登录/注册
刘老师
应为出口产品一部分进项税被内销抵扣了,所以规定免抵税额为附加税交税基数 查看全部回复
4248
包老师
你好 查看全部回复
3721
高老师
收到发票 借:库存商品 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:应付账款等 查看全部回复
3606
易老师
留抵退税用好 查看全部回复
4146
莹老师
12月收到12月的发票,记到记到12月,1月勾选退税,退税的就做到1月 查看全部回复
4228
微尘
员工培训费记入管理费用 查看全部回复
3389
Icy 何
你们的主营是提供生活服务业才可以做进项的加计抵减 查看全部回复
4183
Amy老师
上个月就已经做进了应交税费一应交增值税一进项税额吗? 查看全部回复
2750
筱粒老师
你不想抵扣完,就别认证那么多的进项票呀 查看全部回复
3970
用作福利的是不可以抵扣进项的,所以你可以直接计入费用。 查看全部回复
4250
假设销项不含税金额为x,那么(x*13%-61795.55)/x=0.02 查看全部回复
3574
Annina老师
正常报废的不用,报废有收入的要申报增值税 查看全部回复
3000
Karina老师
建议入固定资产哦 查看全部回复
4100
这多出来的部分还需要退回给政府吗 查看全部回复
4508
张瑞峰
进项不必按60%去抵扣,只是跟这份合同即与免税收入相关的进项不能抵扣。预交房租取得的专票可以一次性抵扣,费用的归属只是会计上的要求,并不影响税务这块 查看全部回复
5218
张老师
你们公司的税率是多少 查看全部回复
3290
如果你是一般纳税人且收到的是专票,专票进项税额可以抵扣。 查看全部回复
8140
Summer
可以的,进账可以留抵的, 查看全部回复
3830
不用的,直接留抵即可。 查看全部回复
4438
若鱼老师
如果是正常的业务,没有什么风险哦,不需要额外多交税,等之后销项多了再抵扣就行。 查看全部回复
3860
揭老师
对的 这样做没错 但是留抵的话 我一般结转到转出未交增值税的借方。没必要转到未交增值税 查看全部回复
3645
11月份以前的进项专用发票没有了,那这个税必须要交了。12月份开进来的进项专用发票只能用来抵扣12月份以后的销项。 查看全部回复
4233
你1月再勾选 查看全部回复
3556
销项负数发票的会计分录与原错误凭证的分录一样,只是金额为负数。只是进项税额科目改为进项税额转出科目的dai方,新的正常发票和原来的分录一致即可 查看全部回复
3838
安叔老师
账务上把这两笔进项税额,做应交税费-应交增值税-进项税额转出科目 查看全部回复
4676
哈哈老师
按照申报表的进项税额,把账上的进项税额调整一下 查看全部回复
4615
大宁老师
如果是本期增值税dai方大于借方,说明需要缴税 查看全部回复
4066
可以考虑要求评估公司按照进项发票上名称重新出具报告 查看全部回复
4507
您可以勾选不抵扣 查看全部回复
3898
你的意思是,你开出的商品,没有进项票? 查看全部回复
3713
你把你的业务详细说一下吗? 查看全部回复
3637
王苗苗老师
你的思维是错的。你想赚多少钱,是根据购进的成本+利润去计算的。 查看全部回复
2924
清岚
您如果数据没有问题的话可以进行结转一下 查看全部回复
4046
更正凭证 查看全部回复
3628
您好,这个不需要分类勾选的 查看全部回复
3428
那这个得看你们的资产负债表的公式是怎么设置的 查看全部回复
4889
你剩下的不含税金额还是可以作为成本入账的 查看全部回复
4009
你好,本期应交增值税=本期销项税额-本期进项税额+本期进项税额转出-上期留抵税额。只要计算无误,申报抵扣就不会有影响 查看全部回复
5372
悠悠老师
1.催进项票回。 2.老老实实交税。 查看全部回复
4999
甜甜老师
管理费用或固定资产都可以入,主要看单位财务制度,比如制度规定,金额5000元以上入固定资产,那您都入固定资产 查看全部回复
4547
andy老师
那你要先找到错误的分录是怎么写的,正确的分录应该怎么写,然后去判断怎么调整 查看全部回复
3451
夏老师
可以勾选在当月,申报时抵扣 查看全部回复
4216
需要满足一定条件 查看全部回复
10753
业务真实,可以凭支付流水做账,但是没有发票,所得税不能税前扣除,调增 查看全部回复
4294
你好,参考这个处理 查看全部回复
4227
你好,暂时不影响,但要变更税控开票系统中公司信息地址,与营业执照地址一致 查看全部回复
4661
税务师晓雨
正常损失不需要做进项转出 查看全部回复
4665
最近税局系统经常出错,你可以联系一下税局客服解决 查看全部回复
4378
你说的两个业务有关联吗? 查看全部回复
4653
不缴增值税就不缴附加税,也就无需计提附加税 查看全部回复
3362
不需要 查看全部回复
5061
如果是一般纳税人,应交增值税=销项税-进项税-上期留抵+进项转出,你可以根据申报表之间的关系,设置公式。 查看全部回复
3836
结转成本跟你的进项税关系不大呀,你正常结转成本可以的 查看全部回复
4087
你可以勾选为不抵扣 查看全部回复
3784
你好,实际销项税额是多少? 查看全部回复
5179
