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王苗苗老师
计入管理费用-技术测试服务 查看全部回复
2275
取得普通发票,入账时不用价税分离,借 管理费用-办公费 600 dai 银行存款 查看全部回复
1770
微尘
借固定资产10应交税费应交增值税进项税3dai银行存款13 查看全部回复
1788
云峰老师
你好同学,去年的业务要看发生的结算手续、原始单据是和谁签的。 只要发票、合同、资金和物流保持一致就可以。否则不能改变 查看全部回复
2068
杨老师
采购货物的运费,要计入原材料原值,借:原材料 应交税费-应交增值税(进项税)dai:应付账款/银行存款 查看全部回复
1944
借:银行存款(收到的半年租金) 应收账款(尚未收到的半年租金) dai:预收账款(后期待转的收入) 应交税费-应交增值税(销项税)(开票的增值税) 查看全部回复
2660
实际什么时候收到固定资产的,什么时候达到预定可使用状态的 查看全部回复
2491
收到发票的时候 借:在建工程 dai:应付账款/银行存款 项目验收后 借:固定资产 dai:在建工程 查看全部回复
2359
燕子老师
你好,付钱的时候直接先 借:应付账款-xxx dai:银行存款/库存现金即可。 查看全部回复
3012
patience
是否需要改变计税方法,按照合同来算,需要 查看全部回复
3643
1、已交房,还没装修,没达到预定可使用状态,先计入在建工程 查看全部回复
2368
发票是代开的 查看全部回复
2094
西贝老师
同学你好,按理来说这部分税款应该是由销售方承担的,但是如果公司愿意承担的话可以进成本,但是因为完税凭证不能作为税前扣除凭证,所以这148所得税需要调减 查看全部回复
2786
长期待摊是公司摊销期在一年以上的支出,他是一项长期费用,但是根据权责发生制不能一次性进费用,他是在报表上以资产类体现,如果就想具象的话,你多的就是装修 查看全部回复
2059
已经提足折旧的固定资产的改建支出计入长期待摊费用,按一定的期限摊销 查看全部回复
1872
同学你好,拆除部分用拆除原值-拆除部分折旧然后再把更新部分的原值加进去,然后正常折旧就可以了 查看全部回复
1403
wam
8万元不要支付的,冲减资产原值 查看全部回复
3447
哈哈老师
第一发票已经开给朋友公司了要么让对方把票退回去,开你们公司发票 查看全部回复
2605
稍等 查看全部回复
2262
andy老师
买设备的话计入固定资产 查看全部回复
1988
物流辅助服务,是指航空服务、港口码头服务、货运、客运场站服务、打捞救助服务、装卸搬运服务、仓储服务和收派服务。装卸搬运服务,是指使用装卸搬运工具或人力、畜力将货物在运输工具之间、装卸现场之间或者运输工具与装卸现场之间进行装卸和搬运的业务活动。 查看全部回复
3374
李伟老师
借:银行存款 dai:长期借款 查看全部回复
2917
借 银行存款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税,并结转成本 查看全部回复
2699
同学你好,采购的物资也需要附上验收单据 查看全部回复
2057
同学你好,你计提成本的时候按照含税价计算进项金额,成本按照不含税计提,税额可以放在应交税费-预提进项税科目 查看全部回复
2697
电脑计入固定资产,插盘可以计入办公费 查看全部回复
2466
BC投资的180万是有A的股权吗? 查看全部回复
2029
小设备是什么?会长期使用吗? 查看全部回复
2224
79.16是多久的折旧 查看全部回复
2093
借:使用权资产3*30.1075+1500 租赁负债一未确认融资费用3*(36-30.1075) 应交税费一进项 0.009 dai:租赁负债3*36 银行存款0.159 查看全部回复
3613
你们是设备承租方么 查看全部回复
2691
这个不可以作为记账票据,也不能作为税前扣除凭据。 查看全部回复
2591
借:累计折旧(按已提的累计折旧) 固定资产减值准备(原已计提减值准备的) 固定资产清理(应按该项固定资产账面净额) dai:固定资产原值 2、处置报废取得收入(处置未产生收入不做): 借:库存现金/银行存款等 dai:固定资产清理 应交税费—简易计税(一般纳税人适用简易计税,含3%减按2%情形) 应交税费—应交增值税(销项税额)(一般纳税人适用一般计税方法) 应交税费—应交增值税(小规模纳税人,含3%减按2%情形 查看全部回复
