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Annina老师
代开的专票盖单位的发票专用章,代开普票盖税务章,没有盖章的,拿去大厅盖 查看全部回复
2681
如果代开的普票需要盖税务章 查看全部回复
3543
可以,复印件盖章入账 查看全部回复
3300
筱粒老师
意思财务据实报的个税,实际发放金额和个税系统申报金额不一致? 查看全部回复
4097
Icy 何
企业代开专票是不用交个税的啊 查看全部回复
4068
个税需要支付方代扣代缴 查看全部回复
4135
这种最好让代开人给个完税凭证复印件,完税了就不用代扣代缴了 查看全部回复
4297
张老师
是去了税务大厅后不给开具吗? 查看全部回复
4622
借应收或者银行 dai其他业务收入 应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
2965
适用加计抵减政策的必须是从事或主要从事邮政服务、电信服务、现代服务、生活服务(以下简称四项服务)的纳税人。对于没有发生四项服务的纳税人则不涉及。四项服务按照《销售服务、无形资产、不动产注释》(财税〔2016〕36号印发)界定。 查看全部回复
3967
安叔老师
增值税 查看全部回复
3315
工程安装属于建筑服务 查看全部回复
5203
而已老师
公司总部的个税是根据人员工资来申报 查看全部回复
4856
大宁老师
建议按照实际业务情况来看 查看全部回复
4698
目前1% 查看全部回复
6104
mila老师
一般是当月的当月入账 查看全部回复
3535
Amy老师
是个人代开吗 查看全部回复
4596
个税申报时间是1-15号,根据工资应发数填入个税系统收入栏,填写专项扣除(社保公积金个人部分),采集员工专项附加或者员工自行在个税app填报,最后算出税金计入工资表 查看全部回复
4065
开票是根据业务开的,谁的业务谁开票 查看全部回复
3199
不是 查看全部回复
4156
微尘
如果您还没完成注销,账务计入劳务成本,借劳务成本dai银行存款等。 查看全部回复
4132
发票领用完不够用,你来具完了,可以继续在电子税务局申请,也可以申请临时增量,税局会尽快审批的 查看全部回复
3644
个人代开劳务费发票时交税情况通常如下: 1、增值税:征收率为3%、1%(疫情期间),未办理税务登记或临时税务登记的小规模纳税人,每次销售额未达到500元的免征增值税,达到500元的则需要正常征税; 2、城建税(7%、5%、1%)、教育费附加(3%)、地方教育费附加(2%):如果未缴纳增值税不征收附加,缴纳了增值税的会征收,同时享受减半征收规定; 3、个人所得税:代开时不扣缴个税,由支付方代扣代缴。(实际征收中,有的税局会按照一定比例核定征收,具体以税局实际征收为准); 4、印花税:业务属于印花税的列举范围的需要按规定交纳。 参考政策:《财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税[2016]36号)附件1:第六章第五十条第(二)项; 《财政部 税务总局关于支持个体工商户复工复业增值税政策的公告》(财政部 税务总局公告2020年第13号); 《财政部 税务总局关于延长小规模纳税人减免增值税政策执行期限的公告》(财政部 税务总局公告2020年第24号); 《印花税暂行条例施行细则》(财税字[1988]255号)第十七条。 查看全部回复
6451
您这边采购的是农产品吗 查看全部回复
4430
个人不能代开专票,只能开普票 查看全部回复
6213
可以凭采购协议,支付凭证入账,没有发票所得税调增 查看全部回复
3486
不需要了 查看全部回复
6355
是的 查看全部回复
3897
工程所在地 查看全部回复
7783
xinyue
计入营业外支出,汇算清缴时纳税调整。 查看全部回复
11171
夏老师
税金不能税前扣除 查看全部回复
4325
揭老师
