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patience
款项支付么 查看全部回复
2381
借 固定资产-房屋 1300 固定资产-电脑等办公设备 200 dai 银行存款700 应付账款800 查看全部回复
2577
许老师
写分录吗? 查看全部回复
2412
签订的有合同么 查看全部回复
2461
设备入账价值=46800+10335+2340+1600=61075(元)。 查看全部回复
4553
Yan
取得发票入账,借 管理费用等 dai 预付账款 查看全部回复
3967
张老师
购入 借:在建工程90000 应交税费-应交增值税(进项税额)11700 dai:银行存款 101700 安装 借:在建工程 2000 dai:银行存款 2000 12.20安装完成 借:固定资产 92000 dai:在建工程 92000 折旧 18年=92000*2/6=30666.67 19年=(92000-30666.67)*2/6=20444.44 20年=(92000-30666.67-20444.44)*2/6=13629.63 2021=(92000-30666.67-20444.44-13629.63)*2/6=9086.42 2022= (92000-30666.67-20444.44-13629.63-9086.42-2000)/2 查看全部回复
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- [ ] 2010.1.18-2012.1.26累计折旧=150000*(1- 3%)*2/10=29100 借:固定资产清理120900 累计折旧 29100 dai:固定资产 150000 借:固定资产清理 1000 dai;银行存款 1000 借:银行存款147420 dai:固定资产清理 121900 应交税费-应交增值税(销项税额)21420 资产处置损溢 4100 查看全部回复
3718
小梦老师
这个100计入固定资产原值中。例如运费100 固定资产10000 那么固定资产原值10100 ,按照固定资产的规定年限折旧摊销即可 查看全部回复
5202
王苗苗老师
如果固定资产已经开始使用的话,可以 查看全部回复
718
杨老师.
没有什么问题,可以合并打款,合并做账, 但是建议分开打款做账,这样不容易出错,并且如果银行余额对不上的话,也好核对 查看全部回复
1008
wam
比如说融资10000万元,服务费300万元 借:银行存款 9700 长期借款300 dai:长期借款10000 查看全部回复
1261
借:库存商品 /原材料dai:其他应收款-员工 查看全部回复
1210
李凤
请问这张发票入固定资产,折旧是按照几年计提呢?3年嘛?小规模增值税专用发票,做账分录是,借固定资产65000,dai银行存款65000吗?是的 查看全部回复
1211
李可可
请问收到的货运发票如何入账 ?收到发票是对方提供了运输服务 查看全部回复
978
把没有发票的固定资产入账了,是正确的账务处理啊 查看全部回复
1482
张
你好,这笔款项是无偿拨付么 查看全部回复
988
秦枫老师
你需要开张收据给老板 收据放在后面入账 证明借了老板款项 查看全部回复
1209
税务师晓雨
装修的话计入在建工程 查看全部回复
1299
杨老师
都填在第四行原值那里就行 查看全部回复
1915
使用期限一年以上,进固定资产 查看全部回复
1839
如果设备确实是给公司用的可以入账,具体dai方入实收资本还是其他应付款你需要和法人确认他这个算投资还是借款 查看全部回复
1697
燕子老师
可以走应付账款过渡一下,这样方便查账,也可以直接dai银行存款,这个没有硬性要求,主要还是看公司会计的做账习惯 查看全部回复
固定资产如果在24年汇算清缴前仍未取得发票,那对应的23年计提的折旧不得在所得税税前扣除,要做纳税调增处理 查看全部回复
1704
发票多开了几元,可以作废重开的 查看全部回复
861
李伟老师
转到江西是怎么转的? 查看全部回复
1793
这个是服务费 查看全部回复
