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安叔老师
不涉及到损益,借现金dai银行存款即可 查看全部回复
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patience
看报表是否选择重分类,如果选择重分类,应收账款科目的明细科目dai方余额登记在预收款项项目 查看全部回复
2545
小妮老师
计入销售费用-印刷制作费吧 查看全部回复
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毛利率=毛利/营业收入×100%=(主营业务收入-主营业务成本)/主营业务收入×100%,可以根据公式倒退营业额 查看全部回复
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电缆盘和包装材料的用途是什么 查看全部回复
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清岚
如果核算要求很严格需要更改,如果影响不大,可以不更改 查看全部回复
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销售者售后预留金额是电商平台预留? 查看全部回复
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谭老师
这个应该算相符 查看全部回复
2279
wam
对方是销售的空调+安装? 查看全部回复
2352
二级明细根据企业实际业务而定 查看全部回复
2160
许老师
可以先盘点目前的库存,然后和账上做对比,差额计入成本或者冲减成本 查看全部回复
2402
andy老师
你的购入成本,如果电脑对方开具的增值税专用发票 6060/1.13+150=5512.83 查看全部回复
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投放运营的,折旧计入你们成本合适 查看全部回复
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销项税额=113/1.13*0.13=13万 查看全部回复
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税务师晓雨
需要调增,交纳企业所得税 查看全部回复
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燕子老师
你好,小规模纳税人目前开票税点是1%,当然你也可以来3个点的专票,但是专票开几个点就要按几个点交税 查看全部回复
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公司业务、? 查看全部回复
3233
王苗苗老师
公司是养殖屠宰一条线么,屠宰后是售卖牛肉么 查看全部回复
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采集系统的用途是什么,长期使用么 查看全部回复
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认缴的不用账务处理 查看全部回复
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同学你好,购进二手车账务处理是, 借:库存商品, dai:银行存款等科目。 销售二手车账务处理是, 借:银行存款等科目, dai:主营业务收入, 应交税费—应交增值税~销项 结转成本账务处理是, 借:主营业务成本, dai:库存商品。 查看全部回复
4732
孙老师
你好,计入库存商品。后期实现销售了,再确认主营业务收入,结转主营业务成本 查看全部回复
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可以根据公司需求选择会计科目,不是所有的会计科目每个公司都要用到 查看全部回复
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在汇算清缴时,如果账务上没调整,只是因为帐税差异调整的话,不用做账务处理。如果调整后涉及到企业所得税时,需要做账务处理。 查看全部回复
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可以 查看全部回复
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借 库存商品 dai 银行存款等 查看全部回复
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你好,可以在搬迁的时候未摊销完的长期待摊费用一次性摊销完,转入当期损益 查看全部回复
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公司主营是酒店住宿业务,房租水电可以计入主营业务成本,借 主营业务成本 dai银行存款等 查看全部回复
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可以入费用 查看全部回复
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可以直接在23年账套上调整 查看全部回复
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你好,你要表达的意思是加工后把产成品直接卖给a公司吧?只要业务真实,B公司是可以做销售处理的 查看全部回复
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可以计入主营业务成本 查看全部回复
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租赁 借:应收账款 dai:其他业务收入 应交税费一销项 查看全部回复
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科目设置可以价格差异,看核算 查看全部回复
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你好,首先预算偏差率的公式是对的,其次照你的说法有可能12月份有会计上多预提了管理费用,在1月份冲销了,所以导致一月份管理费用账面上发生额是负数 查看全部回复
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李伟老师
如果是采购的话,用途可以写采购款 查看全部回复
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高老师
如果是为了销售产品的,可以计入销售费用;如果是为了提升公司形象,可以计入管理费用 查看全部回复
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政府给的补贴? 查看全部回复
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需要的 查看全部回复
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租赁时间多久呢 查看全部回复
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同学你的问题比较多,我就发票的问题帮你解答下 查看全部回复
