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Icy 何
如果业务确实是个人和公司开展的业务,可以①个人名义让税局代开发票 查看全部回复
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按照现在的规定来说,如果没有新的政策颁布,那么小规模纳税人从2022年开始增值税税率将变回3% 查看全部回复
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高老师
2014年你的应纳税所得额超过10万元,不符合减半征收政策 查看全部回复
3242
venus老师
这个费用是什么费用 查看全部回复
4315
Annina老师
可以,正常做账 查看全部回复
3863
清岚
同学不好意思,老师这边刚收到转单 查看全部回复
10523
主营业务收入 查看全部回复
3953
损益类科目发生额在借方表示 查看全部回复
3620
答案A 查看全部回复
4170
筱粒老师
600+1000*13%+1000*10%=830 查看全部回复
4119
你拿来组合开整套给客户就好 查看全部回复
3171
按照用电度数的占比分配。例如你总的电费是300000元,然后你管理费用电费就是2000/(1000+2000+1000+116000)*300000=5000元 查看全部回复
3584
张老师
看你们是否要调整增值税了 查看全部回复
3442
你们主要业务是出售产品的话,那么即使给客户提供安装服务也只能按照销售产品开票 查看全部回复
4023
税率减按征收:个人出租住房,增值税减按1.5%,核定综合税率,税率税额栏次为星号 查看全部回复
3534
是的 查看全部回复
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结转成本一般是根据业务结转的 查看全部回复
3081
会计按照权责发生制做账,属于当期的成本费用的,做到当期 查看全部回复
2549
Karina老师
你好 查看全部回复
4366
jessica老师
只要你们根据合同和会计准则要求,按照正确的时间点将收入和税金都入账了,不会有税务风险,因为只是在年末集中结算而已。 查看全部回复
4809
微尘
1% 查看全部回复
3034
存货一般是为了卖 查看全部回复
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收到预收款 借:银行存款120000 dai:预收账款120000 借:银行存款114000 预收账款120000 dai:主营业务收入200000 应交税费应交增值税销项税额34000 查看全部回复
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假如你的进项发票也有19350的话,税率9%,你不用交税 查看全部回复
3777
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不是很明白你想问的问题,可以描述详细一点吗? 查看全部回复
5399
可以的 查看全部回复
5163
可以 查看全部回复
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专票只要不是用于简易计税,免税项目,集体福利,个人消费项目的都可以抵扣 查看全部回复
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增值税,城建税,附加税,个税 查看全部回复
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红字信息表内容按照发票开 查看全部回复
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应交增值税=销项税额-进项税额+上期留抵-进项税额转出 查看全部回复
2732
采购办公用品借管理费用10000 dai现金/银行存款10000 预付租金借预付账款45000 dai银行存款45000 支付利息借应付利息6000 dai银行存款6000 查看全部回复
7806
安叔老师
可以抵扣,购进免税农业产品准予抵扣的进项税额,按照买价和百分之十的扣除率计算。 进项税额=买价×扣除率 查看全部回复
3952
2021年12月31日前,纳税人取得全年一次性奖金可以不并入当年综合所得单独计税。 1、不并入当年综合所得单独计税。选择单独计算年终奖个人所得税,那么需要将全年取得的一次性奖金分摊到每一个月,根据分摊到每个月的数额对应的综合所得税率表来计算个人所得税,计算公式:应纳税额=全年一次性奖金收入除以12个月×适用税率-速算扣除数。 2、并入综合所得计税。选择并入综合所得计算年终奖个人所得税,那么计算公式为:应纳税额=(全年综合所得-起征点-专项扣除-附加专项扣除等)×适用税率-速算扣除数。 查看全部回复
3183
可以给客户开具普票 查看全部回复
4099
Wdy
不能抵扣的 查看全部回复
3840
你买他50000,然后你卖他30000,未付20000.应收和应付要分开, 查看全部回复
3333
你铁路运费直接计入库存商品的成本即可 查看全部回复
4247
借费用,dai其他应付款一股东 查看全部回复
2883
大宁老师
小规模纳税人一般情况下不能开9%的,征收率为3%或5%,5%一般是只有在某些特殊情况下可以开的 查看全部回复
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是去了税务大厅后不给开具吗? 查看全部回复
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一般纳税人的话税率是6%,小规模今年年底前是1%,明年1月1号则为3% 查看全部回复
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不可以 查看全部回复
计提的存货跌价准备是需要在卖出后再冲销主营业务成本的,需要再自己确认的 查看全部回复
3649
申报增值税的时候,附表一自动会填写到不征税销售额里边儿。主表也会带到不征税销售额里边儿。 查看全部回复
5451
建议是把上月确认的无票收入红冲,按照本月开票金额做账。 查看全部回复
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代收代付业务是否合法,主要看是否符合法律规定的合法经营范围。 一般情况下,商家找银行和有支付牌照的第三方支付的办理代付业务,这样的代付业务是合法的,若是找的没有支付牌照的代付平台,那么就是不合规的。 查看全部回复