2529
借 固定资产清理 累计折旧 dai 固定资产 借 银行存款等 dai 固定资产清理 应交税费-应交增值税销项 固定资产清理余额结转到 资产处置损益 查看全部回复
1773
安叔老师
不需要调整已经计提的折旧,可以在取得新发票当月凭借新发票重新做账,冲销原分录, 查看全部回复
3018
开普票么 查看全部回复
2121
你就根据发票计入管理费用-服务费就可以了 查看全部回复
2806
可以的,可以以该固定资产的市场价值入账,但是无法取得发票,固定资产所产生的折旧就无法所得税税前抵扣,汇算清缴时需要调整 查看全部回复
2042
秦枫老师
你们支付工程款 建筑公司给开具发票没有问题 你们是自建厂房么 借:在建工程 dai:应付账款或银行存款 查看全部回复
1587
借:原材料-甲 -乙 -丙 dai:银行存款 查看全部回复
2309
建议32台清洁车入固定资产 查看全部回复
2223
你还没收到进项票,你怎么知道进项税额是多少 查看全部回复
2203
稍等,老师刚接到你的问题,先看下你的问题哈 查看全部回复
2545
按照8月开票金额正常报 查看全部回复
2492
你是想问账务处理么 查看全部回复
2331
全票作废了还是只未收款部分作废了? 查看全部回复
2448
冲红重开,其实就是将原蓝字发票对应开出红字发票冲红,然后再按照正确信息重新开具蓝字发票。 查看全部回复
3283
安妮老师
可以找对应的企业补开,如果对方注销。撤销、依法被吊销营业执照、或者被税务机关认定为非正常户等特殊原因无法补开、换开,可以以凭借真实支出资料,允许税前扣除和记账。①工商注销、机构撤销、列入非正常户、破产公告等证明材料②相关交易业务的合同或者协议③如果是非现金方式支付的,付款凭证④货物出入库的内部凭证⑤货物运输资料的运输凭证或者证明等。⑥如果是个人的话可以让其税务待开取得合规票据 目前补单据的可以看下,希望对你有帮助。 查看全部回复
2475
同学你好,你说的固定资产是动产还是不动产? 查看全部回复
2899
固定资产是指在建房屋吗? 查看全部回复
4842
没有设备怎么开具租赁发票 查看全部回复
4129
你好,进项发票对方开负数发票了么 查看全部回复
2421
你好,是数电票试点范围么 查看全部回复
2325
可以 查看全部回复
1918
刘淑萍
借 预付账款 dai 银行存款 查看全部回复
1678
Icy 何
按照实质业务来说对方应该开具设备的发票,您这边应该按照资产入账,但实务上对方可能因缺乏进项等不合规原因,无法开具相应发票,这种情况建议更换供应商或者要求对方开具设备发票,而不能收与业务实质不符的发票 查看全部回复
2166
1、有追索权保理账务处理 (1)初始计量:保理商受理供应商提供的应收账款凭证保理时,借:应收保理款—成本(保理的应收账款的账面价值【考虑】),dai:现金、银行存款(支付供应商的货币资金)、dai:应收保理款—利息调整。 (2)后续计量:持有期间,采用实际利率,按摊余成本计量。计息日,借:应收利息、dai:投资收益、并调整“应收保理款—利息调整”科目。 (3)处置:保理商向买货商收取应收保理款的货币资金时,借:现金、银行存款(收回买货商的货币资金),dai:应收保理款—成本(保理应收账款的账面价值),并将“应收保理款—利息调整”科目结转为零。 (4)再保理:保理商将应收保理款转让予第三方,借:现金/银行存款/应收账款,dai:应收保理款,差价计入投资收益。 2、无追索权保理账务处理 (1)初始计量:保理商接受供应商提供的应收账款凭证保理时,借:应收保理款—成本(保理应收账款的账面价值),dai:现金、银行存款(支付给供应商的货币资金)、dai:应收保理款—利息调整。 (2)后续计量:持有期间,采用实际利率,按摊余成本计量。计息日,借:应收利息、dai:投资收益、并调整“应收保理款—利息调整”科目。 (3)处置:保理商向买货商收取应收保理款的货币资金时,借:现金、银行存款(收回买货商的货币资金),dai:应收保理款—成本(保理应收账款的账面价值),并将“应收保理款—利息调整”科目结转为零。 (4)若买货商拒绝付款或无力付款,保理商放弃对供应商追索的权力,保理商承担买货商拒绝付款或无力付款的风险。要作应收保理款的财产损失处理,借:营业外支出—应收保理款、借:应收保理款—利息调整,dai:应收保理款—成本。 查看全部回复
