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Annina老师
开票根据业务合同开 查看全部回复
4177
橘子
普通发票不能抵扣 查看全部回复
3712
开票根据业务开 查看全部回复
4604
M老师
他们是建筑公司吧?他们要是一般纳税人,你们也是,就开9%的税率发票 查看全部回复
3255
张老师
提供租赁服务采用预收款方式的,增值税纳税义务发生时间为收到预收款的当天,所以如果一次性收取了租金,应当全额开票缴纳增值税 查看全部回复
4934
mila老师
您根据您实际的销售金额可以知道销项税额,实际工作中很多公司为了保持税负正常,根据税负率来计算需要缴纳的税款 查看全部回复
6067
夏老师
2021年4月初,财政部和税务总局联合发布文件明确:小型微利企业在2021年1月1日到2022年12月31日期间应纳税所得额在100万以下的部分,按应纳税所得额的12.5%的部分适用20%的税率计算缴纳所得税;100万-300万元的部分,按应纳税所得额的50%的部分适用20%计算缴纳所得税。 查看全部回复
4591
微尘
同学,成本不够的话就需要交税了,建议和能取得发票的公司合作 查看全部回复
3262
Amy老师
是个人代开吗 查看全部回复
4587
生产和销售免征增值税货物或劳务的纳税人要求放弃免税权,应当以书面形式提交放弃免税权声明,报主管税务机关备案。纳税人自提交备案资料的次月起,按照现行有关规定计算缴纳增值 查看全部回复
4750
是的 查看全部回复
4203
莹老师
去年采购设备,一直没有付款吗? 查看全部回复
3900
一般纳税人出租不动产9% 查看全部回复
3998
高老师
与开票确认收入分录一样的,借:现金/银行存款/应收帐款 dai:主营业务收入/其他业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
5493
风险大 查看全部回复
3470
Karina老师
你买回来的时候,是不是计入固定资产科目了? 查看全部回复
3547
是受托加工吗? 查看全部回复
3235
你是指3%减按1%吗目前还未正式文件是否优惠会延期 查看全部回复
3161
从农户那里买后直接销售,按照9个点抵扣进项税 查看全部回复
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借现金,销售费用一差旅费,dai其他应收款 查看全部回复
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Icy 何
可以按照预估价格做成本 查看全部回复
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理论上没有 查看全部回复
3563
您想问什么呢? 查看全部回复
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运输采购产品是在运输中的采购的产品吗? 查看全部回复
3489
周老师
1、发出商品:借:应收账款—甲公司124300 dai:主营业务收入110000 dai:应交税金---应交增值税----销项税14300 结 转销售成本 借:主营业务成本80000 dai库存商品80000 查看全部回复
3959
您这边采购的是农产品吗 查看全部回复
4421
如果是只收到货款,原始凭证是收款的银行回单或现金收据等 查看全部回复
4289
清岚
同学,这个需要根据您公司实际情况判断,就像您上面描述的问题,假如一人工资1万,则总人工成本15万,总的收入是17万,正常应该是盈利2万,但是报表亏损10万,说明还有其他费用产生。如果在只考虑人工成本的基础上,三个团队的分别盈亏1、2、-1.但是这样计算显然不符合实际情况。您还要考虑其他费用的分摊情况。比如折旧费、办公费、差旅费等一些直接或者间接的费用,可能有一些费用是单独一个团队发生的,那么就需要把这笔费用直接分摊给一个团队。如果是同一笔费用,三个团队都有发生,就要根据实际情况,看是按照比例分摊还是平均分摊,这些都不是固定的 查看全部回复
3848
根据采购合同,支付凭证入账,借材料,dai应付账款 查看全部回复
3005
“物资采购”是老准则科目,新准则为“材料采购”。现在没有“物资采购”科目,也不使用这个科目了。 查看全部回复
4645
筱粒老师
一般情况下,有发票才能税前扣除,没得发票可以入账,但要纳税调增 查看全部回复
3412
材料类的进工程施工-直接材料,人工的进工程施工-直接人工 查看全部回复
3498
机砂所耗费的材料及制作过程中的人工费及摊销的制造费用等,就是成本。月末结转到产成品或库存商品就好 查看全部回复
3533
安叔老师
那笔暂估费用和这个采购设备的发票是一个业务么?如果是,可以冲销原暂估费用的凭证,按照这笔发票入账 查看全部回复
3903
可以凭采购协议,支付凭证入账,没有发票所得税调增 查看全部回复
3486
xinyue
已经开过发票了,再重新开会重复交税的。 查看全部回复
3310
企业所得税=3万*12.5%*20% 查看全部回复
11435
借库存商品,应交税费-应交增值税(进项税)dai应付账款 查看全部回复
3644
私户打款原路退回,可以要求对方付现金或公户转帐 查看全部回复
3121
大宁老师
为博览会、专业技术产品展览、生活消费品展览、文化产品展览、进出口交易展会、一般产品展会、产品订货展会等提供的展览服务。 查看全部回复
3881
如果你已经取得了那部分商品的所有权就是在途物资 查看全部回复
3208
1.付款凭证 借:其他应收款 dai:现金 2.付款凭证 借:材料采购 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:银行存款 3.转账凭证 借:原材料 dai:材料采购 4.转账凭证 借:制造费用 管理费用 dai:累计折旧 查看全部回复
3537
若鱼老师
