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易老师
一般纳税人需要 查看全部回复
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小小
长期股权投资 查看全部回复
2672
李钢老师
按照会计处理方式,应该按照权责发生制原则,分期确认收入。 查看全部回复
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Yan
应交税费没列入 查看全部回复
4069
王苗苗老师
增值税纳税义务发生时间: 一、纳税人发生销售货物或者加工、修理修配劳务,销售服务、无形资产、不动产的应税销售行为,先开具增值税发票的,为开具发票的当天。 二、纳税人采取直接收款方式销售货物,不论货物是否发出,均为收到销售款或者取得索取销售款凭据的当天。 三、纳税人采取赊销方式销售货物,签订了书面合同的,为书面合同约定的收款日期的当天。 四、纳税人采取赊销方式销售货物,无书面合同的或者书面合同没有约定收款日期的,为货物发出的当天。 五、纳税人采取分期收款方式销售货物,签订了书面合同的,为书面合同约定的收款日期的当天 六、纳税人采取分期收款方式销售货物,无书面合同的或者书面合同没有约定收款日期的,为货物发出的当天。 七、纳税人采取预收货款方式销售货物(特定货物除外),为货物发出的当天。 八、纳税人采取预收货款方式,生产销售生产工期超过12个月的大型机械设备、船舶、飞机等特定货物,为收到预收款或者书面合同约定的收款日期的当天。 九、纳税人委托其他纳税人代销货物,为收到代销单位的代销清单或者收到全部或者部分货款的当天。未收到代销清单及货款的,为发出代销货物满180天的当天。 十、纳税人销售加工、修理修配劳务,为提供劳务同时收讫销售款或者取得索取销售款的凭据的当天。 十一、纳税人进口货物,为报关进口的当天。 查看全部回复
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大宁老师
4322
包老师
按合同约定的收款日期确认收入,如合同未约定日期,发货时确认收入 查看全部回复
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是合伙企业不是个独企业吧 查看全部回复
3068
tammy老师
钱都退回去了,怎么还有收入 查看全部回复
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做每月计提工资,发放工资,结转费用到本年利润的分录就可以财务形成报表 查看全部回复
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Annina老师
被稽查了有补税,罚款,滞纳金风险 查看全部回复
8275
谭老师
是的 查看全部回复
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李伟老师
如果从账务上来说需要把款转给合伙人 查看全部回复
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夏老师
借所得税dai应交税费 借应交税费dai其它应付款 查看全部回复
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具体什么业务的预收账款? 查看全部回复
3090
每次拿货都要开票吗? 查看全部回复
4454
劳务费 查看全部回复
4649
绾绾
是做借款转入吗 查看全部回复
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能开多少发票,先看你想缴多少税。应交增值税=销项-进项-上期留抵+进项转出,想算开多少销项,销项=你想缴纳的增值税+进项+上期留抵—进项转出。提醒:增值税不是你想缴多少就缴多少的,具体需要根据企业的实际情况去判断,不同企业情况不一样,不能一概而论。至于能开多少发票,也不是会计决定的,有的客户要求开票再打款,或者客户要求开票,不开票就投诉等等,都不是会计能控制的。建议:结合实际情况+税负+考虑风险问题等综合考虑 查看全部回复
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当时借:银行,dai:应收的吗? 查看全部回复
3734
COCO老师
一般电子发票与纸质发票一致 查看全部回复
6450
直系亲属免 查看全部回复
3326
入111390 查看全部回复
4208
安叔老师
这需要税务机关认定的 查看全部回复
3699
按业务实质进行操作 查看全部回复
2737
增值税,城建税及附加税,个税 查看全部回复
4672
一般先确认收入,月底结转成本,安全生产经费按照不同行业不同标准计入生产成本,制造费用,dai记专项储备 查看全部回复
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而已老师
主营业务收入 查看全部回复
3885
利润欠款? 查看全部回复
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既然是已开票的话,就正常做收入啊! 查看全部回复
6079
哈哈老师
真实情况可以按照工资薪金申报,只是及时在个税汇算清缴的时候多退少补个税就行 查看全部回复
4154
Karina老师
你好,新收入准则下,其实合同履约成本类似之前的工程施工科目 查看全部回复
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和正常的销售确认收入分录一样 查看全部回复
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4370
正常是需要去备案的 查看全部回复