1635
资产少了 查看全部回复
1961
设备现在收到了么,需要安装么 查看全部回复
1202
设备收到了么 查看全部回复
1604
正常付款来票不是同一时间需要分开做 查看全部回复
1362
andy老师
把出库暂估分录红字冲掉,正常结转收入成本借应収dai收入及税金,借成本dai库存商品 查看全部回复
2268
西贝老师
同学你好,建议还是修改固定资产原值,同一个固定资产对应一个资产编码就可以,也利于固定资产盘点 查看全部回复
2413
那知道原来的固定资产花了多少钱么,什么时候购进的 查看全部回复
2420
可以,固定资产采购?安装都记入固定资产原值 查看全部回复
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老师你好,例如我们煤厂8月份采购回2000吨原煤,记账借原材料原煤50000dai银行存款50000,这个煤采购回来需要筛选分类成好多种在卖出去,在筛选过程中筛选每顿人工成本6元,这个账要怎么处理?是不是借制作费用 dai银行存款?再有就是机器设备的折旧费是不是也应该记在制造费用(对的) 查看全部回复
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按照发票正常入账,借 应收账款 负数 dai 主营业务收入 负数 应交税费-应交增值税 负数, 借 应收账款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
2255
小规模纳税人取得进项发票不用价税分离,不需要记增值税。 查看全部回复
2540
你需要问 查看全部回复
3142
安叔老师
这些免费的不建议入账, 查看全部回复
3160
是的 查看全部回复
3612
嗯,购买方形模组pack装配线设备的用途是什么 查看全部回复
1930
如果是银行账户支付,发票是普票的话,饮水机和开水壶建议分开 查看全部回复
2674
如果有劳务公司授权给工人a收款的话,借 应付账款-劳务公司 dai 银行存款 查看全部回复
2434
固定资产是指企业为生产产品、 提供劳务、 出租或者经营管理而持有的、使用时间超过12个月的,价值达到一定标准的非货币性资产。 查看全部回复
6764
计算机外部设备*自助机 是长期使用么,使用期限在一年以上么 查看全部回复
2473
执行的是什么准则? 查看全部回复
2526
你好,不需要单独记账 查看全部回复
4757
正常来说,是股东购车,应该发票由汽车销售公司开给股东。赠送给公司,再由股东开发票给公司 查看全部回复
4307
不算 查看全部回复
1610
公司主要是商贸企业么 查看全部回复
4281
稍等 查看全部回复
6103
木言
1月份确认收入6万,2月份开票时发票上填写货物销售12万,在同一张发票上开具折扣6万,2月份不需要再做账务处理,只需要税务申报时确认开票收入,同时冲减上月未开票收入 查看全部回复
2698
甘老师
对,如果是补贴以后以前发生的就先计入递延收益 查看全部回复
2101
颜老师
我们一般情况下这样 查看全部回复
2945
清岚
红冲固定资产的账面价值。 查看全部回复
8028
云峰老师
同学你好,购入时先计入在建工程,安装调试后再转入固定资产 查看全部回复
3187
设备暂估入账按照不含税金额入账 查看全部回复
2700
借:固定资产 10300 应交税费-应交增值税(进项税额)1300 dai:银行存款 11600 查看全部回复
6466
按照合同和发票的话,进长期待摊费用比较合理 查看全部回复
3494
小妮老师
协议里面没有明确盘盈资产的归属,就按照你们公司盘盈资产入账 查看全部回复
2166
高老师
正常使用的次月开始计提 查看全部回复
2832
一般情况下以发票入账,如果是分配来发票的话,可以先暂付金额入固定资产 查看全部回复
2322
借:预付账款 dai:银行存款 查看全部回复
4506
后期会开具发票吗 查看全部回复
2551
2009
对方是不开发票么 查看全部回复
1828
正常入账,租赁费无票不得税前扣除 查看全部回复
2058
2398
没有发票正常入账,借销售费用-租赁费 所得税汇算清缴的时候调出即可 查看全部回复
