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Icy 何
正常是借长期待摊费用 dai应付账款/银行存款 然后每月分摊。但是你这个是补开的之前租赁费发票,你在12月就直接计入管理费用或者其他费用 dai应付或者银行 查看全部回复
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Amy老师
上个月就已经做进了应交税费一应交增值税一进项税额吗? 查看全部回复
2768
安叔老师
计入在建工程 查看全部回复
2641
M老师
你分得清哪些是损益类科目吗 查看全部回复
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Annina老师
生活服务-餐饮服务 查看全部回复
5154
借实收资本-旧股东,dai实收资本-新股东 查看全部回复
3361
开票了正常确认收入,转成本就好 查看全部回复
4229
筱粒老师
购入 借:长期股权投资-投资成本2000 dai:银行存款2000 实现净利润 借:长期股权投资-损益调整200 dai:投资收益200 宣告发放股利 借:应收股利80 dai:长期股权投资-损益调整80 支付股利 借:银行存款80 dai:应收股利80 亏损100元 借:投资收益40 dai:长期股权投资-损益调整40 查看全部回复
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高老师
印花税是合同税,你对照下 查看全部回复
6392
venus老师
具体发生的电费业务 查看全部回复
3493
对的,同学 查看全部回复
3382
按照项目的进度确认收入 查看全部回复
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1.期末计提坏账准备 ①计提、补提坏账准备: 借:资产减值损失 ?dai:坏账准备 ②冲减(转回多提)坏账准备 借:坏账准备 dai:资产减值损失 2.实际发生坏账 借:坏账准备 dai:应收账款 3.已确认的坏账又收回 ①转回已确认的坏账 借:应收账款 dai:坏账准备 ②收回货款 借:银行存款 dai:应收账款 查看全部回复
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张老师
第一笔收入那个分录有些问题 查看全部回复
4294
印花税资本金的万分之五,小规模还可以减半 查看全部回复
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而已老师
当月作废的可以不用做账 查看全部回复
3262
Wdy
1,借银行存款,dai主营业务收入,dai应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
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借银行存款,dai财务费用-利息(借方红字) 查看全部回复
3108
意思是当时减免的税费一直没有计入营业外收入吗 查看全部回复
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维修安装类的收入期末结转到本年利润,如果有对应成本期末也结转到本年利润 查看全部回复
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具体是什么业务? 查看全部回复
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开票的时候:借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税金-应交增值税;没有缴费则做:借:应交税金-应交增值税,dai:营业外收入 查看全部回复
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如果金额不大建议入周转材料一次性计入费用,如果金额较大且使用年限较长就入固定资产 查看全部回复
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购进: 借:固定资产 应交税费-应交增值税(进项税额) dai:银行存款 查看全部回复
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如果是直接提供服务的人员工资是可以作为成本的 查看全部回复
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城建税是291.26*7%,经营所得的个税是按照累进税率计算的,这里提供的信息没有办法计算哦 查看全部回复
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从办公费调到环保费,从电脑费调到办公费里面 查看全部回复
2570
如果没有支付或少支付员工报销款 借:管理费用等 dai:其他应付款(少支付部分或未支付) 现金(支付部分) 查看全部回复
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建筑服务*工程款 查看全部回复
4490
是对的 查看全部回复
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收到首付款时:借银行存款 dai预收账款;业务完成后一次性开票:借:应收账款 1万 预收5000,dai:主营业务收入 应交税金-应交增值税 查看全部回复
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借银行存款,dai其他应付款 查看全部回复
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做到管理费用里面 查看全部回复
3224
如果自用,计入固定资产 查看全部回复
2772
差额计财务费用—汇兑损益。如果实际结汇比开票高,金额就为借方负数。 查看全部回复
4236
你参考这个处理 查看全部回复
3579
借应交税费-预交增值税,dai银行存款 查看全部回复
2544
看公司是否有规定。有多种方法。可以不结转,因为留抵的会在应交税费一应交增值税借方显示。 查看全部回复
3139
是的 查看全部回复
3266
作为财产损失报税务部门审批,如无其他赔偿或残值收入,经批准后,作为营业外支出并可税前扣除。 查看全部回复
