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安叔老师
可以在车辆可以使用的状态下,下月摊销计提,可以凭相关收据入账,待发票到后,按发票重新入账即可 查看全部回复
4488
Annina老师
你跟客户有相关加工业务的可以开 查看全部回复
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借库存商品/材料,应交税费-应交增值税-进项税,dai应付账款 查看全部回复
3484
而已老师
最好对之前的进行梳理,然后调账 查看全部回复
3176
筱粒老师
老板代付时 借:其他应收款-某员工3000 dai:其他应付款-老板名3000 发放工资时 借:应付职工薪酬 dai:其他应收款-某员工 (个税社保就未明细列分录) 银行存款 还老板时 借:其他应付款-老板名3000 dai:银行存款3000 查看全部回复
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不用处理 查看全部回复
3079
Icy 何
差额部分作进项税额转出吧 查看全部回复
3017
张老师
是完全自己承担的吗? 查看全部回复
3713
应该是 借:银行存款 dai:营业外收入-补贴收入 查看全部回复
15311
借预付账款,dai银行存款,借材料,dai应付账款,借应付,dai银行存款,优质课 查看全部回复
3573
借应付账款67000,其他应付款3000,dai银行存款70000 查看全部回复
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如果只是提供寄售服务,则可以按照提供服务开发票,一般纳税人为6%,小规模为3%,今年前减按1%。金额就是收取的中间差价 查看全部回复
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如果你是买货方,借材料,dai应付账款-个体户,借应付账款-个体户,dai银行存款,让法人出具代收款证明 查看全部回复
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其他应付款 查看全部回复
3244
计入应收票据: 借:应收票据 dai:应收账款/ 主营业务收入,应交税费应交增 值税销项税额 查看全部回复
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公司主营什么呢? 查看全部回复
3681
大宁老师
借:银行存款 dai:其他应付款~某某 查看全部回复
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这笔款项是支付设备的采购款吗? 查看全部回复
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借劳务成本,dai应付账款-暂估 查看全部回复
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借管理费用-办公费,dai银行存款 查看全部回复
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人工这些成本可以签订劳务合同代扣代缴个税入成本,可以税前扣除 查看全部回复
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把上面的分录做相反分录冲掉后,按照发票金额做实际的分录就可以了 查看全部回复
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不用,可以单独保管合同 查看全部回复
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可以的,但是最好按照权责发生制归属到当期 查看全部回复
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就跟基本户做账流程一样的 查看全部回复
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借:研发支出-资本化支出/费用化支出 dai:原材料/银行存款等 月末结转费用化支出: 借:管理费用 dai:研发支出-费用化支出 达到可使用状态时转入无形资产: 借:无形资产 dai:研发支出-资本化支出 查看全部回复
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开票,借应收账款,dai主营业务收入,应交税费-应交增值税,收款,借银行存款1,dai应收账款1 查看全部回复
3958
收到工程款 借:银行存款 dai:应收帐款 查看全部回复
假如发票是买的材料,借原材料,dai应付账款,借应付账款,dai银行存款,应付账款dai方余额28400 查看全部回复
3285
11月,借其他应收款,dai银行存款 查看全部回复
3746
您是小企业会计准则还是一般会计准则 查看全部回复
4018
借银行存款,dai其他应付款 查看全部回复
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建议冲销原计提错误的凭证,然后按照对的金额重新做计提凭证即可 查看全部回复
借应收账款,dai主营业务收入,应交税费-应交增值税-销项税,借主营业务成本,dai库存商品 查看全部回复
4555
维修基金和税都属于费用,而且金额不是很大,您可以直接入到当期费用即可 查看全部回复
10156
高老师
如果回来的成本票能与前期的暂估对应,红冲对应的暂估,按发票信息入帐 查看全部回复
3797
继续用的挂账上,报废或销售再处理 查看全部回复
3316
可以做管理费用 查看全部回复
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做个人借款公司,借银行存款,dai其他应付款,计提利息,借财务费用,dai应付利息,借应付利息,dai银行存款 查看全部回复
开票,借应收利息,dai其他业务收入,应交税费一应交增值税一销项税 查看全部回复
3686
借:管理费用-职工福利费 dai:应付职工薪酬-福利费 查看全部回复
2655
2021年企业所得税汇算时如果仍没取得暂估成本费发票,不能税前扣除,需做纳税调整 查看全部回复
3789
