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andy老师
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3000
王苗苗老师
借 所得税费用 dai 递延所得税负债 查看全部回复
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鸡蛋的成本根据母鸡的折旧和饲料等算成本 查看全部回复
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没跨年吧,借 税金及附加 dai 应交税费-应交印花税,借应交税费-应交印花税 dai 银行存款 查看全部回复
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patience
销项税额=10/1.13*0.13=1.15万 查看全部回复
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员工用公司加油卡加油的用途是什么 查看全部回复
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税务师晓雨
看发票内容是没有税额的 查看全部回复
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您好 查看全部回复
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意思是企业所得税汇算清缴时,需要退税 查看全部回复
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杨老师
1、企业收到当年所得税的退税时 借:银行存款 借:所得税费用(红字) 2、企业收到因汇算清缴所退回的以前年度所得税时 借:银行存款 借:以前年度损益调整(红字) 查看全部回复
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固定资产如果在24年汇算清缴前仍未取得发票,那对应的23年计提的折旧不得在所得税税前扣除,要做纳税调增处理 查看全部回复
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4000?3700不是7700吗?8000是什么? 查看全部回复
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你们的成本期末应该是结转了 查看全部回复
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云峰老师
你好同学,为什么要红冲? 查看全部回复
2013
你好同学,什么原因红冲? 查看全部回复
1567
李伟老师
出库时 借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
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1、销售商品 借:银行存款/应收账款 dai:主营业务收入 应交税费——应交增值税(销项税额) 同时,结转销售成本 借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
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借 银行存款等 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
1410
办公家具的用途是什么 查看全部回复
1587
木言
出租部分和自用部分在开发产品中按比例转出,自用部分入固定资产,出租部分入投资性房地产 查看全部回复
1024
谭老师
是的 查看全部回复
1438
燕子老师
是23年1月份的成本结转错了吗?如果是可以在23年最后一个月红冲再做一笔正确的分录 查看全部回复
1071
转出什么,为什么要转出 查看全部回复
973
是餐厅支付赔偿金么 查看全部回复
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是受托方的账务处理么 查看全部回复
1495
是被投资单位宣告发放股利了还是处置掉长期股权投资 查看全部回复
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是真实的支出么 查看全部回复
1588
安叔老师
补缴的税款计入以前年度损益调整后转入利润分配-未分配利润 查看全部回复
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办公用的房租一般跟收入不直接相关,一般是计入当期费用的 查看全部回复
1693
后期是不是也不收回来了 查看全部回复
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对外投资是取得对方公司的股权,还是什么 查看全部回复
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什么发票 查看全部回复
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产值是以货币形式表现的,是指工业企业在一定时期内生产的工业最终产品和提供工业性劳务活动的总价值量。 查看全部回复
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增值税1%,企业所得税如果符合小微企业政策按5%交 查看全部回复
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tammy老师
计提的时候 借所得税费用 dai应交税费应交经营所得税 缴纳的时候 借应交税费应交经营所得税 dai银行存款 查看全部回复
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和收入直接相关的可以直接计入成本 查看全部回复
2019
wam
凭合同、实际完成的工程量等来预计 查看全部回复
1559
借:销售费用(赠送的)管理费用(福利)dai:库存商品应交税费-应交增税(销项税) 查看全部回复
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你好同学,报税时用的什么会计准则 查看全部回复
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可以先按汇算清缴的要求作一个模拟调整,如果仍不缴纳所得税,已计提的冲回 借:所得税费用 红字 dai:应交税费一所得税 红字 查看全部回复
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1、多计提的企业所得税,在同一纳税年度内直接冲回的,具体做以下分录:借:应交税费——应交企业所得税dai:所得税费用 2、多计提的所得税跨年度的,通过“以前年度损益调整”科目处理,具体做以下分录: 借:应交税费—应交企业所得税 dai:以前年度损益调整 调整利润分配,做以下分录: 借:以前年度损益调整 dai:利润分配——未分配利润 查看全部回复
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你好同学 1不产生增值税 2借在建工程 存货跌价准备 dai:库存商品 查看全部回复