可以提供成本 抵扣企业所得税 但是不能抵扣增值税 查看全部回复
3104
税收编码:30504 税收名称:装饰服务 说明:指对建筑物、构筑物进行修饰装修,使之美观或者具有特定用途的工程作业。 查看全部回复
9269
这样做是没有问题的,但是你们公司会额外的要多交些税 查看全部回复
4963
Summer
销售方是有义务开具发票,不愿意开是违规的,拿着当时的小票或者购买联换取发票。一般不会让员工自己去税务局代开普票。 查看全部回复
4731
高老师
小规模季度45万包含专票与普票的销售额。不超过45万,只缴纳专票税额。 查看全部回复
4514
可以 查看全部回复
2834
是以员工名义去税务局代开发票吗? 查看全部回复
2744
借劳务成本,dai银行存款 查看全部回复
3468
电子税务局跨区域涉税事项模块申请和注销 查看全部回复
2716
Afei老师
不好意思,久等了。你的分录是借:管理费用 85000,dai:应付职工薪酬85000,借:应付职工薪酬85000,dai:银行存款84500,应交税费 50 查看全部回复
3749
小规模纳税人起征点月销售额提高至15万元以后,其他个人采取一次性收取租金形式出租不动产取得的租金收入,可在对应的租赁期内平均分摊,分摊后的月租金未超过15万元的,可以享受免征增值税政策。 查看全部回复
4324
只要正常的业务可以去税局代开 查看全部回复
3220
你按下面的 查看全部回复
5607
1% 查看全部回复
3523
哈哈老师
不是这么计算的,是累计收入减去累计减除费用之后的金额计算的,你的减除费用不是5000 查看全部回复
4134
11月份以前的进项专用发票没有了,那这个税必须要交了。12月份开进来的进项专用发票只能用来抵扣12月份以后的销项。 查看全部回复
4242
不影响的 查看全部回复
4827
如果是个人对外出租是财产租赁,应纳个税=22430*(1-20%)*20%,结果你算下 查看全部回复
4715
都可以 查看全部回复
3666
有的,但是具体额度每个地区不同,可咨询当地税局 查看全部回复
3074
会计科目与方向与原计提分录一致,多计提数字用负数表示 查看全部回复
4119
莹老师
谁发的谁申报扣款 查看全部回复
3398
全部交税 查看全部回复
3832
46万都按1%缴纳增值税及附加 查看全部回复
3306
张瑞峰
按照实际情况分别计入相对应的费用或者成本。劳务费属于现代服务税率6个点,加工跟货物一样13个点。个人代开劳务费发票你们依然是扣缴义务人,需要代扣代缴 查看全部回复
11005
个税税率为20%,但是也不排除有些地区个税有优惠 查看全部回复
5060
需要交增值税及附加税和个税 查看全部回复
4208
明细是你们自己去开发票时要确定的,收的税根据你开票金额来看,一般收增值税,附加税,个税,水利基金等 查看全部回复
5097
按照实际业务计入相应科目即可 查看全部回复
5211
个人代开发票带着合同身份证就行 查看全部回复
3321
4130
venus老师
同学,是以公司名义开还是个人名义开 查看全部回复
3784
计算公式如下:本期应预扣预缴税额=(累计预扣预缴应纳税所得额×预扣率-速算扣除数)-累计减免税额-累计已预扣预缴税额 累计预扣预缴应纳税所得额=累计收入-累计免税收入-累计减除费用-累计专项扣除-累计专项附加扣除-累计依法确定的其他扣除 其中:累计减除费用,按照5000元/月乘以纳税人当年截至本月在本单位的任职受雇月份数计算。 上述公式中,计算居民个人工资、薪金所得预扣预缴税额的预扣率、速算扣除数,按《个人所得税预扣率表一》(见附件2)执行。 查看全部回复
4085
可以更正申报,然后试试让原员工撤销投诉 查看全部回复
4159
个人所得税这么申报缴纳,发放工资的次月申报 查看全部回复
3413
个人去税局代开发票需要向税局提供个人身份证及合同或协议等,至于交税金额看你的代开票金额及开票内容。建议咨询下当地主管税局 查看全部回复
