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Amy老师
一般公司主营业务的部分,未收到货款时计入应收账款。计入其他应付款的看是不是之前和对方有往来直接作冲抵了。还是挂错了科目。 查看全部回复
3075
安叔老师
个体户来避税的方法也是可以查到的,不可取 查看全部回复
3680
tammy老师
a公司低价购入,又高价卖给b.对于a来说利润虚高 查看全部回复
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Yan
你的提问已回复,存在这种情况务必要做成代购行为 查看全部回复
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你需要分析是否属于代购行为,前提条件,你司不垫付资金,发票由销售方开给采购方,你公司按销售方收取的款项计算手续费并开具发票,货款作为代收代付 查看全部回复
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3267
Annina老师
如果是销售商品,借主营业务成本,dai库存商品 查看全部回复
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小小
这个要看你公司的行业,需要做调研 查看全部回复
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增值税50*0.13 查看全部回复
3626
大宁老师
货实际发出没? 查看全部回复
3527
venus老师
小规模纳税人出口只是免征出口环节的增值税,没有抵税和退税。一般纳税人按照免抵退核算。既免征出口环节的增值税,还可以抵顶内销环节的应纳增值税,而且抵顶后仍有的还可以退回纳税人的银行账户中。 查看全部回复
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16年购进的这个车,肯定也做了进项抵扣吧? 查看全部回复
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andy老师
退回的商品应使用上月末的平均单价,对本月无影响 查看全部回复
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既然有打算开票,可以先按不含税的销售额 查看全部回复
3806
李伟老师
开具销售发票时分录:借应收账款-b dai;主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税) 次月开具红冲发票时借应收账款-b dai;主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税)(金额全部负数) 同时开具正确的发票时:借应收账款-A dai;主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
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用小企业会计准则的涉及损益的调整利润分配 查看全部回复
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同学1.车间完工产品入库做:借:库存商品-**产品dai:生产成本-**产品因此在结转销售产品成本时,企业一般采取得是加权成本的单价*销售产品数量=转出商品成本。结转成本做::1.借:主营业务成本dai:库存商品2.结转利润做;借:本年利润dai:主营业务成本 查看全部回复
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同学你们自己做表格计算 查看全部回复
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高老师
新年好,如果存货采用月末加权平均法来核算,发出商品建议采用此方法。可能具体到某个时间,不完全精确,但从整体来说不影响 查看全部回复
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夏老师
金税三期比对出不一致,税务部门会让你作说明 查看全部回复
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商贸企业一般不行的 查看全部回复
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王苗苗老师
增值税纳税义务发生时间: 一、纳税人发生销售货物或者加工、修理修配劳务,销售服务、无形资产、不动产的应税销售行为,先开具增值税发票的,为开具发票的当天。 二、纳税人采取直接收款方式销售货物,不论货物是否发出,均为收到销售款或者取得索取销售款凭据的当天。 三、纳税人采取赊销方式销售货物,签订了书面合同的,为书面合同约定的收款日期的当天。 四、纳税人采取赊销方式销售货物,无书面合同的或者书面合同没有约定收款日期的,为货物发出的当天。 五、纳税人采取分期收款方式销售货物,签订了书面合同的,为书面合同约定的收款日期的当天 六、纳税人采取分期收款方式销售货物,无书面合同的或者书面合同没有约定收款日期的,为货物发出的当天。 七、纳税人采取预收货款方式销售货物(特定货物除外),为货物发出的当天。 八、纳税人采取预收货款方式,生产销售生产工期超过12个月的大型机械设备、船舶、飞机等特定货物,为收到预收款或者书面合同约定的收款日期的当天。 九、纳税人委托其他纳税人代销货物,为收到代销单位的代销清单或者收到全部或者部分货款的当天。未收到代销清单及货款的,为发出代销货物满180天的当天。 十、纳税人销售加工、修理修配劳务,为提供劳务同时收讫销售款或者取得索取销售款的凭据的当天。 十一、纳税人进口货物,为报关进口的当天。 查看全部回复
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科目沒问题 查看全部回复
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属于销售收入的就做收入 查看全部回复
3164
而已老师
主营业务收入 查看全部回复
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客户买东西送优惠券还是什么? 查看全部回复
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微尘
这个是增值税优惠政策 查看全部回复
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是的,视同销售 查看全部回复
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按月统计劵后收入,购买的劵计入收入 查看全部回复
