai:固定资产 2、如果在销售该固定资产的过程中,发生了人工费和运输等清理费用 借:固定资产清理 dai:银行存款/库存现金 3、收到价款时 借:银行存款/库存现金 dai:固定资产清理 4、缴税金时 借:固定资产清理 dai:应交税金 5、结转固定资产清理科目 如果该科目是借方余额 借:营业外支出 dai:固定资产清理 如果是dai方余额 借:固定资产清理 dai:营业外收入 查看全部回复
3793
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