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这个看你公司的经营实际 查看全部回复
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汇算清缴前取得发票的可以预提 查看全部回复
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首先往来款不能算收入,但是你开票了就得纳税 查看全部回复
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一年只有4万也不会缴税 查看全部回复
4720
高老师
是之前把这笔成本冲掉了,现在发票又开过来了吗 查看全部回复
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因为增值税是价外税,跟成本、利润无关,所以不能税 查看全部回复
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定期定额由税局定,每月由税局固定扣缴,查账征收依据是收入减费用支出计算应纳税所得额,如果亏损,不用缴个税 查看全部回复
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3549
盈利的话利润分配就是在dai方的 查看全部回复
4612
微尘
这个没有强制要求,不过建议挂一下往来,这样方便后期查帐 查看全部回复
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不能 查看全部回复
7100
进财务费用 查看全部回复
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开票回来进费用是吗 查看全部回复
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你们到底是要分开申报还是合并汇总申报 查看全部回复
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根据红字发票做帐就好,不用以前年度损益调整 查看全部回复
3888
Summer
跨年了吗?不涉及到跨年,借:主营业务收入 dai:应收账款 冲回多的部分。 查看全部回复
3452
什么行业? 查看全部回复
3156
其它业务收入 查看全部回复
4494
会导致不一致 查看全部回复
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确认收入dai方是应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
3536
最好是从19年开始建账 查看全部回复
3538
3950
3451
筱粒老师
增值税及附加 查看全部回复
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应收账款的数字不一定等于主营收入的 查看全部回复
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更正申报要写原因吗? 查看全部回复
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这种负数比对通不过的,大厅申报 查看全部回复
3277
可以先申报未开票收入 查看全部回复
3800
让对方给你开赔偿款收据 查看全部回复
3811
手动输入 查看全部回复
7149
刘老师
若是计入相关费用入,管理费用,销售费用,则会减少利润 查看全部回复
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4033
可以, 查看全部回复
5074
每月有支付工资必要费用等支出,不经营每月也要支付的,这些就可以消化 查看全部回复
2698
目前1月申报期即将结束 查看全部回复
3097
按照合同法确认收入是遵循会计准则,是否开票只是代表是否产生纳税义务,怎么会导致报表不平呢 查看全部回复
4670
年末是要将本年利润结转到利润分配-未分配利润中去 查看全部回复
4163
不做 查看全部回复
6279
4292
可以给老板发工资,做费用消耗掉利润 查看全部回复
影亦老师
他这是调整分录,请结合业务发生 查看全部回复
5058
本年累计 查看全部回复
4148
可以给老板发工资,做费用消耗掉利率 查看全部回复
2896
正常填写本期,累计金额自动计算 查看全部回复
4114
资产负债表的未分配期末-期初=利润表本年累计数 查看全部回复
需要的哦, 查看全部回复
3026
收入-成本费用=利润 查看全部回复
3456
发现以前申报有问题,可以更正申报 查看全部回复
4061
您12月份账结账了没 查看全部回复
3439
你冲管理费用时是不是dai:管理费用? 查看全部回复
高新企业不是企业所得税由25%按15%交 查看全部回复
4079
Amy老师
不超过45万的,可以和普票收入合计填写在一起。 查看全部回复
4086
不免 查看全部回复
59587
买的保本理财? 查看全部回复
2905
下月可以对帐 查看全部回复
3861
需要,填入开具的其他发票 查看全部回复
3325
可以在诺诺网发票录入装饰品看看具体的赋码信息 查看全部回复
3352
销项-进项)一般为增值税应纳税额 查看全部回复
5978
不用 查看全部回复
2691
转不转出主要看进项有没有用于免税项目上 查看全部回复
7883
季度所得税是填本年累计数 查看全部回复
3594
借:应交税费-应交增值税 dai:营业外收入 查看全部回复
2909
既然是查账,要根据利润来 查看全部回复
4823
本期数为10-12月 查看全部回复
3272
如果没有调整项,需要交 查看全部回复
3001
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