就是多付保安工资3400元么,那借管理费用(红字)冲销掉就行啊 查看全部回复
3322
jessica老师
上一手背书人是谁就是收到谁付的款 查看全部回复
3172
发票怎么能其他公司代开? 查看全部回复
3902
张瑞峰
专票收到就可以抵扣了 查看全部回复
3845
venus老师
同学,你们就按利息确认为纯利息收入 查看全部回复
2942
借:现金 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
3827
微尘
您收到款借银行存款dai应收账款等差额记入财务费用 查看全部回复
3358
莹老师
个体工商户纳税是指个体工商户应按照税务部门的规定正确建立账簿,准确进行核算。对账证件全、核算准确的个体工商户,税务部门对其实行查账征收的税款;对生产经营规模小又确无建账能力的个体工商户,税务部门对其实行定期定额征收;具有一定情形的个体工商户,税务部门有权核定其应纳税额,实行核定征收。 查看全部回复
5072
不能,开错了冲红重开就好 查看全部回复
2975
同学,先建账 查看全部回复
3085
凭支付回单,审批单入帐,没有发票所得税调增 查看全部回复
2791
是什么费做什么费用,只是没有发票不能税前扣除 查看全部回复
3555
进财务费用 查看全部回复
2984
借应付账款-A,dai应付账款-B 查看全部回复
3332
那个,两个客户应该都记入应收账款 查看全部回复
4960
收到这笔款是借:银行存款 dai:其他应付款-代收代付某某生育款 退款时借:其他应付款-代收代付某某生育款 dai:银行存款 查看全部回复
3100
借:银行存款,dai:主营业务收入,应交税费-应交增值税-销项税额 由于是B公司代为支付的,需由A公司开具委托,说明款项由B公司代为支付,分录正常做 查看全部回复
3764
冲红之前的正数进项发票做的分录 查看全部回复
2470
机动车发票正常勾选认证抵扣即可 查看全部回复
3488
借工程物资,dai应付帐款 查看全部回复
3672
计提借管理费用一公积金,dai应付职工薪酬一公积金,支付借应付职工薪酬一公积金,其他应收款一个人公积金,dai银行存款 查看全部回复
2722
小月老师
是的按6点交税 查看全部回复
4046
红冲计提的附加税 查看全部回复
3548
清岚
对的。同学直接补摊销 查看全部回复
3563
根据企业收支做账 查看全部回复
2979
把发票附在11月凭证后面 查看全部回复
3792
借:税金及附加 dai:应交税费-应交城镇维护建设税 -教育费附加 -地方教育费附加 印花税不需要计提,缴纳的时候 借:税金及附加 dai:银行存款 查看全部回复
5101
增量留抵还是集成电路企业采购设备的? 查看全部回复
3701
不影响的 查看全部回复
3163
销售费用一共应该是5万是吗 查看全部回复
2988
正常结转增值税即可 ,即会计分录为借 应交税费—应交增值税(转出未交增值税) dai 应交税费—未交增值税 查看全部回复
3519
代加工费用应该记为生产成本,然后结转到盘子这个半成品的成本中,是不应该记为制造费用的 查看全部回复
2582
下面的应该是应交税费-应交增值税(销项税额) 查看全部回复
3044
归老师
一般的差额计税的话会在应交税费下设置简易计税科目 确认收入的时候 借 应收账款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税-简易计税 查看全部回复
3439
是汽车销售公司吗? 查看全部回复
3229
产假期间发放工资,但生育津贴大于产假工资的,分录如下: (1)实际发放产假工资时: 借:应付职工薪酬—工资 dai:银行存款 其他应收款—代垫社保公积金(员工部分) (2)收到生育津贴时,冲减人工成本后剩余部分支付给员工: 借:银行存款 dai:应付职工薪酬—工资 其他应付款—生育津贴 借:应付职工薪酬—工资 dai:管理费用 借:其他应付款—生育津贴 dai:银行存款 查看全部回复
5528
不可以的 查看全部回复
3392
可直接计入主营业务成本 查看全部回复
3534
Karina老师
你好,请问货物入库了吗? 查看全部回复
4505
若鱼老师
没有发票的话,可以根据合同和收据记入管理费用,但这笔费用不能税前扣除,建议让房东到税务局代开发票,这样方便企业计算所得税时扣除。 查看全部回复
4677
借:投资收益 dai:长期股权投资 查看全部回复
3913
山峰
我感觉,如果赔偿款被指定专门用途了,收到的时候进其他应付款,花掉的时候冲其他应付;如果没被指定专门用途,收到记营业外收入。 查看全部回复
3607
你好,请问你是想咨询公司房屋拆迁获得赔偿款如何入账吗? 查看全部回复
4148
我们这里是直接 借:费用 dai:固定资产 的,就从发现的这一刻的净值开始调整,因为能出现这种问题的都是比较小件的固定资产,已经提过的影响不大就不管了。 查看全部回复
2589
中间的分录不用做,第一个和第三个是正确的 查看全部回复
3810
冯冯
是要分红还是什么? 查看全部回复
5011
请问同学你红色笔写的正确答案吗?貌似不太对吧? 查看全部回复
2603
就相当于公司挂靠a公司 查看全部回复
4323
小黑
之前是退换红包,现在是用外购商品兑换 分录外购实物 库存商品 dai钱 兑换实物借销售费用 dai库存商品 应交税费-销项 查看全部回复
3129
借库存商品 应交税金 dai方需要看一下科目明细走银行存款或者应付款 查看全部回复
3584
税后扣除的就是所得税费用 查看全部回复
要的 查看全部回复
3740
橘子
这个计入管理费用就可以 查看全部回复
2978
您好。请问医疗费,后期您还会从保险公司,或者员工那里收回来么?如果是的话: 借:xx费用 194939.11 借:其他应收款 1159.89 dai:银行存款或者应付账款一类科目 1159.89 从员工那里或者保险公司收到医疗费以后: 借:银行存款 1159.89 dai:其他应收款 1159.89 查看全部回复
3042
1,最好是能找到以前的账务明细。暂估是没取得进项发票吗? 2,函证对方客户确认金额,确实应付未付的不用处理直接正常结转下一年 3,确实不付了,直接结转损益表交税吧 查看全部回复
5604
借相关成本,dai应交税费-应交增值税-进转出 查看全部回复
2514
借银行存款 dai营业外收入 查看全部回复
3353
这个就是您这个月的进项税,负数是留底, 查看全部回复
2852
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