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安叔老师
一般是发票到了核销预付 查看全部回复
2381
Annina老师
进库存商品,销售的时候结转成本 查看全部回复
3085
张老师
滞纳金计营业外支出,利息计财务费用 查看全部回复
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借:周转材料——包装物 应交税费——应交增值税(进项税额) dai:银行存款或其他应付账款 查看全部回复
4008
jessica老师
最好是走其他应收款 查看全部回复
3580
要交 查看全部回复
3647
具体减免的什么税费? 查看全部回复
2579
长期应付款还挂帐多少呢? 查看全部回复
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销售药丸 借:银行存款/应收帐款/现金 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税额) 结转成本 借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
3767
借其他应付款,dai以前年度损益调整,借以前年度损益调整,dai利润分配一未分配利润, 查看全部回复
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如果你的业务是买信息技术服务的话,做成本 查看全部回复
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根据最新的准则,最后面那个公允价值损益转投资收益现在没有,不用写那个分录了 查看全部回复
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借银行存款,dai应交税费-未交增值税 查看全部回复
24484
来了?? 查看全部回复
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借管理费用-汽车费用,dai银行存款 查看全部回复
5923
办公费 查看全部回复
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借银行存款一美元户,dai实收资本一某股东 查看全部回复
2716
需要 查看全部回复
3117
没有影响 查看全部回复
3089
揭老师
尽量取得发票 不然在所得税汇算时需要调增 缴纳25%的企业所得税 查看全部回复
5249
1、交费时: 借:管理费用。 dai:现金(或银行存款)。 2、抵税时: 借:应交税费-应交增值税费(减免税额)。 dai:管理费用 查看全部回复
3162
mila老师
你们是物流公司的话,运输队开具的运输发票是你们的主营业务吧 查看全部回复
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借:固定资产10 dai:银行存款10 借:研发支付-费用化/资本化支出 dai:累计折旧(累计折旧按照你们对该固定资产正常的使用年限,净残值计算) 查看全部回复
3699
M老师
出现了什么?麻烦同学详细说明一下 查看全部回复
5085
橘子
五五摊销法是指在低值易耗品领用时摊销其价值的一半,在报废时再摊销其价值的另一半并注销其总成本的一种摊销方法。 查看全部回复
3533
全部的分录? 查看全部回复
4934
微尘
同学,成本不够的话就需要交税了,建议和能取得发票的公司合作 查看全部回复
3289
高老师
借:现金等 dai:主营业务收入/其他业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
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未收到的投资款不需要做账,在实际收到时才做账 查看全部回复
3657
如果是所有部门用的,所有部门分摊 查看全部回复
2673
归老师
实交的时候冲。 查看全部回复
3042
涉及到去年的损益,需要通过以前年度损益调整科目进行调整,最后把以前年度损益调整的金额转入利润分配未分配利润—年初 查看全部回复
3783
借管理费用-租车费,dai银行存款 查看全部回复
3142
借管理费用-劳保费,dai银行存款 查看全部回复
2582
是的 查看全部回复
3071
清岚
借记“资产处置费用”科目“无偿调拨净资产”科目,dai记“库存物品”科目 查看全部回复
3525
具体业务能描述下吗? 查看全部回复
3916
对 查看全部回复
2752
与开票确认收入分录一样的,借:现金/银行存款/应收帐款 dai:主营业务收入/其他业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
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程序上是需要做股权转让的 查看全部回复
3082
你需要先找出来不一祥在呢?是稽查补交了,还是申报错误!然后才能改 查看全部回复
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是股权激励,还是直接就把公司里的部分股份直接赠送给员工了? 查看全部回复
4031
3899
3006
关键看用途吧,可以做低值易耗品,可以入费用,关键是看用途。 入低值易耗品,可以一次摊销。 查看全部回复
4378
你可以把税费给她一起开票给你做账 查看全部回复
3597
分录不会做还是哪里不懂? 查看全部回复
3283
材料费计入合同履约成本-工程施工-材料费,如果是施工场地的清洁费计入合同履约成本-工程施工-其他直接费用-其他费用 查看全部回复
4922
您可以考虑按照项目设置明细账 查看全部回复
3344
是收到的还是你签发的? 查看全部回复
如果这样操作的话,根据发票类型来做 查看全部回复
4102
筱粒老师
可以计入管理费用-办公费 查看全部回复
4458
没有发票,做不了费用,只能最为一种对个人的债券,借应收款 查看全部回复
4224
付款时先挂往来 查看全部回复