你好,在增值税发票综合服务平台,你可以根据需要勾选认证抵扣进项发票 查看全部回复
4873
借应交税费一应交增值税一转出未交增值税 dai应交税费一未交增值税。 查看全部回复
4224
进项发票认证。做到进项税里。进项发票没认证可以先做到进项税一待认证进项税。预交增值税是根据你公司预收房款的情况 查看全部回复
5349
直接按照折扣后的金额开具红字发票就可以 查看全部回复
4393
因为附加税是根据缴纳的增值税为计税依据的 在计算增值税的时候是需要减去留底的税 查看全部回复
4612
你要知道你开出发票的税率是多少。你购进货物的税率是多少 查看全部回复
3347
请问你退的是什么税 查看全部回复
3912
是的 查看全部回复
4004
钢材盘亏要考虑盘亏原因,不是都记入固定资产价值,转出进项税记入正确 查看全部回复
3704
3849
你好,你参考下这个税局回复 查看全部回复
3355
你好, 借:银行存款 dai:应交税费-应交增值税(进项税额转出) 查看全部回复
4830
之前结转了的,现在要结转,之前没有结转过的,可以不结转 查看全部回复
5485
符合条件的企业在电子税务局 我要办税 一般退(抵)税管理 增值税期末留抵税额退税 申请 查看全部回复
5685
可以的 查看全部回复
4820
3702
要么补做到现在,要么反结账做到发生当期,更正申报税务报表 查看全部回复
3672
4792
固定资产开具专票的进项税额可以抵扣 查看全部回复
5028
李钢老师
你好,进项大于销项,是正常现象。 查看全部回复
5524
借:累计折旧 固定资产减值准备(如计提) 固定资产清理 dai:固定资产原值 2.处置报废取得收入(处置未产生收入不做) 借:现金/银行存款等 dai:固定资产清理 应交税费——简易计税(一般纳税人适用简易计税,含3%减按2%情形) 应交税费——应交增值税(销项税额)(一般纳税人适用一般计税方法) 应交税费——应交增值税(小规模纳税人,含3%减按2%情形) 3.清理净损益结转: 产生清理损失 借:营业外支出——非流动资产损失(非流动资产毁损报废损失) 资产处置收益——非流动资产损失(非流动资产处置损失) dai:固定资产清理 产生清理利得 借:固定资产清理 dai:营业外收入——非流动资产收入(非流动资产毁损报废利得) 资产处置收益——非流动资产损失(非流动资产处置利得) 查看全部回复
6703
你好,金额大吗? 查看全部回复
4882
做应交税费-应交增值税(待认证进项税) 查看全部回复
5434
5800
归老师
麻烦你描述清楚点 你是想留抵132万是么? 查看全部回复
2678
抵扣以后借:应交税费应交增值税进项税额 dai:应交税费应交增值税待抵扣进项税额 查看全部回复
5249
吕敬宇老师
您好,是可以留在以后抵扣的。但要注意,库存数要和抵扣额计算出来的金额对的上。 查看全部回复
5162
进项税抵之前的欠税么 税局同意了 还是有政策 查看全部回复
4562
对的,不抵扣就形成留抵税额 查看全部回复
5049
可以 查看全部回复
4770
申请简易征收 查看全部回复
3771
《财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)附件1<营业税改征增值税试点实施办法>第二十七条明确下列项目的进项税额不得从销项税额中抵扣: (一)用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物、加工修理修配劳务、服务、无形资产和不动产。其中涉及的固定资产、无形资产、不动产,仅指专用于上述项目的固定资产、无形资产(不包括其他权益性无形资产)、不动产。 查看全部回复
6723
是的,可以每月结转,也可以年末结转一次 查看全部回复
5796
主副产品都是需要开票的,即使不开票,也要申报无票收入的 查看全部回复
7371
您好,可以有余额,正常抵扣就可以,在账上行成留抵税额,留着以后抵扣销项税额。 查看全部回复
6552
认证后直接留底在申报表上 查看全部回复
6246
10890
增值税进项税票一般在年底需要全部认证完,假如说你的销项税额小于进项税额,这时进项与销项有一个差额,这个差额会结转到进项税备抵 查看全部回复
16398
您是一般纳税对吗?您交的增值税是预缴的吗? 查看全部回复
6858
根据业务收入来,涉及到相关收入成本的认证,也可以全部认证 查看全部回复
6570
归朝杰
可以结转到未交增值税负数 也可以不结转,根据你们自己的需要和要求!没有特别规定的 查看全部回复
7749
先将固定资产转入清理:借:固定资产清理 累计折旧 固定资产减值准备dai:固定资产 查看全部回复
李伟老师
您好,你说的意思是有的是专票有的普票,导致的差异吗 查看全部回复
6768
收到进项发票本月认证入库,借:库存商品,应交税费—应交增值税(进项税税额),dai:银行存款, 查看全部回复
7722
付款了就去冲应付款就行,发票到后肯定要红冲暂估成本分录,按照发票成本来入账,这样账上思路清晰,建议下次再做暂估的时候不用做进项税额,只暂估不含税价格就行, 查看全部回复
7803
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载