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哈哈老师
正常做账,只是没有发票不能税前扣除 查看全部回复
3893
Icy 何
保险费的发票是开给总公司还是分公司的呢? 查看全部回复
5415
Amy老师
建议咨询当地主管税务机关,以他们的规定为准。 查看全部回复
4262
Annina老师
企业承担的个税做营业外支出,所得税汇算调增 查看全部回复
4365
车辆保险费的发票是开给谁的呢 查看全部回复
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先根据税控盘里的发票汇总表里的税额为准,查清是账上错了还是增值税纳税申报表错了,再来作相应的调整。 查看全部回复
5448
清岚
可以选择一种成本核算方法在完工品和在产品之间对费用进行分配 查看全部回复
4859
安叔老师
一般冲减收入,或者计入销售费用 查看全部回复
2557
高老师
如果金额不大,或者执行小企业会计准则,多计提的金额直接调整到发现当期。会计科目及方向与当时计提的一样,只是金额多计提的数据且用负数表示 查看全部回复
4028
需要看这个款项的定义,如果是投资就入长期投资里面,如果是借款就做其他应收款,签订借款合同 查看全部回复
3225
借应付账款100 dai应收账款100 查看全部回复
4421
张瑞峰
是的,这叫内部往来抵消 查看全部回复
3764
你账面只会反应借银行存款 dai应收账款 然后借应付账款 dai银行存款 查看全部回复
4048
可以附在支付最后一笔利息的后面 查看全部回复
4852
您可以做借应付账款(暂估) dai 营业外收入 查看全部回复
3455
已开票已付款借在建工程 应交税金-应交增值税-进项税额 dai银行存款 已开票未付款借在建工程 应交税金-应交增值税-进项税额 dai应付账款 已付款未开票 借预付账款 dai银行存款 查看全部回复
3822
筱粒老师
主要是对什么的开发与投资 查看全部回复
3050
建议您做分录借固定资产 应交税金-应交增值税-进项税额 dai其他应付款,他报销付款时在做借其他应付款dai现金或银行 查看全部回复
3895
Summer
首先发票要冲红,重开。 再次,看什么类型的发票,影响利润吗?需要通过以前年度损益科目调整。 查看全部回复
7291
您股东投资成立公司,股东投的款即是公司法人的资金,而公司在盈利的情况下有义务给股东分红。如果您要算利息给股东的话,就要把股东转给公司的款记做借款,才能计算利息 查看全部回复
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是什么业务的收据 查看全部回复
2649
是老板借公司钱么 查看全部回复
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计提工资及社保单位部分:借:管理费用-工资/社保费,dai:应付职工薪酬-工资/社保 查看全部回复
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可以 查看全部回复
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红冲当时的分录 查看全部回复
4094
缴纳时计借其他应收款(社保补交),dai银行存款,收到时借银行存款dai其他应收 查看全部回复
3852
如果与一客户既有销售业务也有采购业务,挂的有应收帐款及应付帐款,可以进行科目调整,调整到一个科目。如果销售业务经常发生,可以把应付帐款的余额全部调整到应收帐款,摘要注明原因。借:应付帐款 dai:应收帐款 查看全部回复
3315
完税证明不需要做帐,根据发票内容及你的实际业务记入成本费用就好 查看全部回复
2778
Afei老师
正常按照399做收入处理,399月99 的差异做职工福利,借:银行存款或现金,管理费用-职工福利费,dai:应交税费-增值税-销项税,主营业务收入 查看全部回复
5920
进项税多计的原因是什么? 查看全部回复
2935
按照实际业务计入相应科目即可 查看全部回复
5211
红字信息表不需要做帐 查看全部回复
4847
如果适用于库房或者车间,单位价值低的,可计入制造费用 查看全部回复
3748
你参考这个吧 查看全部回复
3204
如果是全体员工都享受的福利,计入福利费 查看全部回复
3989
有真实支出即使没有发票也最好做账这样才好对外开票 查看全部回复
3355
价税合计做账就行 查看全部回复
3480
计入管理费用,应付职工薪酬 查看全部回复
7278
预收货款 借:银行存款 dai:预收账款 开具发票确认收入 借:预收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
3839
冯冯
借:银行存款-基本户,dai:银行存款-党费专户 查看全部回复
5222
借:管理费用等(看部门)应交税费-应交增值税-进项税额(一般纳税人) dai:银行存款 查看全部回复
3979
您这个票上所买的东西是贵司拿来干什么用的呢 查看全部回复
3372
为啥要退服务费呢 查看全部回复
3775
大宁老师
可以下个月实际缴纳时做到其他收益或营业外收入中 查看全部回复
3933
以前交税怎么做分录现在还怎么做,收到退税款红冲就好 查看全部回复
3857
直接把钱现金或银行给公司就可以 查看全部回复
3977
借库存商品,dai应付账款 查看全部回复
4622
借:管理费用-职工福利费,dai:应付职工薪酬-福利费,借:应付职工薪酬-福利费,dai:银行存款等 查看全部回复
4620
小梦老师
到期信用证存款转回开户行时 借:银行存款 dai:其他货币资金--信用证保证金存款 dai:财务费用--利息收入 查看全部回复
4231
跨月退货只能红冲,所以如果客户那边需要退其中一项,您这边是需要红冲发票的。然后会计分录的话就是您之前做账的分录,只是金额为负数。 查看全部回复
3846
供应商 借:应收帐款 dai:主营业务收入\其他业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
