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安叔老师
作为销售费用,如果有进项计入进项税额 查看全部回复
3362
Annina老师
这种合同一般是开材料发票 查看全部回复
3401
张老师
这个不算是无偿吧? 查看全部回复
3210
高老师
需要,重复付款做分录,退款也做分录 查看全部回复
3348
请问为什么要这样转?是应收应付最后是一个人抵消吗? 查看全部回复
3540
而已老师
你好 查看全部回复
3756
代付时 借:其他应收款 dai:现金或银行存款 收到施工方钱冲回就好 查看全部回复
5153
开票确认收入借:应收账款 dai:主营业务收入\其他业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 对方付款时冲应收账款 借:银行存款/现金 dai:应收账款 查看全部回复
3878
venus老师
有物流的清单 查看全部回复
3627
对 查看全部回复
2929
Icy 何
那你11月的社保还缴纳不呢 查看全部回复
3958
辅助材料计入原材料 查看全部回复
3975
这两个都属于服务类,大类的税收编码是一致的,可以用同一个税收编码 查看全部回复
3501
需要看对方的主营是什么,如果对方是以售卖印刷品为主,那么就应该是按照销售商品纳税 。如果是以提供广告设计,制作为主,那么可以开制作费 查看全部回复
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借银行存款,dai预付账款 查看全部回复
2867
代发工资是指帮乙方代发员工工资吗? 查看全部回复
13791
Wdy
其中第三步,需要开具红字发票 查看全部回复
4137
Amy老师
是一般纳税人吗? 查看全部回复
3472
借应收 dai主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
2823
请问具体是在发生什么业务下取得发票 查看全部回复
4376
筱粒老师
可以这样做调整,不会对查看账目造成什么大的影响 查看全部回复
8047
最好对之前的进行梳理,然后调账 查看全部回复
3167
老板代付时 借:其他应收款-某员工3000 dai:其他应付款-老板名3000 发放工资时 借:应付职工薪酬 dai:其他应收款-某员工 (个税社保就未明细列分录) 银行存款 还老板时 借:其他应付款-老板名3000 dai:银行存款3000 查看全部回复
4067
是完全自己承担的吗? 查看全部回复
3677
应该是 借:银行存款 dai:营业外收入-补贴收入 查看全部回复
15221
借应付账款67000,其他应付款3000,dai银行存款70000 查看全部回复
3150
设备作为固定资产吗? 查看全部回复
4072
这笔款项是支付设备的采购款吗? 查看全部回复
2295
借劳务成本,dai应付账款-暂估 查看全部回复
4243
借管理费用-办公费,dai银行存款 查看全部回复
3774
把上面的分录做相反分录冲掉后,按照发票金额做实际的分录就可以了 查看全部回复
2816
收到工程款 借:银行存款 dai:应收帐款 查看全部回复
3949
假如发票是买的材料,借原材料,dai应付账款,借应付账款,dai银行存款,应付账款dai方余额28400 查看全部回复
3285
您是小企业会计准则还是一般会计准则 查看全部回复
4000
建议冲销原计提错误的凭证,然后按照对的金额重新做计提凭证即可 查看全部回复
3272
到工商大厅增加 查看全部回复
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维修基金和税都属于费用,而且金额不是很大,您可以直接入到当期费用即可 查看全部回复
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如果回来的成本票能与前期的暂估对应,红冲对应的暂估,按发票信息入帐 查看全部回复
3779
建筑服务-工程款利息 查看全部回复
3636
可以做管理费用 查看全部回复
4115
工程安装属于建筑服务 查看全部回复
5194
这是税收编码,可以简单理解为一大类,具体商品要在这个商品编码里面,如蒙牛纯牛奶的就属于液体乳里的 查看全部回复
7031
就是开票小类的简称 查看全部回复
4878
开票,借应收利息,dai其他业务收入,应交税费一应交增值税一销项税 查看全部回复
3686
借:管理费用-职工福利费 dai:应付职工薪酬-福利费 查看全部回复
2646
2021年企业所得税汇算时如果仍没取得暂估成本费发票,不能税前扣除,需做纳税调整 查看全部回复
3762
就是多付保安工资3400元么,那借管理费用(红字)冲销掉就行啊 查看全部回复
3313
借:现金 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
3809
微尘
您收到款借银行存款dai应收账款等差额记入财务费用 查看全部回复
3349
可以 查看全部回复
4341
进财务费用 查看全部回复
2975
借应付账款-A,dai应付账款-B 查看全部回复
3323
那个,两个客户应该都记入应收账款 查看全部回复
4951
收到这笔款是借:银行存款 dai:其他应付款-代收代付某某生育款 退款时借:其他应付款-代收代付某某生育款 dai:银行存款 查看全部回复
