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王苗苗老师
主营业务的成本票专票,如果是跟免税项目相关的成本票是不可以抵扣进项税额的,可以直接计入成本里。 查看全部回复
1831
燕子老师
是的,月末再结转到主营业务成本 查看全部回复
1376
厚积薄发
正常情况下需要开具发票的,分录的借方主要看用在哪里。 查看全部回复
1459
杨老师
如果之前已经收到发票,现在支付 借:应付账款(原来挂的哪个科目就冲哪个科目)dai:银行存款 查看全部回复
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是的,医疗行业医生和护士的工资记入主营业务成本 查看全部回复
1795
云峰老师
你好同学,涉及损益的,红冲时都需要用以前年度损益调整。 查看全部回复
1558
原则上应该有的 查看全部回复
1700
tammy老师
追补到21年扣除 查看全部回复
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你好同学,使用期限超过1年的,记入低值易耗口。低于1年的,直接计入医疗成本 查看全部回复
1081
不,营业成本就填营业成本就可以 查看全部回复
1496
李伟老师
稍等,我看下你的数据和问题 查看全部回复
1498
看汇算清缴前能不能取得 查看全部回复
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dai:以前年度损益调整 负数 dai:原材料 负数 借:原材料 负数 dai:应付账款 负数 查看全部回复
1441
patience
23年的账年结了么,能反结账回去么 查看全部回复
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隋文老师
按实入账,建筑行业本来一开始全是成本,只有等房产销售后才能产生收入。 查看全部回复
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你好同学,出现情况,要尽快检查比对不符及逾期未申报的原因 查看全部回复
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商品被其他项目领用了,怎么再销售给第三方买家 查看全部回复
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亏损是正常现象没有问题的,但是如果是长期亏损的话,有可能会预警 查看全部回复
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材料成本差异这个科目,只有你原材料按照计划成本核算的时候,才会用到的科目 查看全部回复
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领用的材料?人工加设备折旧?燃料动力,人工设备燃料这些可以按工时或者成品数量分摊 查看全部回复
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首先,工会经费是根据你们公司的工资总额来进行申报的,如果没有根据你们公司的实际工资总额申报,那如果被查到的话,后期是要进行补纳相应的税费并加收滞纳金 查看全部回复
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是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
932
是开发一款APP么 查看全部回复
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是研发出一款APP,还是推广运营一款APP 查看全部回复
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你好同学,在所得税汇算清缴前,可以调整。尽量准确。 查看全部回复
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服务行业是可以的,可以解释过去 查看全部回复
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谭老师
可以给他发一些工资呀 查看全部回复
1284
andy老师
可以 查看全部回复
941
发放的年终奖是属于上年的么 查看全部回复
1964
个人把房子再租给新建的这家公司,去税务代开发票给新公司,新公司做成本。 谨慎操作,需要先咨询一下个人代开房租发票需要交的税金,看合适不合适,这块因为各地会有不一样的税收优惠政策,所以最好直接问当地税务局 查看全部回复
1619
Annina老师
根据业务情况进成本或费用 查看全部回复
1298
你好同学,收到时 借银行存款 dai预收账款 实现收入时 借预收账款 dai主营业务收入 根据对应的成本 借主营业务成本 dai库存商品等。 查看全部回复
1486
税务师晓雨
公司是什么行业 查看全部回复
1046
租房的用途是什么,是办公,还是生产,还是什么 查看全部回复
1684
具体是什么分录? 查看全部回复
1812
可以,先暂估入成本,来发票再冲暂估 查看全部回复
1809
1.固定资产转入改扩建时: 借:在建工程300 累计折旧200 dai:固定资产500 2.发生改扩建工程支出时: 借:在建工程50 dai:银行存款等50 3.替换原固定资产的某组成部分时: 借:银行存款或原材料12营业外 dai:在建工程12(被替换部分的账面价值) 4.生产线改扩建工程达到预定可使用状态时: 借:固定资产338 dai:在建工程338 查看全部回复
1515
正常是要写借dai方向的,如果没写考试中应该会扣一定的分数 查看全部回复
1687
你好同学 缴纳社保时 借应付职工薪酬 其他应收款 dai银行存款 查看全部回复
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哈哈老师
您好,当时您是怎么做账的? 查看全部回复
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根据部门来分配:车间生产人员的进生产成本;施工人员的进项目成本 查看全部回复
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发的材料 借:原材料 372000 dai:应付账款 372000 付款 借:应付账款 421200 dai:银行存款 月末应付账款余额421200-372000,等下个月剩下的发货开票了再冲 查看全部回复
1590
已出库销售产品 借:主营业务成本dai:库存商品 查看全部回复
1349
Kl=RI(l-T)/(I-F1) 成本=150*8%*75%=9 150*(1-1%)=148.5 9/148.5=0.06% 查看全部回复
1716
纸箱的用途是什么 查看全部回复
1491
这个需要根据单位业务实际情况写,税负低,原因,为什么这么多成本? 查看全部回复
