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Annina老师
借其他应收款5000,dai银行存款5000,报销,借费用6207,dai其他应收款5000,银行存款1207 查看全部回复
3675
而已老师
纳税人受托对垃圾、污泥、污水、废气等废弃物进行专业化处理,即运用填埋、焚烧、净化、制肥等方式,对废弃物进行减量化、资源化和无害化处理处置,按照以下规定适用增值税税率: (一)采取填埋、焚烧等方式进行专业化处理后未产生货物的,受托方属于提供《销售服务、无形资产、不动产注释》(财税〔2016〕36号文件印发)“现代服务”中的“专业技术服务”,其收取的处理费用适用6%的增值税税率。 (二)专业化处理后产生货物,且货物归属委托方的,受托方属于提供“加工劳务”,其收取的处理费用适用13%的增值税税率。 (三)专业化处理后产生货物,且货物归属受托方的,受托方属于提供“专业技术服务”,其收取的处理费用适用6%的增值税税率。受托方将产生的货物用于销售时,适用货物的增值税税率。 纳税人销售符合规定的自产资源综合利用产品和提供资源综合利用劳务,可享受增值税即征即退政策。 依据 国家税务总局关于明确二手车经销等若干增值税征管问题的公告(国家税务总局公告2020年第9号) 财政部 国家税务总局关于印发《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录》的通知(财税〔2015〕78号) 查看全部回复
8232
莹老师
同学,你的意思是:你们从别的地方购进的旧文件柜,卖给别人,给对方开1%的发票,别人没给你付钱,你货已经发了。但是你购进旧文件柜的时候,只付了一部分款,还有一部分没付,是这个意思吗? 查看全部回复
3828
大宁老师
1.对于经常性业务,建议你最好先去工商部门增加经营范围,然后自行开具发票。 2.超出经营范围的临时业务,可以开具发票,但是需要注意保留业务资料作为备查资料。 3.若是企业开具了与实际经营业务不符的发票,则属于虚开行为,面临税务和法律风险。 查看全部回复
3382
借库存商品,赠送的,视同销售,借销售费用,dai库存商品,应交税费一应交增值税销项税 查看全部回复
4026
应该是固定资产吧 查看全部回复
4725
在实际活动中租赁服装吗? 查看全部回复
4823
张老师
交易发生日的即期汇率 查看全部回复
3882
意想不到 查看全部回复
3215
你们公司签订的合同金额是多少,外经证就开多少 查看全部回复
4325
没有 查看全部回复
2486
简易计税3% 查看全部回复
3189
微尘
什么意思,您说的是城建税吗 查看全部回复
2971
无法重开的,所得税调增 查看全部回复
6625
不对 查看全部回复
3890
二选一 查看全部回复
2646
高老师
税负率只是参考,不是计算缴纳税款依据 查看全部回复
3931
易老师
购进时候借:库存商品 dai:应付账款 查看全部回复
3938
1% 查看全部回复
3045
13% 查看全部回复
4142
季度只开普票未超过45万免增值税,可以免,但是你这样是属于开票不合规,建议当月就作废重新开,跨月就冲红重新开 查看全部回复
房租啊,5个点 查看全部回复
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销售费用-职工教育经费 查看全部回复
3362
按照营业执照范围上面的来开,有个废气处理 查看全部回复
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是的,如果符合小微,可以享受小微企业所得税税收优惠 查看全部回复
3455
安叔老师
不含税 查看全部回复
3283
一般纳税人的话 :专票借:管理费用 -办公费566.04 借:应交税费(应交增值税-进项税额)33.96 dai:银行存款600 查看全部回复
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操守为重
关联公司,也是正常销售,只是合并报表的时候要抵扣内部交易 查看全部回复
4111
李钢老师
使用期如果超过1年,先进低值易耗品,然后再往成本里摊销 查看全部回复
3702
如果是赠送,借销售费用,dai库存商品,应交税费一应交增值税销项税 查看全部回复
3071
王苗苗老师
您这个提供的服务属于现代服务的经纪代理服务业务 查看全部回复
3317
增值税税率暂时按照1 查看全部回复
3522
折扣销售可以扣除,现金折扣不可以扣除 查看全部回复
4372
您是小规模纳税人吗 查看全部回复
3821
可以的 查看全部回复
4344
因为你差对方的货 查看全部回复
3084
一般纳税人销售旧货,如果抵扣过进项的,再卖13% 查看全部回复
20520
您这发票属于虚开发票,采购方不能作为成本费用扣除 查看全部回复
4455
员工培训费记入管理费用 查看全部回复
3398
可以 查看全部回复
3037
如果已经满足增值税纳税义务时间,可以作未开票收入 查看全部回复
2928
Wdy
A 查看全部回复
5593
Icy 何
可以的,可以凭委托付款协议入账 查看全部回复
3518
