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Annina老师
一般在前 查看全部回复
2467
张老师
一般汇算清缴前冲掉就可以 查看全部回复
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橘子
你看看其他税费申报里边有没有 查看全部回复
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这个既不算转账也不算付款,只是通用的记账凭证 查看全部回复
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Icy 何
可作为管理费用中的咨询费 查看全部回复
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mila老师
报关费属于经营过程中发生的费用,需要计入销售费用-报关费 查看全部回复
3604
Amy老师
多计提的红冲掉 查看全部回复
4154
核定征收的话是的 查看全部回复
3813
可以 查看全部回复
4868
不需要 查看全部回复
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低值易耗品 查看全部回复
3372
请问会有结果吗? 查看全部回复
5225
入账职工福利费 查看全部回复
4093
Karina老师
你买回来的时候,是不是计入固定资产科目了? 查看全部回复
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如果是一般纳税人可以留着抵扣 查看全部回复
3069
高老师
材料费计入合同履约成本-工程施工-材料费,如果是施工场地的清洁费计入合同履约成本-工程施工-其他直接费用-其他费用 查看全部回复
4913
微尘
您可以考虑按照项目设置明细账 查看全部回复
3326
备用金是通过其他应收款核算 查看全部回复
3764
筱粒老师
可以计入管理费用-办公费 查看全部回复
4449
安叔老师
有啥问题么 查看全部回复
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一般属于销售费用,如果购进货物一般计入成本 查看全部回复
3282
退票后可以去火车站打印退票费凭证 查看全部回复
3411
金额不大,今年直接作红冲处理。 查看全部回复
4047
1、跨年发票需要入账的当年已经做了汇算清缴工作,企业需做出专项申报及说明后,准予追补至该项目发生年度计算扣除,但追补确认期限不得超过5年。 2、跨年发票需要入账的当年还未做汇算清缴工作,只要汇算清缴之前取得跨年发票就允许所得税税前扣除,不用做专项申报。 3、跨年发票计入了当年费用,不允许所得税税前扣除,需要在入账当年的汇算清缴中做纳税调增。 4、跨年发票的会计处理 (1)跨年取得的发票未在当年确认费用(在做上年汇算清缴的时候做纳税调减): 借:以前年度损益调整 dai:库存现金(银行存款) (2)跨年取得的发票,费用已经在上年做了预提。 1)预备考录: 借:成本费用类科目 dai:其他应付款 2)跨年汇算清缴取得发票入账:冲销预提费用的科目,然后正常做费用即可,这样汇算清缴是不用做处理的。 3)如果在汇算清缴之后取得发票,需要做纳税调增,待发票取得时做冲销预提费用的分录 查看全部回复
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借现金,销售费用一差旅费,dai其他应收款 查看全部回复
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借债权投资—成本100000 dai银行存款100000 查看全部回复
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1、开错的第三联放在4月份记账凭证后面,抵扣联一般是汇总装订成册保存的。2、收到销项负数发票账上做进项税转出,并红冲成本或费用,下个月申报增值税时,在附表二填写进项税转出 查看全部回复
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您开票根据公司实际业务开具就行, 查看全部回复
6406
为什么需要调呢? 查看全部回复
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借固定资产清理18 累计折旧52dai固定资产70 查看全部回复
3843
450-60+110 查看全部回复
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运输采购产品是在运输中的采购的产品吗? 查看全部回复
3489
可以计入工程施工,后续结转到主营业务成本 查看全部回复
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先计入长期待摊费用,然后再按租赁期间摊销 查看全部回复
3112
周老师
1、发出商品:借:应收账款—甲公司124300 dai:主营业务收入110000 dai:应交税金---应交增值税----销项税14300 结 转销售成本 借:主营业务成本80000 dai库存商品80000 查看全部回复
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支付工资为啥要写应交税费呢 查看全部回复
3309
实收资本 查看全部回复
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如果是只收到货款,原始凭证是收款的银行回单或现金收据等 查看全部回复
4289
这个不是直接就说做平的,还要看之前具体的账务怎么处理的,为什么产生待抵扣负数 查看全部回复
5073
夏老师
“物资采购”是老准则科目,新准则为“材料采购”。现在没有“物资采购”科目,也不使用这个科目了。 查看全部回复
4654
系统汇率设置 查看全部回复
5549
正常做帐就好 查看全部回复
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xinyue
可以的。但是最好:借销售费用蓝字,借销售费用红字。 查看全部回复
3255
没有跨年直接补记就可以了 查看全部回复