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可以计入管理费用-劳保用品 查看全部回复
2691
同学你好,可以参照这个编制 查看全部回复
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借 银行存款 等 4000 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税销项 并结转成本 借 主营业务成本 22123.99 dai 库存商品 22123.99 查看全部回复
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没有残值吗? 查看全部回复
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哪方面的市场价值评估费 查看全部回复
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这个没有固定的限制,根据你们公司内部报销制度 查看全部回复
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如果对方确实不需要发票,可以直接申报无票收入,不需要把发票一一开出来。只要按实申报,没有偷税漏税,不会有问题的。 查看全部回复
3058
简易计税部分不得抵扣进项税 查看全部回复
4431
什么行业 主要业务是什么 查看全部回复
2693
公司新成立拍摄公司宣传片租赁了场地?是公司为了拍摄宣传片租赁了场地么 查看全部回复
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是的,资产盘点,不管是盘盈盘亏,都先计入这个科目过渡一下 查看全部回复
2233
需要年末结转的,2022年年末应该结转的,借本年利润 dai利润分配-未分配利润 查看全部回复
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建议是吧预算做出来,毕竟是需要支出的 查看全部回复
2651
甘老师
先按票面记应交增值税销项税额 查看全部回复
5651
财务费用-利息收入 查看全部回复
2966
云峰老师
同学你好,需要结转,与是否开发票没有关系 查看全部回复
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福利费,需要计提 借:管理费用等 dai:应付职工薪酬-福利费 借:应付职工薪酬-福利费 dai:银行存款等 查看全部回复
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购买购物卡时: 借:预付账款 dai:银行存款 将购物卡赠送客户时: 借:管理费用-业务招待费 dai:预付账款 查看全部回复
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借:管理费用-差旅费/交通费 dai:银行存款等 查看全部回复
3641
其他货币资金 查看全部回复
2478
tammy老师
可以挂其他应收款 查看全部回复
2200
卖出去开票了吗 查看全部回复
2306
当时认证了,未抵扣的原因是什么 查看全部回复
3181
同学你好,收入现金比率是指企业销售商品、提供劳务收到的现金与主营业务收入之间的比率。其计算公式:收入现金比率=销售商品、提供劳务收到的现金/主营业务收入 查看全部回复
2121
这个属于违约金,算价外费用开具发票。与住宿费合一起开 查看全部回复
3153
如果当年的费用科目放错科目了,要通过账务处理调整到正确科目下, 查看全部回复
2199
这个金额大吗? 查看全部回复
2539
可以计入劳务成本,在确认收入时,将这个劳务成本结转到主营业务成本 查看全部回复
2315
如果你的主营是研发,研发收入计入主营业务收入,与此对应的研发支出计入主营业务成本 查看全部回复
2400
出现负数是要手动重分类,这样报表才是正确的 查看全部回复
3140
你可以把结转本年利润和未分配利润分录删了以后,把账务调整了再重新结转 查看全部回复
2307
同学你好,建议买个软件,这样数据不会丢失。软件很便宜的。 查看全部回复
2062
合集数 查看全部回复
1993
同学你好,需要自己用的固定资产,如果需要销售的计入库存商品 查看全部回复
3250
按照科目的性质,资产类科目余额借方表示正数,有负数表示负债 查看全部回复
3560
如果是实际业务导致的余额,不用进行冲销 查看全部回复
2224
先弄清楚你们账上社保是扣到几月份的 查看全部回复
2127
娜娜老师
以前年度多计收入由于是损益类科目,因此需要通过以前年度损益调整科目进行核算,再转入未分配利润中;增值税报表和帐的收入不一定是一致的,增值税报表是根据你的开票系统开出的发票来核算收入的,而帐里是根据经营业务来核算的,比如我公司销售一批商品,我先将发票开具给对方,但是货物还没有给对方,商品的控制权还属于我公司,则增值税报表上需要确认该笔开票收入,但是帐上未达到收入确认时点,则不确认收入。最后你在汇算清缴时申报收入时需要将该笔收入调减进行申报! 查看全部回复
4738
正在看 查看全部回复
1929
用来包装产品的袋子一般计入到周转材料——包装物会计科目中。 查看全部回复
2286
1、发生报废时,应调减有关存货的账面价值,查明原因,按管理权限报有关部门审核,等待处理 借:待处理财产损溢(报废存货的账面价值) dai:有关存货科目(原材料、周转材料、库存商品、生产成本等)(报废存货的成本) 应交税费——应交增值税(进项税转出) (如果计提了存货跌价准备的,还要转出其计提的累计跌价准备。借记“存货跌价准备”科目) 2、经批准后进行处理 借:原材料(残料入库) 其他应收款(应收保险公司或责任人的赔偿) 管理费用(扣除残料及赔偿后的净损失,属经营损失的部分) 营业外支出(属于非常损失的净损失,如自然灾害造成的损失) dai:待处理财产损溢 3、如果直接出售报废的存货残料取得收入 借:银行存款等 dai:其他业务收入 应交税费——应交增值税(销项税额) 借:其他业务成本 dai:待处理财产损溢(报废存货残料的价值) 查看全部回复
1732
你们是做工程的吗 查看全部回复
2074
一般情况下,建筑企业发生的工程费用,计入“合同履约成本-工程施工” 查看全部回复
2559
合同履约成本-工程施工-间接费用 查看全部回复
2731
全部已经销售了吗? 查看全部回复
3137
据实入成本费用 借:成本/费用科目 dai:应收账款 查看全部回复
2479
之前的分录怎么写的 查看全部回复
2544
亲,你好 借:业务管理费用 dai应付职工薪酬-职业年金 查看全部回复
你可以把之前的错误分录原路红字冲销 查看全部回复
2353
如果按照你们签订的采购合同,按照买卖合同缴纳印花税 查看全部回复
2371
需要取得租赁发票,需要对方开具的, 查看全部回复
2438
10月份你们入账的发票还未认证,发票要退还给对方 查看全部回复
2222
明细账根据凭证登记,总账根据试算平衡表登记 查看全部回复
2968
你们是学校还是银行呢 查看全部回复
2680
对方个人是吧,税务局代开 查看全部回复
2533
待摊费用 查看全部回复
3477
其他流动资产 查看全部回复
2169
银行待结转科目没有这个科目的, 查看全部回复
1569
那为什么签订设备采购? 查看全部回复
2333
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