2990
同学你想问的是什么? 查看全部回复
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采取以旧换新方式销售货物的,应按新货物的同期销售价格确定销售额,不得冲减旧货物的收购价格,销售货物与有偿收购旧货是两项不同的业务活动,销售额与收购额不能相互抵减。 查看全部回复
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都记入存货 查看全部回复
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橘子
一般纳税人还是小规模? 查看全部回复
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计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用/工程施工/合同履约成本等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
3176
对方可以暂估成本 查看全部回复
最好分别来,收支两条线 查看全部回复
3617
具体是哪笔分录不明白呢 查看全部回复
单独写分录 查看全部回复
3687
如果是开具的物管费,借管理费用-物管费,dai其他应付款 查看全部回复
2632
老板的货款是什么? 查看全部回复
3007
公司部分进费用,个人部分挂其他应收款-个人社保 查看全部回复
3436
利息进财务费用 查看全部回复
3891
xinyue
另外3人的成本以工时为基准在项目间分摊。 查看全部回复
2931
扣除的作为营业外支出 查看全部回复
2926
可以计入轴承的成本里 查看全部回复
2293
是什么税费? 查看全部回复
3095
大宁老师
缴纳了那些税费?增值税,附加税嘛? 查看全部回复
3179
看业务内容,但是一般展览行业不会涉及到技术服务 查看全部回复
3058
可以的 查看全部回复
3008
具体业务是什么? 查看全部回复
6924
需要 查看全部回复
3341
做一个相反的分录 查看全部回复
3726
只是签合同不需要做分录 查看全部回复
3003
购入借固定资产,应交税费-应交增值税(进项税)dai应付账款 查看全部回复
借:管理费用 dai:现金或银行存款等 查看全部回复
4012
9月的暂估,10月发票到了冲暂估,再按照发票入账 查看全部回复
4009
借:在建工程500 dai:应付职工薪酬500 查看全部回复
4107
如果你输入摘要是收到银行承兑汇票系统会自动出来之前的记录,你根据新汇票重新挂单位和金额就可以 查看全部回复
2440
借库存商品或原材料,应交税费一应交增值税一进项税,dai应付帐款 查看全部回复
3597
陈米老师
应与开票方信息一致 查看全部回复
3082
低值易耗品 查看全部回复
3165
借库存商品—A产品93382 —B产品47218 dai生产成本—原材料63000 —人工费62700 制造费用14900 查看全部回复
3049
借管理费用一汽车费用,应交税费一应交增值税一进项税,应交税费一应交车船税,dai银行存款 查看全部回复
3437
补贴部分跟正常负担的社保一样做分录 查看全部回复
3424
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2965
可以补计提工资 查看全部回复
2370
这是你们的主营业务吗?税率是多少? 查看全部回复
3866
具体是提供的什么服务呢 查看全部回复
2733
宿舍楼改造费用进长期待摊费用 查看全部回复
3509
直接对A项目负责的人的工资全额计入A成本,其他则按照实际情况分配一定的费用到A项目 查看全部回复
2775
属于你的销售合同的成本 查看全部回复
3996
借:成本费用类科目,应交税费应交增值税进项税额,dai:应付账款 查看全部回复
4001
借1管理费用—福利费 dai原材料 应交税费应交增值税进项税额转出 2借销售费用 dai主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 借主营业务成本 dai库存商品 查看全部回复
3364
悠悠老师
你的企业,所得税,是查账征收还是核定征收? 如果是查证征收,不但要知道收入,还要知道成本/费用是多少,才能确定企业是盈利还是亏损。盈利了才要交所得税(弥补上一年度后) 如果是核定,要知道核定的政策(定率还是额)。 计提所得税的分录: 借:所得税费用 dai:应交税费---企业所得税 查看全部回复
4038
Summer
可以这样,也可以 借:银行存款50 dai:财务费用50 查看全部回复
3686
操守为重
已经并账,制单的权限你已经没有了,所以怎么做分录就不是你的事情了。需要注意的是把银行回单交给上级即可。 查看全部回复
3491
结转进项税: 借:应交税费应交增值税(转出未交增值税),dai:应交税费应交增值税进项税额 结转销项税: 借:应交税费应交增值税销项税额 dai:应交税费应交增值税(转出未交增值税) 结转增值税: 借:应交税费应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税费未交增值税 查看全部回复
3429
借XX费用 3995 其他应收款5 dai银行存款4000 查看全部回复
3086
清岚
意思就是你们享受缓缴政策了?现在的进项税额转出怎么做分录吗? 查看全部回复
3426
借管理费用-服务费 应交税费-应交增值税-进项税额 dai应付账款 查看全部回复
3485
这次开的发票是一整年的么 查看全部回复
2912
Karina老师
不是的 查看全部回复
3365
什么服务,必须要满足印花税那几个项目才行 查看全部回复
2955
营业外支出 查看全部回复
3466
我认为也属于 查看全部回复
3324
jessica老师
a转b:借银行存款b账户 dai银行存款a账户 查看全部回复
5067
若鱼老师
提取现金,借库存现金72920,dai银行存款72920。计提工资,借管理费用8330,生产成本62100,制造费用2490,dai应付职工薪酬72920,发放工资,借应付职工薪酬72920,dai库存现金72920 查看全部回复
2609
借:无形资产(差额) dai:资本公积 借:资本公积 dai:递延所得税负债(差额*25%) 查看全部回复
8627
退回来的100是对公账户吗 查看全部回复
4315
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