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核实一下是否存在以下问题: 1.是否存在未申报或存在逾期申报产生的责令限改未处理的情况,如存在,纳税人需先进行申报。 2.是否存在申报前税控设备未抄报税,如存在,需进行抄报后重新保存增值税申报表。 查看全部回复
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是采用的什么会计准则 查看全部回复
1087
隋文老师
你这种只是属于正常的科目调整,没有属于哪种会计类型变更的情况 查看全部回复
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运费都是谁承担 查看全部回复
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工资支出是属于23年的么 查看全部回复
1288
跨年了么 查看全部回复
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同学你好,账面余额和缴纳金额不一致是因为什么呢 查看全部回复
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借,银行存款1000 借,销售费用100 dai,预收账款1100 查看全部回复
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借库存商品6800 进项税884 dai应付账款-杭州名扬天下7684 借库存商品5401.4 dai应付账款-上海美之味5401.4 查看全部回复
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你好同学,给您解答 查看全部回复
1520
这个是销售费用 查看全部回复
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是税局提示的么,这个是因为收入比成本小,被税务大数据搜素到了,有税务疑点,这个自行核实,如果是真实的业务,确实是成本比收入的话,不用管。不过可能会要求写情况说明。 查看全部回复
3537
只要是真实的,一般不会有风险的。 查看全部回复
1963
借 库存商品 dai 以前年度损益调整,借 利润分配-未分配利润 dai 以前年度损益调整 查看全部回复
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这个员工是承包公司的食堂吗?,不管实际花多少就给他1000,还是只是负责买菜实报实销 查看全部回复
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一般有运输成本,储存成本,行政及管理成本 查看全部回复
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买烟是为了招待客户么 查看全部回复
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你做的是内账 查看全部回复
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西贝老师
同学你好,Pos机收的钱是会到银行账户的,还是一样的做银行存款呢 查看全部回复
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为什么保理方给公司支付款项 查看全部回复
2287
没有发票所得税就不得抵扣,建议取得对应发票, 查看全部回复
1624
借:工程施工-合同成本人工费 dai:应收账款-甲公司 查看全部回复
1453
如果确实错误了,正常更正可以的 查看全部回复
1676
出库单是和销售发票一起放在销售商品收入凭证后面,出库单的金额一般填写的是商品的销售价格,但是部分企业可能为了价格保密,出库单上不设置金额,所以出库单的设置要根据企业的具体要求 查看全部回复
1956
水电费都是事业单位应该承担的么 查看全部回复
1444
计入福利费 查看全部回复
1372
借:营业成本 应交税费一进项 dai:银行存款 查看全部回复
1189
你之前预缴增值税的时候怎么做的账 查看全部回复
1320
发票多开了几元,可以作废重开的 查看全部回复
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原则上现在需要按利润总额计算所得税-以前季度计提的所得税费用,负的话要冲回 查看全部回复
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主营业务的成本票专票,如果是跟免税项目相关的成本票是不可以抵扣进项税额的,可以直接计入成本里。 查看全部回复
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是的,月末再结转到主营业务成本 查看全部回复
1358
厚积薄发
正常情况下需要开具发票的,分录的借方主要看用在哪里。 查看全部回复
1459
如果之前已经收到发票,现在支付 借:应付账款(原来挂的哪个科目就冲哪个科目)dai:银行存款 查看全部回复
1197
是的,医疗行业医生和护士的工资记入主营业务成本 查看全部回复
1795
你好同学,涉及损益的,红冲时都需要用以前年度损益调整。 查看全部回复
1540
原则上应该有的 查看全部回复
1691
追补到21年扣除 查看全部回复
1021
你好同学,使用期限超过1年的,记入低值易耗口。低于1年的,直接计入医疗成本 查看全部回复
1063
不,营业成本就填营业成本就可以 查看全部回复
1496
稍等,我看下你的数据和问题 查看全部回复
1489
看汇算清缴前能不能取得 查看全部回复
1670
dai:以前年度损益调整 负数 dai:原材料 负数 借:原材料 负数 dai:应付账款 负数 查看全部回复
1432
23年的账年结了么,能反结账回去么 查看全部回复
1560
按实入账,建筑行业本来一开始全是成本,只有等房产销售后才能产生收入。 查看全部回复
1608
你好同学,出现情况,要尽快检查比对不符及逾期未申报的原因 查看全部回复
3078
商品被其他项目领用了,怎么再销售给第三方买家 查看全部回复
2560
亏损是正常现象没有问题的,但是如果是长期亏损的话,有可能会预警 查看全部回复
1531
材料成本差异这个科目,只有你原材料按照计划成本核算的时候,才会用到的科目 查看全部回复
1612
领用的材料?人工加设备折旧?燃料动力,人工设备燃料这些可以按工时或者成品数量分摊 查看全部回复
1618
首先,工会经费是根据你们公司的工资总额来进行申报的,如果没有根据你们公司的实际工资总额申报,那如果被查到的话,后期是要进行补纳相应的税费并加收滞纳金 查看全部回复
1620
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
905
是开发一款APP么 查看全部回复
1345
是研发出一款APP,还是推广运营一款APP 查看全部回复
865
你好同学,在所得税汇算清缴前,可以调整。尽量准确。 查看全部回复
1521
服务行业是可以的,可以解释过去 查看全部回复
1530
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