对于一般纳税人同一项业务来说,开具普通发票与开具专用发票税率是一样的。区别是专票只能开给一般纳税人,普票可以开给一般纳税人和小规模纳税人,专用发票可以抵扣销项税额,普通发票不能抵扣 查看全部回复
4758
计入收入和计入成本是不一样的 计入收入,要核算增值税及不含税销售额,要价税分离 收到的普票计入成本,是价税合计,因为进项不可抵扣 查看全部回复
3817
根据相关规定,自2019年1月1日至2021年12月31日,针对小型微利的企业的企业所得税有如下优惠政策:应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。综合税负为10% 查看全部回复
3384
可以 查看全部回复
4097
建议计入存货 借:库存商品 应交税费-应交增值税-进项税额(专票且是一般纳税人) dai:银行存款 查看全部回复
8612
按之前的成本重新入库 查看全部回复
5976
销售费用-业务招待费 查看全部回复
3795
经营范围里没有生产,如果对外开具销售钢材发票,得有存货,或者有采购 查看全部回复
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开票是根据业务开的 查看全部回复
2760
今年1% 查看全部回复
3511
*生活服务*拍摄费 查看全部回复
3636
*设计服务*广告制作 查看全部回复
4977
你们是有偿收取的还是无偿? 查看全部回复
12542
Summer
要是属于无偿赞助费,则开具收据即可。建议您咨询一下当地税务局。 查看全部回复
6270
免税 查看全部回复
4026
之前没有做费用的,现在可以做到当期 查看全部回复
3150
100*90%-200+150 查看全部回复
7230
5590
揭老师
对的 查看全部回复
3643
陈爱琳
正常做销售收入,结转成本,这个没有影响的。 查看全部回复
6368
其他企业:按与具有合法经营资格中介服务机构或个人(不含交易双方及其雇员、代理人和代表人等)所签订服务协议或合同确认的收入金额的5%计算限额。 查看全部回复
4234
速算扣除表,后面应该还有一个速算扣除数 查看全部回复
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资源税纳税人是指在中国境内开采应税矿产品或者生产盐的单位和个人。其中,单位是指国有企业集体企业、私有企业、股份制企业、其他企业和行政单位、事业单位、军事单位,社会团体及其他单位;个人是指个体经营者及其他个人。 查看全部回复
5367
包装装潢印刷品销售,建议您咨询下当地的工商部门。 查看全部回复
4921
目前优惠税率1% 查看全部回复
3719
如果不考虑纳税调整等,高新企业应交所得税=545712.56*15% 查看全部回复
4593
1、11月份红冲发票分录与10月份记账分录保持一致,金额用负数 2、11月份记账重开发票与10月份记账分录一样 查看全部回复
4733
你们为什么要开红字信息表 查看全部回复
3024
税收编码:30504 税收名称:装饰服务 说明:指对建筑物、构筑物进行修饰装修,使之美观或者具有特定用途的工程作业。 查看全部回复
9251
平台暂不回答理论和考试问题 以实操为主 查看全部回复
5268
税率都是9%? 查看全部回复
3429
如果你是一般纳税人且收到的是专票,专票进项税额可以抵扣。 查看全部回复
8176
再好好找找,抵房协议肯定不止一份,通过其他方持有的复印一份也好,不然做账没依据 查看全部回复
3581
药品可以用进销存软件做账,比较方便 查看全部回复
4089
收回的10个冲当期收入和成本,给的10个新的按照正常收入和成本确认 查看全部回复
2343
是哪里混乱呢 查看全部回复
3376
增值税 9% 土地增值税,按增值额适用不同等级税率 印花税 0.05% 企业所得税 25% 查看全部回复
3355
分红前要交企业所得税,分红是税后利润分红 查看全部回复
4412
结转收入以交房时间为准确认对应税率。 查看全部回复
3309
Afei老师
个人借款给非金融企业取得的利息收入,属于债权性股息所得,按照《个人所得税法》的规定,应当按照"利息、股息、红利所得"项目缴纳个人所得税,税率为20%。 个人要按照“dai款服务”缴纳增值税 查看全部回复
3623
代理的进出口业务只是收取代理服务费,代理商品不属于公司,代理商品产生的收入及对应的成本与公司无关 查看全部回复
4797
借银行存款,dai主营业务收入,应交税费-应交增值税-销项税 查看全部回复
3406
需要在所得税纳税调整申报表里填入即可 查看全部回复
2891
一般纳税人9% 查看全部回复
自己在电子税务局发票代开模块输入具体金额可以看到具体税费种 查看全部回复
3540
具体是什么问题呢 查看全部回复
2916
你生产的如果是白酒的话,需要在生产环节缴纳消费税,在销售环节需要缴纳增值税。啤酒、黄酒都是需要缴纳消费税的 查看全部回复
4530
销售退回时冲减主营业务成本,金额为负数 查看全部回复
3872
生成销售出库单是因为你销售了,要减少库存呀,销售出库单可以作为原始凭证附在你的凭证后面 查看全部回复
5403
销售成本一般根据销售的商品来确定哦 查看全部回复
2839
2811
如果是正常的业务,没有什么风险哦,不需要额外多交税,等之后销项多了再抵扣就行。 查看全部回复
3878
如果你们是销售静电释放装置设备的话,按照销售货物计算增值税,一般纳税人13%,小规模纳税人3%减按1%(目前该优惠政策截止到2021年12月31日) 查看全部回复
3772
您的意思是您把100的货都给客户了,但是客户只给40的款是吗 查看全部回复
2739
办公区使用的话 计入管理费用-办公费 查看全部回复
5347
不动产租赁税率9% 查看全部回复
3906
哈哈老师
收到现金的时候就写收到某某销货款,存钱存到银行就写货款存现就行 查看全部回复
4683
这要看你们公司具体的政策,提成是给离职人员,还是给接手业务资 查看全部回复
3969
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