4099
按照70的金额开票 查看全部回复
3644
Amy老师
金额不大,今年直接作红冲处理。 查看全部回复
4074
1、跨年发票需要入账的当年已经做了汇算清缴工作,企业需做出专项申报及说明后,准予追补至该项目发生年度计算扣除,但追补确认期限不得超过5年。 2、跨年发票需要入账的当年还未做汇算清缴工作,只要汇算清缴之前取得跨年发票就允许所得税税前扣除,不用做专项申报。 3、跨年发票计入了当年费用,不允许所得税税前扣除,需要在入账当年的汇算清缴中做纳税调增。 4、跨年发票的会计处理 (1)跨年取得的发票未在当年确认费用(在做上年汇算清缴的时候做纳税调减): 借:以前年度损益调整 dai:库存现金(银行存款) (2)跨年取得的发票,费用已经在上年做了预提。 1)预备考录: 借:成本费用类科目 dai:其他应付款 2)跨年汇算清缴取得发票入账:冲销预提费用的科目,然后正常做费用即可,这样汇算清缴是不用做处理的。 3)如果在汇算清缴之后取得发票,需要做纳税调增,待发票取得时做冲销预提费用的分录 查看全部回复
12873
如果您还没完成注销,账务计入劳务成本,借劳务成本dai银行存款等。 查看全部回复
4132
如果是个人挂靠第三方的话,个人就工程做个内账就好 查看全部回复
2901
1、开错的第三联放在4月份记账凭证后面,抵扣联一般是汇总装订成册保存的。2、收到销项负数发票账上做进项税转出,并红冲成本或费用,下个月申报增值税时,在附表二填写进项税转出 查看全部回复
4683
Icy 何
可以按照预估价格做成本 查看全部回复
3687
借:库存现金 dai:银行存款 查看全部回复
4416
是一般纳税人? 查看全部回复
4999
您收到款,借银行存款dai预收账款 查看全部回复
8797
如果是付货款的话,借应付帐款,dai应付票据 查看全部回复
3419
按照实际金额正常做分录就可以了 查看全部回复
6749
借:银行存了 dai:提供服务收入-非限定性收入 查看全部回复
2822
摊销=60/10*7/12=3.5 查看全部回复
5497
购买房屋一般是印花税和契税 查看全部回复
3749
计提年终奖金的分录: 借:销售费用/管理费用/主营业务成本—奖金 dai:应付职工薪酬—奖金 发放年终奖金时的会计分录: 借:应付职工薪酬—奖金 dai:应交税费—应交个人所得税 银行存款 查看全部回复
3477
借固定资产清理18 累计折旧52dai固定资产70 查看全部回复
3843
450-60+110 查看全部回复
4013
冯冯
你去看看20年2月的1号凭证,然后再看调账凭证,才能理解为什么这样调 查看全部回复
2799
签订合同按照合同价算可变现净值=4800-400=4400小于账款价值4500,减值100 查看全部回复
3099
A产品成本7000+6000=13000大于市场价值12000,a产品发生减值,则材料也发生减值 查看全部回复
3584
如果“应交税费”账户没有余额,直接用以前年度损益调整处理,那些税费不用管他,因为去年年底,都结转到本年利润了。 借:银行存款 dai:以前年度损益调整 同时 借:以前年度损益调整 dai:利润分配-未分配利润 如果“应交税费”账户有借方余额(多交了余额在借方),直接核销 借:银行存款 dai:应交税费-印花税 应交税费-城建税 应交税费-地方教育费附加 查看全部回复
4254
悠悠老师
记账/报税不是老师在这一两句话就能教会你。建议你参加某些会计课程学习。涉及到税,请尽快申报,超期会有滞纳金。根据银行流水,按照会计方法记帐。 查看全部回复
5141
这边直接进费用,不做进项税额抵扣就可以了 查看全部回复
3649
购买的时候 借:管理费用 dai:银行存款 抵减的时候 借:应交税费-应交增值税(减免税款) dai:管理费用 查看全部回复
2770
是怎么合作 查看全部回复
3462
请问具体是为什么充值? 查看全部回复
3621
计入营业外支出 查看全部回复
4100
哈哈老师
内账税费缴纳直接记入管理费用/销售费用 查看全部回复
3816
借方余额表示供应商还差你方发票的 查看全部回复
3864
计提时 借:税金及附加104.4 dai:应交税费—应交车船税104.4 缴纳时 借:应交税费—应交车船税104.4 dai:银行存款104.4 查看全部回复
5002
借:应付职工薪酬 dai:银行存款 应交税费应-交个人所得税 查看全部回复
3997
计提工资社保公积金,借:成本费用类科目,dai:应付职工薪酬 支付社保公积金借:应付职工薪酬,其他应收款,dai:银行存款 支付个税借:应交税费-应交个人所得税,dai:银行存款 发放工资借:应付职工薪酬,dai:其他应收款,应交税费-应交个人所得税,银行存款 查看全部回复
3808
问一下相关办理部门是什么原因的打款哦,再记账 查看全部回复
6830
借:管理费用或销售费用-通行费 dai:现金等 查看全部回复
3263
属于收入的话,借银行存款,dai主营业务收入,应交税费-应交增值税 查看全部回复
3629
Karina老师
入账按当天汇率入账 查看全部回复
6433
3487
夏老师
管理费用 查看全部回复
计提社保,借管理费用一单位社保,其他应收一个人社保,dai应付职工薪酬一社保,交社保,借应付职工薪酬一社保,dai银行存款 查看全部回复
3422
这是企业开户,银行收费吗? 查看全部回复
2713
借:银行存款,dai:其他应付款 查看全部回复
3542
莹老师
你们公司入驻平台,平台可能会根据你们的收入,抽取部分佣金,如果你取得的这个发票是佣金发票。举个例子:你有一笔租车业务100元是平台代收的,转给你公司98元,那么剩余的2元就是佣金,给你开佣金发票。假如不考虑增值税:借:应收账款100 dai:主营业务收入100,收到平台转款及发票:借:银行存款98 销售费用2 dai:应收账款100 查看全部回复
3994
根据发票信息做帐 查看全部回复
4393
如果退的保证金,借银行存款,dai其他应收款 查看全部回复
3679
xinyue
先暂估入账记入原材料科目,收到发票时,红冲之前暂估的凭证。 查看全部回复
3604
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