3573
首先明确公司买车的用途是什么,如果自用,固定资产,上牌的费用和购置税计入成本,保险费用计入管理费用 查看全部回复
4697
做帐遵循会计准则,申报按税法规定 查看全部回复
5196
与缴纳增值税的分录会计科目与方向一致,只是金额用负数表示 查看全部回复
3224
价税合计为56500元,税率13%,不含税价格则为56500/(1+13%)=50000,加上运费计入固定资产原值就是50000+800=50800,增值税为56500—50000=6500 查看全部回复
3633
1.现金溢余的会计处理。发现溢余时,按溢余金额借记“库存现金”,dai记“待处理财产损益”。查明原因后,应分情况处理:属于应支付给有关人员或单位的,记入“其他应付款”科目,属于无法查明原因的,经批准后记入“营业外收入”科目。2.现金短缺的会计处理。发现现金短缺时,按短缺金额借记“待处理财产损益”,dai记“库存现金”。查明原因后,应分情况处理:属于应由责任人或保险公司赔偿的部分记入“其他应收款”科目,属于无法查明的其他原因,根据管理权限批准后记入“管理费用”科目。 查看全部回复
3579
房产要计入固定资产的 查看全部回复
3558
借 原材料 8000dai 银行存款8000 借固定资产125000 dai实收资本 125000 借应付账款28900 dai银行存款28900 借银行存款23400 dai应收账款23400 借管理费用1000 制造费用500 dai银行存款1500 查看全部回复
3049
财务会计 借 业务活动费用 dai零余额账户用款额度 预算会计 借 行政支出 dai资金结存-零余额账户用款额度 您可以参考 查看全部回复
4199
高新技术企业享受所得税税率15%的优惠,另有有生产可以享受研发费用100%加计扣除优惠。其他如果企业符合小微企业的要求,则还可以享受所得税减免优惠。做账和普通商贸有区别,因为涉及研发和生产,而普通商贸一般不涉及 查看全部回复
3327
享受出口退税政策。按正常企业缴纳企业所得税。退税率根据你材料的不同会有所不同,最高退16% 查看全部回复
3560
你们开的发票正常确认收入 查看全部回复
4403
可以由公司直接跟亲戚签订借款协议,并约定利息。这样就可以做借款入账 查看全部回复
4644
把暂估的冲销了,按照发票入账就行 查看全部回复
4166
借:研发支出-费用化支出/资本化支出-研发项目-其他费用-房租 dai:现金/银行存款 查看全部回复
4143
venus老师
同学,金蝶和用友都有相关的进销存软件,你可以咨询相关客服 查看全部回复
3484
这个你们买回来再让别人给你们加工吗? 查看全部回复
2951
对方不要发票按照无票收入申报,做账按照无票收入做账 查看全部回复
3685
根据实际业务做账就好,老板想知道的这几项据实告知就可以了。 查看全部回复
4873
小规模纳税人取得专票不能抵扣,价税合计计入成本或费用 查看全部回复
你们是付款方吗? 查看全部回复
8277
你们有按日期入账吗 查看全部回复
6841
小福老师
同学 你好 生育津贴是直接发放给员工还是扣除工资后发放呢 查看全部回复
3708
这个法人报销的,借方计入成本费用 dai方计入其他应付款 查看全部回复
您是想问什么呢 查看全部回复
4694
借其他应收,dai收入 查看全部回复
4389
别的公司付的钱是直接打给供应商的吗? 查看全部回复
3534
当时做账的时候怎么做的? 查看全部回复
3617
计提的时候没有发票吧? 查看全部回复
4507
请问处理什么账务调整呢 查看全部回复
4060
购买业务使用的软件的相关报销手续要完整,以个人垫付够买的,可以直接支付给个人的 查看全部回复
3265
如果退回的是单位负担的部分就借银行存款 借成本费用(负数) 查看全部回复
3446
按照账务核算与一般企业一致,只是幼儿园会有较多的税收优惠政策 查看全部回复
2829
同学,冲销当时的借记的应付账款即可 查看全部回复
3595
如果发放工资时通过其他应付或者其他应收已经入账,则返还给他是借其他应付或者其他应收 dai银行即可 查看全部回复
3066
不需要结转到下年 查看全部回复
4056
能分开具体的类目吗 查看全部回复
4081
借:应交税费-应交增值税-销项税额 80 应交税费-未交增值税20 dai:应交税费-应交增值税-进项税额100 查看全部回复
3635
借应付利息 dai银行存款 查看全部回复
3965
公司没有车,老板拿回的维修发票则是老板个人的费用,是不能计入公司费用的。由于车辆非公司所有,因此代驾费也无法判定是因为老板个人事务还是公司事务产生的,所以也无法报销 查看全部回复
7765
如果是本期增值税dai方大于借方,说明需要缴税 查看全部回复
4084
借其他应收款 dai 银行存款或者现金 查看全部回复
3411
同学 你好 查看全部回复
4496
还是要计主营业务收入及销项税 查看全部回复
3464
企业预收租金收入,将其金额可以先计入“预收账款”,然后每月可以分摊租金收入,其会计分录如下: 1、企业预收房屋租金时,分录为: 借:银行存款, dai:预收账款 2、将预收房屋租金转为收入时,分录为: 借:预收账款 , dai:其他业务收入 查看全部回复
5049
你好,水滴信用是什么用处呢 查看全部回复
3406
您说的是销售的吨数和采购的吨数相差0.02吗? 查看全部回复
5306
调整销售收入 借 以前年度损益 应交税金—应交增值税销项税额 dai 应收账款 冲减成本 借 库存商品 dai 以前年度损益 调整应纳税所得额 借应交税费—应交所得税 dai 以前年度损益 将以前科目余额转入利润分配 借以前年度损益 dai 利润分配未分配利润 调整盈余公积 借盈余公积 dai利润分配未分配利润 查看全部回复
3331
直接记入相关费用,只是没有发票不能税前扣除 查看全部回复
根据您的问题,不是很明白您想问的是什么,可以描述详细一些吗? 查看全部回复
3850
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