3100
借:银行存款,dai:主营业务收入,应交税费-应交增值税-销项税额 由于是B公司代为支付的,需由A公司开具委托,说明款项由B公司代为支付,分录正常做 查看全部回复
3764
冲红之前的正数进项发票做的分录 查看全部回复
2470
借工程物资,dai应付帐款 查看全部回复
3663
红冲计提的附加税 查看全部回复
3548
清岚
对的。同学直接补摊销 查看全部回复
3545
发生图片上的合同就需要申报 查看全部回复
3600
借:税金及附加 dai:应交税费-应交城镇维护建设税 -教育费附加 -地方教育费附加 印花税不需要计提,缴纳的时候 借:税金及附加 dai:银行存款 查看全部回复
5074
不影响的 查看全部回复
3163
正常结转增值税即可 ,即会计分录为借 应交税费—应交增值税(转出未交增值税) dai 应交税费—未交增值税 查看全部回复
3510
下面的应该是应交税费-应交增值税(销项税额) 查看全部回复
3008
归老师
一般的差额计税的话会在应交税费下设置简易计税科目 确认收入的时候 借 应收账款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税-简易计税 查看全部回复
3439
是汽车销售公司吗? 查看全部回复
3220
产假期间发放工资,但生育津贴大于产假工资的,分录如下: (1)实际发放产假工资时: 借:应付职工薪酬—工资 dai:银行存款 其他应收款—代垫社保公积金(员工部分) (2)收到生育津贴时,冲减人工成本后剩余部分支付给员工: 借:银行存款 dai:应付职工薪酬—工资 其他应付款—生育津贴 借:应付职工薪酬—工资 dai:管理费用 借:其他应付款—生育津贴 dai:银行存款 查看全部回复
5483
可直接计入主营业务成本 查看全部回复
3534
Karina老师
你好,请问货物入库了吗? 查看全部回复
4469
服务 查看全部回复
3605
山峰
我们这里是直接 借:费用 dai:固定资产 的,就从发现的这一刻的净值开始调整,因为能出现这种问题的都是比较小件的固定资产,已经提过的影响不大就不管了。 查看全部回复
2589
中间的分录不用做,第一个和第三个是正确的 查看全部回复
3801
冯冯
是要分红还是什么? 查看全部回复
5002
???真实业务的可以 查看全部回复
4628
请问同学你红色笔写的正确答案吗?貌似不太对吧? 查看全部回复
2603
jessica老师
具体看您的业务,账务上差异不大,分公司没有独立核算,跟你们现在的企业汇总纳税 查看全部回复
3724
借库存商品 应交税金 dai方需要看一下科目明细走银行存款或者应付款 查看全部回复
3575
根据《发票管理办法及其实施细则》第二十六条规定,填开发票的单位和个人必须在发生经营业务确认营业收入时开具发票。未发生经营业务一律不准开具发票。 从这条规定看,企业发生了真实业务,就应该开票并纳税,并没有提到必须是经营范围内的业务才可以开票。发票管理办法强调纳税人应按实际经营业务情况如实开具发票,否则属于虚开发票的行为。 查看全部回复
3781
3509
借相关成本,dai应交税费-应交增值税-进转出 查看全部回复
2505
借银行存款 dai营业外收入 查看全部回复
3344
服务,不动产那栏 查看全部回复
4599
这个就是您这个月的进项税,负数是留底, 查看全部回复
2825
一般是发票到了核销预付 查看全部回复
2372
进库存商品,销售的时候结转成本 查看全部回复
3085
滞纳金计营业外支出,利息计财务费用 查看全部回复
4099
借:周转材料——包装物 应交税费——应交增值税(进项税额) dai:银行存款或其他应付账款 查看全部回复
4008
最好是走其他应收款 查看全部回复
3580
具体减免的什么税费? 查看全部回复
2561
销售药丸 借:银行存款/应收帐款/现金 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税额) 结转成本 借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
3758
借其他应付款,dai以前年度损益调整,借以前年度损益调整,dai利润分配一未分配利润, 查看全部回复
3432
根据最新的准则,最后面那个公允价值损益转投资收益现在没有,不用写那个分录了 查看全部回复
4333
来了?? 查看全部回复
3088
计提借税金及附加,dai应交税费-应交城建税/附加税 查看全部回复
3315
借银行存款一美元户,dai实收资本一某股东 查看全部回复
2716
1、交费时: 借:管理费用。 dai:现金(或银行存款)。 2、抵税时: 借:应交税费-应交增值税费(减免税额)。 dai:管理费用 查看全部回复
3162
借:固定资产10 dai:银行存款10 借:研发支付-费用化/资本化支出 dai:累计折旧(累计折旧按照你们对该固定资产正常的使用年限,净残值计算) 查看全部回复
3690
M老师
出现了什么?麻烦同学详细说明一下 查看全部回复
5004
橘子
五五摊销法是指在低值易耗品领用时摊销其价值的一半,在报废时再摊销其价值的另一半并注销其总成本的一种摊销方法。 查看全部回复
3533
全部的分录? 查看全部回复
4925
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