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一般纳税人的话6%,有真实业务的开一开 查看全部回复
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借预付账款,dai银行存款,借材料,dai应付账款,借应付,dai银行存款,优质课 查看全部回复
3555
在不考虑其他因素的情况下,你开了发票就有销项税额,但是由于你是进价出去的,所以实际上未产生增值。那么最后实际上你的销项是等于进项的,那么最后你就不会缴税 查看全部回复
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一般纳税人应交增值税=销项税额-进项税额+进项转出-其他 假设你没有进项税,且给出的数为含税销售额,那应交增值税=300/1.13*0.13=34.51万元 查看全部回复
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如果只是提供寄售服务,则可以按照提供服务开发票,一般纳税人为6%,小规模为3%,今年前减按1%。金额就是收取的中间差价 查看全部回复
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冲销管理费用 查看全部回复
3208
这种让业务人员确认一下哦 查看全部回复
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橘子
还有其他信息吗? 查看全部回复
3950
需要申报的,多余5千是需要交所得税的 查看全部回复
3108
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个人到税局代开发票一般都会要求先缴纳相应的税费,包括个人所得税。如果税局没有要求先交个税,就需要支付单位代扣代缴 查看全部回复
4465
若鱼老师
采购时如果期末货已经入库,但发票未到,需要暂估入账,等发票到了冲销暂估再根据发票重新入账。 查看全部回复
3772
需要看产品成本 查看全部回复
4303
明年一般征收率3%,今年1%,不动产出租的征收率5% 查看全部回复
3199
可以在这个月负数冲回 查看全部回复
3077
2797
采购: 借:在途物资11000 应交税费-应交增值税(进项税额)1870 dai:银行存款 12870 入库 借:库存商品 14800 dai:在途物资 11000 商品进销差价 3800 查看全部回复
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借:现金 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
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《国家税务总局关于营改增试点若干征管问题的公告》(国家税务总局公告2016年第53号)规定,单用途商业预付卡(以下简称“单用途卡”)业务按照以下规定执行: (一)单用途卡发卡企业或者售卡企业(以下统称“售卡方”)销售单用途卡,或者接受单用途卡持卡人充值取得的预收资金,不缴纳增值税。售卡方可按照本公告第九条的规定,向购卡人、充值人开具增值税普通发票,不得开具增值税专用发票。 查看全部回复
5769
13% 查看全部回复
4855
能分摊的话就分摊到销售/管理/制造费用 查看全部回复
3348
不能,开错了冲红重开就好 查看全部回复
2966
商贸 查看全部回复
2981
对的 查看全部回复
4526
12.9/万分之三 查看全部回复
3935
同学,是你的核定税率 查看全部回复
5102
同学是按合同金额 查看全部回复
3495
招待费双标准,选小的 查看全部回复
3370
支付方需要代扣代缴个税 查看全部回复
3721
成本一般就是你账上库存商品的价值 查看全部回复
3597
小月老师
是的按6点交税 查看全部回复
4046
可以用A4纸打印,不填价格不行的 查看全部回复
3642
andy老师
您说成本票开给他们公司,我没理解 查看全部回复
4126
3341
销售费用一共应该是5万是吗 查看全部回复
你们公司有销售计算机设备的经营范围么 查看全部回复
4110
先红冲销货单,销货凭证,再红冲进货单 查看全部回复
4700
山峰
您好,目前大部分企业的企业所得税税率是25%,高新技术企业15%,小微企业20%。 查看全部回复
4820
暂时还没有政策说可以延续1%的税率,等国家发布相关规定 查看全部回复
3576
卷烟、白酒釆用复合计征公式:应纳税额=应税销售数量×定额税率+应税销售额×比例税率 查看全部回复
3477
需要代扣代缴 查看全部回复
3543
按照销售的数量*单位商品成本 查看全部回复
3507
同学,这个涉及税收筹划的问题,范围比较大,您可以咨询专门的专家 查看全部回复
17064
不合规 查看全部回复
4944
冯冯
只有小规模纳税人,成本是含税价,一般纳税人得计不含税价 查看全部回复
3260
自2020年3月1日至2021年12月31日,除湖北省外,其他省、自治区、直辖市的增值税小规模纳税人,适用3%征收率的应税销售收入,减按1%征收率征收增值税 查看全部回复
4954
1.固定资产转入清理: 借:累计折旧 固定资产减值准备(如计提) 固定资产清理 dai:固定资产原值 2.处置报废取得收入(处置未产生收入不做) 借:现金/银行存款等 dai:固定资产清理 应交税费——简易计税(一般纳税人适用简易计税,含3%减按2%情形) 应交税费——应交增值税(销项税额)(一般纳税人适用一般计税方法) 应交税费——应交增值税(小规模纳税人,含3%减按2%情形) 3.清理净损益结转: 产生清理损失 借:营业外支出——非流动资产损失(非流动资产毁损报废损失) 资产处置收益——非流动资产损失(非流动资产处置损失) dai:固定资产清理 产生清理利得 借:固定资产清理 dai:营业外收入——非流动资产收入(非流动资产毁损报废利得) 资产处置收益——非流动资产损失(非流动资产处置利得) 查看全部回复
2922
进库存商品,销售的时候结转成本 查看全部回复
3085
说明对方是月15万以内免税的 查看全部回复
3149
借:周转材料——包装物 应交税费——应交增值税(进项税额) dai:银行存款或其他应付账款 查看全部回复
4008
销售药丸 借:银行存款/应收帐款/现金 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税额) 结转成本 借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
3758
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