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王苗苗老师
可以摘要栏备注清楚,写一个凭证,为了后期好查账核对,建议按笔一个个负数冲减。也不可以合计到一起冲减 查看全部回复
1084
andy老师
如果是属于你们的收入 借:银行存款等 dai:应收账款等 查看全部回复
2078
patience
可以的 查看全部回复
1474
借 固定资产清理40000 累计折旧40000 dai 固定资产 80000 查看全部回复
1290
商品收到了么 查看全部回复
1231
代缴个税,借 应交税费-应交个人所得税 dai 银行存款,取得发票并支付时,借 相关成本费用 dai 应交税费-应交个人所得税 银行存款 查看全部回复
1568
不可以 查看全部回复
1638
计入开发成本—前期费用 查看全部回复
1711
云峰老师
你好同学 收购活畜,然后屠宰售卖。做分录:借:原材料-牛/羊,dai:现金或者银行存款,然后屠宰时,借:生成成本-材料费,dai:原材料-牛/羊,根据入库的肉,核算成本,借:产成品-牛/羊肉,dai:生产成本。2、不可以省去这一步,在备查账上记录屠宰后出肉出骨多少斤,然后直接按斤数入账的。3、关于牛羊肉冷鲜加工之类的,按我上面说的第1步核算成本。4、生鲜产品,在销售后根据销售的数量乘以产成品的单价来核算成本。5、生鲜的正常损耗可以直接记入销售成本来处理的,如果是非正常的损耗就要记入营业外支出了。 查看全部回复
2076
税务师晓雨
为什么是个人全部承担 查看全部回复
1288
是同一个项目么 查看全部回复
1947
费用有发票么 查看全部回复
1419
属于今年的成本费要入账的 查看全部回复
1219
公司是要建造什么 查看全部回复
2192
11月结转增值税,借 应交税费-应交增值税销项 dai 应交税费-应交增值税进项 应交税费-应交增值税转出未交增值税。借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 dai 应交税费-未交增值税。12月缴纳时,借 应交税费-未交增值税 dai 银行存款 查看全部回复
925
你好同学 借:银行存款 dai:经营收入 应交税费—应交增值税 查看全部回复
1767
借 销售费用-招待费 dai 库存商品 应交税费-应交增值税销项 查看全部回复
2088
借:原材料-A材料 400000 应交税费-应交增值税(进项税)68000dai:银行存款468000 查看全部回复
2378
wam
税收亏损无需单独处理 查看全部回复
1343
主营业务收入余额是要结转到本年利润 查看全部回复
1014
安叔老师
dai方余额正常的,成本就是该项目发生的费用 查看全部回复
1770
你好同学 借:主营业务成本 dai应付职工薪酬 累计折旧等 查看全部回复
1407
利润表上的本年累计数么 查看全部回复
1850
燕子老师
2000元金额不大,可以直接入管理费用。分录 借:管理费用-装修费 2000 dai:银行存款 1500 库存现金500 查看全部回复
1575
tammy老师
借,长期待摊费用2000 dai,银行存款1500 dai,库存现金500 查看全部回复
2165
你好同学,是自己生产的,还是外购的。 查看全部回复
1616
公司是小规模么 查看全部回复
1339
5月份入账了么 查看全部回复
1867
公司是商贸企业还是什么行业 查看全部回复
1688
每三个月支付9万元,一年36万元、三年一共108 借:使用权资产 A=9*((P/A,i,12)) 租赁负债-未确认融资费用 =108-A dai:租赁负债-应付租金 108 借:递延所得税资产 A*25% dai:递延所得税负债 A*25% 查看全部回复
1553
公司购买的车辆如果是长期使用的,使用期限超过一年的,一般都是计入固定资产 查看全部回复
1579
公司是事业单位么 查看全部回复
1666
计入销售费用-运费 查看全部回复
1803
销售的是针织布,结转的是布匹的成本 查看全部回复
1632
借:银行存款 51500 dai:主营业务收入50000 应交税费-应交增值税(销项税额)1500 查看全部回复
1878
公司是受托方还是委托方 查看全部回复
1548
杨老师
生产产品领用的原材料,设备折旧、人工费、燃料动力等通过生产成本归集,然后月末根据入库数量摊入库成本单价 查看全部回复
2150
没有找到以前年度损益调整这个科目,公司采用的应该是小企业会计准则,可以直接通过利润分配-未分配利润科目调整 查看全部回复
金额大么 查看全部回复
2009
西贝老师
同学你好,缴纳社保的分录看不懂吗? 查看全部回复
1227
原则上是需要计提的,但是实际工作中不计提直接进费用也没有什么问题 查看全部回复
2011
你是指利润表么 查看全部回复
2891
11月的工资是在11月正常计提,借 管理费用-工资等 dai 应付职工薪酬-工资 查看全部回复
1841
更正税务申报的财务报表即可 查看全部回复
1274
收到时dai其他应付款,转付时借其他应付款 查看全部回复
1660
成本按用途可分为土地开发成本、房屋开发成本、配套设施开发成本、代建工程成本。 查看全部回复
1497
主营业务成本-保洁用品 查看全部回复
1390
是之前给的备用金多了,现在款没用完 查看全部回复
1126
可以记到道路成本 查看全部回复
1459
借:银行存款 财务费用-手续费 dai:其他应付款-代收代缴水电费 查看全部回复
2231