免税,前提是属于征税范围,只不过国家给了优惠待遇,可以享受免税,免得是销项税额,对应的进项税额不能抵扣 查看全部回复
5219
5098
3089
不同经销商分别做台账管理 查看全部回复
3179
因为含税价是50000的话,税额就等于50000/(1+1%)*1% 查看全部回复
6420
Amy老师
是免税的不可以开专票 查看全部回复
4143
橘子
① 如果销售商品部分和提供劳务部分能够区分且能够单独计量的,企业应当分别核算销售商品部分和提供劳务部分,将销售商品的部分作为销售商品处理,将提供劳务的部分作为提供劳务处理。② 如果销售商品部分和提供劳务部分不能够区分,或虽能区分但不能够单独计量的,企业应当将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品进行会计处理。 查看全部回复
7774
影亦老师
税额=1000*13%=130 查看全部回复
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是的 查看全部回复
3863
普票是不能抵扣进项的 查看全部回复
4016
208170.28/0.13*1.13 查看全部回复
3099
个税是累计预扣预缴的 查看全部回复
3094
筱粒老师
适用经营所得个税税率 查看全部回复
3902
Karina老师
按这个225万的收入确认销项税哦 查看全部回复
3735
目前还没有文件出台延长这个政策 查看全部回复
3302
生活服务-餐饮服务 查看全部回复
5154
如果是真实发生的业务,可以开票 查看全部回复
3502
清岚
如果是真实的业务是可以的 查看全部回复
2736
合伙企业的分红要交税,按股息红利缴个税20% 查看全部回复
3694
一般纳税人9% 查看全部回复
3844
印花税是合同税,你对照下 查看全部回复
6374
只是退货吗?有退款吗? 查看全部回复
4918
看公司要求,但是一般都会做采购预算 查看全部回复
4304
差额开票在开票模块里面有个点击差额开票按钮就可以了 查看全部回复
4347
(产品最终售价-产品原本售价)/产品原本售价 查看全部回复
4430
是的,目前没有新的政策下来,所以明年还没有新的政策的话,小规模3%征收率 查看全部回复
4133
第一笔收入那个分录有些问题 查看全部回复
4285
房屋买卖,为土地、房屋权属转移合同确定的成交价格,包括应交付的货币以及实物、其他经济利益对应的价款 查看全部回复
3656
借应收账款,dai主营业务收入,应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
5770
3253
1,借银行存款,dai主营业务收入,dai应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
4975
就挂应付 查看全部回复
维修安装类的收入期末结转到本年利润,如果有对应成本期末也结转到本年利润 查看全部回复
3564
可以计入销售费用 查看全部回复
2903
小规模如果开的专票也是可以抵扣的,可不可以抵扣主要看是专票还是普票 查看全部回复
4961
借:库存商品-暂估 dai:银行存款 结转成本 借:主营业务成本 dai:库存商品-暂估 查看全部回复
3161
入主营业务成本 查看全部回复
3273
venus老师
同学红冲暂估成本,按正确成本重新做帐 查看全部回复
4038
有相关业务的 可以 查看全部回复
3325
交增值税、附加税费、个人所得税 查看全部回复
4469
您是12月记账的吗 查看全部回复
3487
分开做。A公司销售给B:借:应收账款 ——B公司,dai:主营业务收入 应交税金-应交增值税-销项税额。A公司采购B公司8万货物,借:库存商品 应交税金-应交增值税-进项税额 dai:应付账款 查看全部回复
2559
单选还是多选? 查看全部回复
3790
您公司的记账本位币是什么 查看全部回复
4095
一般货物,软件 查看全部回复
3827
你们销售的汽车只能放存货,租赁的汽车可以挂固定资产 查看全部回复
4606
房产经纪代理费 查看全部回复
2965
是股票还是股权? 查看全部回复
3869
都记入存货 查看全部回复
3684
最好分别来,收支两条线 查看全部回复
3608
3634
5985
如果退的配件没有影响收入的话,可以 查看全部回复
2908
计提工资: 借:销售费用,dai:应付职工薪酬-工资 计提社保单位部分: 借:销售费用,dai:应付职工薪酬-社保 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 其他应收款-社保个人部分 dai:银行存款 缴纳个税: 借:应交税费应交个人所得税 dai:银行存款 发放工资: 借:应付职工薪酬-工资 dai:其他应收款-社保个人部分 应交税费应交个人所得税 银行存款 查看全部回复
3365
属于销售建材行业 查看全部回复
16543
对方给你开票了么 查看全部回复
4051
9%13%是一般纳税人增值税税率 查看全部回复
5740
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