3264
账务上把这两笔进项税额,做应交税费-应交增值税-进项税额转出科目 查看全部回复
4712
个人代开发票时就需要申请代开者先申报缴纳个税,所以不再需要申报个税 查看全部回复
4088
小规模纳税人无法开13%的发票 查看全部回复
小梦老师
需要缴纳个税 查看全部回复
12970
可以去代开发票 查看全部回复
3307
这几张发票分开做账 查看全部回复
5263
具体谁去代开的发票呢? 查看全部回复
你把你的业务详细说一下吗? 查看全部回复
3655
甜甜老师
确实是个人给企业提供的运输服务,可以开具的,一般没什么风险的,对于代开金额政策上没具体限制,建议问下当地代开税局是否有特殊要求哦 查看全部回复
5220
周老师
是的,营业范围里边没有的,可以到税务大厅代开。3 查看全部回复
5847
清岚
您是个人吗? 查看全部回复
3577
个人到税务机关代开发票涉及增值税、城建税、教育费附加、地方教育费附加、个人所得税。 增值税和个人所得税 1.关于增值税,看您提供的服务销售额是否超过增值税起征点,超过起征点的按照3%缴纳。没超过起征点的,免征增值税。城建税按照纳税行为发生地的不同按照增值税实际缴纳税额乘以税率进行缴纳。关于教育费附加和地方教育费附加,月销售额小于10万(按季度纳税的季度销售额或营业额不超过30万元)的免征,月销售额大于10万(按季度纳税的季度销售额或营业额超过30万元)的按照增值税实际缴纳税额乘以税率进行缴纳。 2.个人所得税,个人代开发票时由税务机关按征收率1.5%-2%左右征收,支付方在付款时依旧需要履行代扣代缴义务,按照劳务报酬扣缴个人所得税。对个人在代开增值税发票环节已按规定预征缴纳的个人所得税,应作为已缴税款予以抵减。 查看全部回复
8443
你好,老项目是需要在项目所在地按规定预交相关税款的 查看全部回复
一个季度专票+普票超过45万就需要缴税了 查看全部回复
4164
记入到营业外支出 查看全部回复
4411
不能代开专票,只能是普票 查看全部回复
4498
劳务报酬 查看全部回复
5051
王苗苗老师
如果是属于你们的收入,非主营业务的,借:应收账款 dai:其他业务收入 应交税费-应交增值税-销项 查看全部回复
3047
如果公司9月,10月有无票收入的,需要申报无票收入,交税 查看全部回复
4543
梦梦老师
本期应预扣预缴税额=(累计预扣预缴应纳税所得额×预扣率-速算扣除数)-累计减免税额-累计已预扣预缴税额; 累计预扣预缴应纳税所得额=累计收入-累计免税收入-累计减除费用-累计专项扣除-累计专项附加扣除-累计依法确定的其他扣除; 其中:累计减除费用,按照5000元/月乘以纳税人当年截至本月在本单位的任职受雇月份数计算. 查看全部回复
4542
个税是按照应纳税所得额算的,应纳税所得额=收入-减除费用-专项扣除-专项附加扣除-其他等 查看全部回复
3542
按照你说的后面的填写 查看全部回复
4724
你好,按不含税1188.12申报 查看全部回复
4660
andy老师
如果是开到发票里面了,那么记到相关成本费用就好了,如果不是包含在发票里面,记到营业外支出,不得税前扣除 查看全部回复
4720
做的有工资直接发就好了,给法人发工资也是税收筹划的一种 查看全部回复
5619
金额一致的话不需要交税 查看全部回复
3197
营业执照号 查看全部回复
4419
除了增值税以外还有附加税,以及企业所得税 查看全部回复
4186
您好,普票是不需要交增值税的 查看全部回复
4684
你好,有什么问题吗? 查看全部回复
5416
免征的增值税转到营业外收入里面 查看全部回复
3714
需要看开什么普票,比如说劳务费会对个税汇算清缴产生影响 查看全部回复
6569
这个建议你和主管税局去确认一下,有的省份有核定征收的,有的没有,税率也不一样 查看全部回复
4314
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