2347
你们的业务实质是什么? 查看全部回复
2833
你是站在医院的角度么 查看全部回复
2180
Lucky
你这种情况 先整理出具体支出项,然后找老板咨询一下看看是否能取得发票,如果能尽量取得然后记账,如果不能取得,补足手续,做账,然后所得税汇算时调整 查看全部回复
2576
是销售方作废了发票么,原发票你没有勾选认证,是么 查看全部回复
1615
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
4166
直接替换之前的就可以,不需要重新调整账务处理。 查看全部回复
3430
你好,车辆购置税是可以入到车辆的固定资产原值,一起计提折旧的 查看全部回复
2014
计入管理费用 查看全部回复
2322
可以的,可以把原附件复印下放在正确凭证后面 查看全部回复
2217
可以开票 查看全部回复
1848
养老院和你们a公司是什么关系呢 查看全部回复
2439
负数发票和新开的发票都入账 查看全部回复
2083
这笔在汇算清缴时纳税调增,影响应纳税所得额的计算,如果需要补缴税额的,才需要做账务处理。 查看全部回复
1930
2195
如果金额较小可以计入管理费用-装修费,金额较大计入长期待摊费用 查看全部回复
1383
公司交滞纳金借:其他应收款dai:银行存款 员工交给公司 借:银行存款dai:其他应收款 查看全部回复
2154
服务类企业可以 生产型企业不可以 查看全部回复
2982
是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
可以找专业的评估机构,评估这些资产的价值入账。 查看全部回复
1868
3434
没涉及到收入啊 查看全部回复
3322
实操里面可以,全部挂其他应付款 查看全部回复
2407
Annina老师
开错了 可以退回重开 查看全部回复
2895
借管理费用 dai银行存款 查看全部回复
3432
是的,没有发票所得税汇算调增 查看全部回复
3564
文化传媒有限公司,做电商一件代发,利润低,经常都是亏本卖,这种应该怎么记账报税呢?原始凭证正常入账,正常做账报税。 查看全部回复
3443
借固定资产,应交税费-待认证进项税,dai应付账款 查看全部回复
2352
除了保险,其他的进固定资产原值,保险进费用 查看全部回复
4551
你看一下电子税务局我的信息模块有没有销售货物类的增值税税种认定,如果没有的话需要去税务局重新认定税种。 查看全部回复
2506
二级明细可以自己设置,没有具体的规定 查看全部回复
3080
购买傻子水泥的用途是什么 查看全部回复
1939
许老师
你好,老板要求内账的话,购进的水泥沙子等一次性费用化即可 查看全部回复
2464
甘老师
用直线法比较多 查看全部回复
1740
如果以后都不能取得发票的话,是可以做损益类科目的,只不过汇算清缴的时候需要调整(没有发票不能所得税税前扣除)。收入类的不用调整,收入是在符合收入确认条件的情况下才做收入 查看全部回复
3000
安装服务 查看全部回复
4005
原来的凭证分录一样金额改成负数 查看全部回复
2825
当月增加固定资产 查看全部回复
3020
餐饮业需要采购食材,如果想核算准确的话,建议采购时先计入原材料/周转材料。领用时再转入成本。 查看全部回复
3441
借应交税费-应交增值税-未交增值税 dai银行存款 关税一般是计入产品成本的,等入库的时候 比如借库存商品 dai银行存款 查看全部回复
3152
其中10台是卖给别人的我们按一台2000.00元,是什么意思 查看全部回复
2488
是的 查看全部回复
3837
总账模块的数据是来源于固定资产模块的,你说的-42.73是哪里的数据呢 查看全部回复
2436
有没有支付租金 查看全部回复
1620
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