2492
空调全部退了是吗 查看全部回复
2159
你收学费,应该是对外开具发票,不是收到发票 查看全部回复
2548
不要 查看全部回复
3647
冰山老师
分录是对的 查看全部回复
2582
科目记账错误,并未涉及损益,直接科目调整就可以了。分录如下 查看全部回复
2359
可以,但是分录最好做dai:库存现金 dai:其他业务收入(红字) 查看全部回复
3107
公司是一般纳税人还是小规模,小规模不可以抵扣增值税,即使取得增值税专用发票也不能抵减增值税 查看全部回复
2440
企业采用分期支付方式购入需要安装的固定资产 查看全部回复
2894
孙老师
借:应付账款 dai:银行存款, 有退货为什么做此笔分录?不应该是供应商退给你们钱吗? 查看全部回复
2599
企业收到专项应付款时,借记“银行存款”,dai记“专项应付款”;企业将专项的拨款用于工程项目时,借记“在建工程”,dai记“银行存款”;企业待工程项目完工形成长期资产时,应按实际成本,借记“固定资产”等科目,dai记“在建工程”等科目,同时借记“专项应付款”,dai记“资本公积——资本溢价”;对未形成长期资产需要核销的部分,借记“专项应付款”,dai记“在建工程”。拨款项目完成后,如有拨款结余需要上交的,借记“专项应付款”科目,dai记“银行存款”科目;如拨款结余不需要上交的,借记“专项应付款”科目,dai记“公积公益金”科目。 查看全部回复
5165
借固定资产,dai银行存款(首付款) 长期应付款 查看全部回复
3458
6月借 银行存款 dai 主营业务收入 应交税费 查看全部回复
3264
Lucky
首先需要确定一下设备是没入账还是没入固定资产帐 查看全部回复
3602
借应付帐款 dai银行存款 因为是付给对方的个人,需要签订代收款协议,证明个人代对方收款 查看全部回复
3183
Harry老师
你好,收到了发票直接把暂估分录全部红冲。 然后去按发票做一遍 在建工程和固定资产分录即可。 查看全部回复
3269
把之前暂估分录红字冲销,重新做一笔正确的分录就好 查看全部回复
3535
没有做错,来了发票放在凭证后面就可以 查看全部回复
2745
退回再付款,建议直接 借:银行存款-**账号 dai:银行存款-**账号 查看全部回复
2850
可以把原固定资产的账面价值转入在建工程,把水箱也计入在建工程,完工后达到预定使用状态了,再把在建工程余额转入固定资产,重新计量账面价值,原已计提的折旧不用管了,现在重新计算每月折旧额 查看全部回复
2840
这些设备 电梯 都有发票而且都是你公司名下的 可以做为固定资产啊,后期你们需要去办理抵押dai款,这些固定资产会被银行找资产评估事务所评估,最后按照评估价的60%左右给你们dai款!要不要评估主要看银行(大部分应该有自己指定的额评估事务所) 查看全部回复
tammy老师
作为固定资产处理,每个月计提折旧,后面如果发生报损了,做固定资产清理 查看全部回复
2539
预付账款在没有发票来的情况下,是在借方的,开发票在dai方,此时借方是费用支出才对 查看全部回复
可以 查看全部回复
3600
你好,生产线应该开设备类的。 查看全部回复
5170
以经营租赁方式租入的固定资产不属企业的财产,不能作为自有固定资产核算,可以通过设置“租入固定资产备查簿”进行登记。支付调试费 借管理费用 dai银行存款 支付押金时借其他应收款 dai银行存款 支付维修费时 借管量费用 dai现金等 第二个月支付租金借:管理费用-租金 dai:银行存款 查看全部回复
3336
放一起就行了 查看全部回复
2909
美金入账时按当天汇率记账和按月初汇率记账都是可以的 查看全部回复
3940
丁老师CPA
先计入在建工程 查看全部回复
5113
冲红错误的凭证,重新制单正确的凭证: 借:预付账款5万 库存商品45-进项税 应交增值税进项税额 dai:银行存款50 查看全部回复
3055
购买二手固定资产,跟购买一手的固定资产一样做法 查看全部回复
3271
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