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不符合收入确认条件的,直接借:发出商品 dai:库存商品 查看全部回复
1241
什么成本 查看全部回复
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营业成本包括 主营业务成本和其他业务成本 查看全部回复
1634
是外币兑换人民币结汇么 查看全部回复
1080
你好同学 借:营业外支出23.9 dai:库存商品20 应交税费—应交增值税(销项税额)3.9 查看全部回复
1719
你好同学 借:原材料—农药 dai:银行存款等 查看全部回复
1319
西贝老师
同学你好,是计提坏账吗? 查看全部回复
1561
1826
这个月成本是多少嘛,不一定,要看企业采用的那种销售商品结转方法 查看全部回复
核对下看看是不是存在申报比对不符的 查看全部回复
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先自查一下有没有逾期未申报的税费 查看全部回复
6328
会的 查看全部回复
为什么要把给A打款? 查看全部回复
861
车辆的折旧 查看全部回复
777
是采用计划成本核算法么 查看全部回复
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按照《中华人民共和国民办教育促进法实施条例》的规定在每个会计年度结束时 捐资举办的民办学校和出资人不要求取得合理回报的民办学校应当从年度净资产增加额中、出资人要求取得合理回报的民办学校应当从年度净收益中,按不低于年度净资产增加额或者净收益的25%的比例提取发展基金,用于学校的建设、维护和教学设备的添置、更新等. 查看全部回复
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为什么进项转出了,是开负数发票了还是进项税额不得抵扣 查看全部回复
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第一种,利润160-120=40 第二种,200-120-60*0.4=56 第三种,200-120-60=20 所以选择第二种最有利 查看全部回复
2165
意思是房产是部分出租 查看全部回复
1235
侯保林
以23年1月1日应付租金等确认租赁负债、使用权资产! 需要确认递延所得税 查看全部回复
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毛利率=(销售收入-销售成本)/销售收入,销售收入=20/1.13=17.70,毛利率=(17.7-10)/17.7=43.5% 查看全部回复
1631
和工程施工都是一级科目 查看全部回复
1724
1312
我看了你写的,应该是在问如何降低增值税是吧,如果是增值税,正常来说是有两种方式,第一修改协议,以后若租金收入一直很高,你可以把租金收入拆分,一部分是租金,一部分做服务,通过租金+服务形式来降低,因为一般纳税人服务税率只有6%,这是组合式降税。 第二是通过选择注册公司所在地方式,全国其实有很多地区,注册公司会有增值税返税洼地 查看全部回复
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对你们来说成本就是一样的,你是以同样的单价购进的,出售是你人为的区分了不同,你买的时候并没有不同 查看全部回复
2158
wam
一般要结合公司的造价、预算等考虑 查看全部回复
970
无需缴纳了,消费税只是生产企业出厂时需要缴纳的 查看全部回复
1767
可以根据收入比例分摊成本 查看全部回复
1131
计提工资:借:管理费用--工资(或者其他费用成本) 管理费用--社保费 dai:应付职工薪酬--工资(含个人承担社保和个税) 应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 缴纳社保时:借:应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 其他应收款--扣个人社保(个人部分) dai:银行存款 发放工资时:借:应付职工薪酬--工资 dai:银行存款 其他应收款--扣个人社保 应交税费-应交个人所得税 交个税 借:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
1697
不是的,25万是上面需要扣的合计数 查看全部回复
1529
安叔老师
可以先记账,等后期开具的时候再附后面即可 查看全部回复
暂估总投资是什么 查看全部回复
1935
会的,没有实际业务的开票都会涉及虚开发票,而且你很明显是为了减少B的税负 查看全部回复
1779
林宝辉
翡翠零售是需要交消费税。 根据《消费税征收范围注释》规定,凡以金、银、白金、宝石、珍珠、钻石、翡翠、珊瑚、玛瑙等高贵稀有物质以及其他金属、人造宝石等制作的各种金银首饰及镶嵌首饰,都属于消费税的征收范围。因此,翡翠首饰应交纳消费税。 查看全部回复
1210
会计核算上搭增的东西跟这批货物成本不相关,属于供应商赠送的物品,你需要按市场价借:库存dai:营业外收入。 查看全部回复
2880
是公司收到返利还是什么 查看全部回复
2129
秦枫老师
A公司得净利润不能直接购买B公司股份 A公司股东需要分配利润缴纳个税后取得资金后 再去购买B公司股东得股份 查看全部回复
1304
门店各是独立法人公司吗?还是统一的一个公司? 查看全部回复
1059
dai:营业外收入 负数 dai:银行存款 查看全部回复
2112
款项收了么 查看全部回复
1400
用的是小企业会计准则,不用通过以前年度损益调整科目,可以做到利润分配未分配利润中 查看全部回复
1484
不需要哈 租赁车辆是公司正常产生的费用 查看全部回复
1661
根据收到的发票入账 查看全部回复
1721
你是开具方还是收票方 查看全部回复
1738
酒厂是一般纳税人么 查看全部回复
1107
可以的 查看全部回复
919
会计做账还是要按照年限计提,可以税前一次性扣除 查看全部回复
2075
不是,要看是否是今年的业务 查看全部回复
原材料是用的老公司的库存,老公司给新公司开发票 查看全部回复
1586
这笔款项是什么钱呢 查看全部回复
1887
有开具发票么 查看全部回复
1128
鲜肉批发店,主营业务成本可以设置二级科目,比如出售猪肉,就设鲜猪肉 查看全部回复
1176
23年年底前计提,可以在次年汇算清缴前发放申报。 查看全部回复
1744
建议分期,如果一次性计入当期了,不跨年还好,如果跨年了需要纳税调整。《企业所得税法实施条例》第九条规定,企业应纳税所得额的计算,以权责发生制为原则,属于当期的收入和费用,不论款项是否收付,均作为当期的收入和费用;不属于当期的收入和费用,即使款项已经在当期收付,均不作为当期的收入和费用。本条例和国务院财政、税务主管部门另有规定的除外。 查看全部回复
1351
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