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再付款后,重新做一张凭证 借:应付账款,dai:银行存款 查看全部回复
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andy老师
转出未交增值税是应交税费-应交增值税的三级专栏 查看全部回复
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月初用红字做一笔暂估时的相同分录,先冲掉,然后根据实际情况再做正常入库分录 查看全部回复
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如果是自己用的,可以根据价值大小计入固定资产、低值易耗品或直接计入费用 查看全部回复
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需要 查看全部回复
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你是因为什么原因要调整现金呢 查看全部回复
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按反映的经济内容分类,可分为资产类科目(即资产要素)、负债类科目(即负债要素)、共同类科目(既有资产性质又有负债性质的要素)、所有者权益类科目(即所有者权益要素)、成本类科目(即产品生产成本、劳务成本等要素)、损益类科目(即收入、费用等要素) 查看全部回复
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现在不需要 查看全部回复
4198
大宁老师
固定资产录入日期是什么时候? 查看全部回复
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借主营业务成本8 dai生产成本3 制造费用5 查看全部回复
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1.付款凭证 借:其他应收款 dai:现金 2.付款凭证 借:材料采购 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:银行存款 3.转账凭证 借:原材料 dai:材料采购 4.转账凭证 借:制造费用 管理费用 dai:累计折旧 查看全部回复
3537
揭老师
如果是工资或者分红 就需要交税借款的话不交税 但是需要归还 计入往来科目 查看全部回复
8010
莹老师
您问的太笼统了,涉及面广,我们平台有针对事业单位的实操课程,建议您去听听,您可以咨询客服领取 查看全部回复
4660
如果收入减成本费用后是正数,本年利润在dai方,否则在借方 查看全部回复
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建议计入存货 借:库存商品 应交税费-应交增值税-进项税额(专票且是一般纳税人) dai:银行存款 查看全部回复
8621
按之前的成本重新入库 查看全部回复
5976
销售费用-业务招待费 查看全部回复
3804
Summer
不一样,计提可以计入制造费用,但是结转时,需要将其转入成本的。 查看全部回复
3658
这个还要看前期领用的材料是否有结存,如果有,可以大于当期领用 查看全部回复
若鱼老师
借银行存款,dai预收账款,开票时再确认收入 查看全部回复
4436
你单位支付的银行回单 查看全部回复
3160
*设计服务*广告制作 查看全部回复
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附在10月份后面是可以的,要是标准做,可以编调整分录,附在本期。 查看全部回复
4268
在产品不是报表项目,报表只会显示存货 查看全部回复
3636
你的发票管理系统是自己excel做的么 查看全部回复
5747
能详细描述一下吗?比如关于什么的计提 查看全部回复
2562
之前没有做费用的,现在可以做到当期 查看全部回复
3150
借:应交税费—未交增值税 dai:应交税费—应交增值税(转出多交增值税) 查看全部回复
4269
冲红之前的凭证,按照正确的做就好 查看全部回复
3005
说明是别人差你发票 查看全部回复
5557
如果用的企业会计制度的,涉及以前年度损益的,借以前年度损益调整,dai应付职工薪酬,借利润分配—未分配利润,dai以前年度损益调整 查看全部回复
3353
可以进成本。 借:主营业务成本 dai:应交税费—应交增值税—进账税额转出 查看全部回复
5044
12月红冲然后再开具6%的吗? 查看全部回复
4990
你看看是哪个用户在用,让他退出,你再去修改 查看全部回复
17319
不会的 查看全部回复
4510
你不入库,哪里来的出库成本呢 查看全部回复
3142
用于产品生产还是员工使用 查看全部回复
4622
其他企业:按与具有合法经营资格中介服务机构或个人(不含交易双方及其雇员、代理人和代表人等)所签订服务协议或合同确认的收入金额的5%计算限额。 查看全部回复
4234
管理费用 查看全部回复
办公费 查看全部回复
3681
预付和应付,预收和应收出具报表的时候要重分类,预付的借方和应付的借方计入预付账款,预付的dai方和应付的dai方计入应付账款。 查看全部回复
4658
平台暂不回答理论和考试问题 以实操为主 查看全部回复
5268
这样做是没有问题的,但是你们公司会额外的要多交些税 查看全部回复
4954
按照员工入职日期来填 查看全部回复
6449
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4598
需要完善什么信息呢 查看全部回复
3652
不能 查看全部回复
3487
是的 查看全部回复
3601
3458
这个是合并了的分录,拆分开更好理解 查看全部回复
3157
结转收入以交房时间为准确认对应税率。 查看全部回复
这样做是对的 查看全部回复
3367
咨询对方是否已经作废了? 查看全部回复
3742
当月一般计算当月的 查看全部回复
3557
哈哈老师
工资需要计提做账 查看全部回复
2971
借:主营业务成本 dai:银行存款等 查看全部回复
3449
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