是的 查看全部回复
1438
车在法人名下,不是公司的 查看全部回复
1925
Lucky
每人承担2万成本 利润1.25万 查看全部回复
2143
门面和仓库不是一家公司么 查看全部回复
1276
你好,哪里不明白呢 查看全部回复
1988
实际抵减时,借 应交税费-未交增值税 dai 其他收益/营业外收入 银行存款 查看全部回复
1891
1、跨月收到成本发票,是否需要暂估成本,还是说补开发票之后附在上月凭证后即可。如果成本属于当期,次月才能取得发票,当期可以先预估成本入账,在实际工作中可以在取得发票后附在凭证后面 查看全部回复
1781
你们是委托方吗/ 查看全部回复
1665
是的,可以记营业外支出 查看全部回复
1313
珠宝零售批发企业的商品改尺寸等收到的款项要缴纳消费税吗,要交消费税 查看全部回复
1621
必须选么 查看全部回复
1924
借 原材料 dai 库存现金 查看全部回复
意思是现在预收账款还在挂账,且该支出属于以前年度的费用 查看全部回复
1774
可以的,次年汇算清缴前取得发票都可以的 查看全部回复
1717
签了代建合同,意思是公司提供了建筑服务么 查看全部回复
借 库存现金 dai 银行存款 查看全部回复
1917
产品销售成本指的是你销售的产品自身的成本,也就是你为了生产或者取得相应的产品花费的成本。 产品销售费用指的是为了销售产品而发生的如销售人员工资或者广告费之类的费用,也就是你为了销售产品而发生的费用。 两者一个是产品自身的价值,一个是为了销售产品而发生的支出。 查看全部回复
5449
销售成本和销售费用具体指什么 查看全部回复
1728
别人0元将其他公司的股份转给你们(,后期还要实投另外的10万的话,现在不做会计分录,备查簿登记备查;等实投另外的10万的时候做长投) 你们公司自身的股份被0元转让了(借:实收资本-旧股东 10 dai:实收资本-新股东10) 查看全部回复
3595
别人0元将其他公司的股份转给你们,还是你们公司自身的股份被0元转让了? 查看全部回复
2526
分公司是独立核算么 查看全部回复
1418
您好,一般是需要填的 查看全部回复
1950
是对原有的软件进行升级改成么 查看全部回复
李伟老师
如果后期专门用于销售的,通过生产性生物资产科目核算 查看全部回复
2101
采购有支出啊 查看全部回复
1710
借:银行存款113000 dai:主营业务收入 100000 应交税费-应交增值税-销项税额 13000 结转销售成本 借:主营业务成本 40000 dai:库存商品 40000 查看全部回复
1643
要进福利费 查看全部回复
1501
借 其他费用 dai 其他应收款 查看全部回复
1557
制造业需要核算产成品的成本,在核算过程中需要取数准确,所以要有领料单,车间的费用要统计准确 查看全部回复
2197
是考试么 查看全部回复
1752
按照劳务申报,计入管理费用比较好 查看全部回复
1913
首先制造业成本核算模块这块比较复杂,流程是选择成本核算的方法,然后归集领取的原材料,人工,制造费用等,在月末在不同商品上分摊成本。原材料购进没有发票的话,在税法上一般结转的该部分成本是不能税前扣除的。生产环节领料要有领料单,不然在核算材料成本时不能获取准确数据。制造业成本核算模块这块比较复杂,一两句话也说不明白,建议报个课程详细的学习一下。还有就是内部的管理流程的得规范起来。 查看全部回复
2744
木言
可以直接计入成本,但一般计入制造费用,然后结转到成本。 查看全部回复
1905
上个月如期结转成本了,那么这个月就不需要再重复结转成本了 查看全部回复
1874
管理费用 查看全部回复
1978
员工医保是员工全部承担吗 查看全部回复
1361
用途是什么 查看全部回复
将受托的材料发到车间加工后,产生的人工,辅材 借生产成本 dai制造费用 等加工完成后 借库存商品-受托加工产品 dai生产成本 查看全部回复
733
防护网是一次使用么 查看全部回复
2292
公司直接支付需要承担嘉宾个人所得税费用(公司直接支付,无法获得发票,可以入账但所得税税前无法扣除,公司承担的个税也不能进行税前扣除,所得税汇算清缴的时候都需要做纳税调增) 查看全部回复
1701
易老师
你们这样的确实开票开劳务报酬 查看全部回复
1509
借:其他应收款-员工 dai:其他应付款-老板娘 发工资 借:应付职工薪酬 dai:其他应收款-员工 查看全部回复
1528
借原材料70000 dai应付账款70000 查看全部回复
1187
借:应付职工薪酬,dai:银行存款等 查看全部回复
2105
“合同结算”是时段履行履约义务收入确认特有的一个会计科目,其借方表示“根据履约进度已经确认的收入”,dai方表示“根据计量或者合同约定,客户已经认可的企业完成的工程量”,期末余额在借方,在“合同资产”报表项目中列示,期末余额在dai方在“合同负债”报表项目中列示。 查看全部回复
3591
放在职工食堂使用,如果是职工免费使用的话,属于职工福利,是要做进项税额转出 查看全部回复
1477
7月份收到款项 借银行存款 dai应收账款 查看全部回复
1263
按照工资表上的应发数计提工资:借:管理费用、制造费用 等受益科目 dai:应付职工薪酬-工资 查看全部回复
2139
快递行业主要的成本涉及到人工费,房租费,车辆使用费,办公费都算成本 查看全部回复
1292
收到发票时勾选认证了么 查看全部回复
1426
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