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你按你卖出去的价格录入就行了 查看全部回复
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一般纳税人除了不能开具专票的情形都可以开具 查看全部回复
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税务管理没有规定超经营范围不可以开具发票,如果你提供了会展服务,可以开具,偶尔发生可以去税局申请临时增加品目,如果经常发生应到工商局变更经营范围 查看全部回复
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可以先确认收入缴税,下个月再开票 查看全部回复
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这个看你公司的经营实际 查看全部回复
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苗木普通发票可以计算抵扣增值税。 查看全部回复
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进销存,是指从采购,到入库,到销售的动态管理过程。 一般进指采购、进货;销指销售、出库、收款的过程;存指库存管理。除出入库之外,包括领料、退货、盘点、调拨等影响库存数量的动作。 查看全部回复
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问题中的节税这个是怎么说的? 查看全部回复
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是的 查看全部回复
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主营业务成本 查看全部回复
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现在替票代替发放工资本身就是有风险的,建议不要操作。既然开具了运费发票尽量要完善下发票 查看全部回复
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可以 查看全部回复
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这个没有强制要求,不过建议挂一下往来,这样方便后期查帐 查看全部回复
3736
COCO老师
免税 查看全部回复
5940
3983
需要的,销售自己使用过的2008年12月31日以前购进的固定资产,按照4%征收率减半征收增值税;(三)2008年12月31日以前已纳入扩大增值税抵扣范围试点的纳税人,销售自己使用过的在本地区扩大增值税抵扣范围试点以前购进或者自制的固定资产,按照4%征收率减半征收增值税 查看全部回复
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Icy 何
你们当期超过了小规模纳税人免税的销售额限额,所以从表上来看你们是没有享受免税的,而只是适用了小规模纳税人的优惠税率 查看全部回复
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销售出去,才能说是销售成本 查看全部回复
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确认收入dai方是应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
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大米即使是袋装,也是有重量的,建议在进货时,计量单位以重量为主 查看全部回复
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计入营业外收入 查看全部回复
4107
刘老师
根据业务发生实质是可以开具发票的, 查看全部回复
3630
借应收账款,dai主营业务收入,应交税费-应交增值税 查看全部回复
3583
【我要办税】-【税费申报及缴纳】-【申报税(费)清册】-【按期应申报】-【消费税】的路径进入功能模块 查看全部回复
4015
看下做什么用 查看全部回复
3452
你们销售免税吗? 查看全部回复
3759
借:应付账款 dai:应收账款 查看全部回复
3712
如果知道单个实际成本,单个实际成本加单个利润就是单个销售价 查看全部回复
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净利润/销售收入 查看全部回复
3258
购进时: 借:库存商品等科目? dai:银行存款? 捐赠时: 借:营业外支出-捐赠支出? dai:库存商品等科目 查看全部回复
5793
填9和10行 查看全部回复
4131
借,应交税费-应交增值税 dai,营业外收入 查看全部回复
3217
尼免税 查看全部回复
4344
借应收账款,dai主营业务收入,应交税费一应交增值税 查看全部回复
3972
如果税软件产品填第1栏 查看全部回复
5641
税收编码不对 查看全部回复
3847
可以不勾选 查看全部回复
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维修是劳务 查看全部回复
4717
发生的什么费用呢 查看全部回复
3312
3563
谭老师
可否考虑公司的车租给司机个人 查看全部回复
4277
小黑
小规模还是一般 查看全部回复
4024
按照销售额交印花税 查看全部回复
3939
3573
13% 查看全部回复
4217
确认是否确认收入 查看全部回复
3887
不会 查看全部回复
3171
可以的 查看全部回复
6936
应该按票面金额入帐 查看全部回复
4476
看没跨月的,能否作废,或开销项负数发票 查看全部回复
3567
你是支付方的话,是对方给你发票 查看全部回复
3480
看手机归属 查看全部回复
3203
所有的购销合同都要交印花税 查看全部回复
4069
绾绾
是说供应商开的是普票,你们开出去的是专票吗 查看全部回复
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筱粒老师
和原分录一样,只是用负数表示 查看全部回复
3423
4172
Karina老师
少记收入补做就好 查看全部回复
3828
1、一般情况下,进项发票不是你需要多少就有多少的,没有那么多进项就要如实缴税。其中,买卖发票是违法的,一定不要参与!2、公司增值税缴纳的多,想通过税负控制进销项去筹划,这个做法没有太大意义,只是暂时看着增值税不多,实际是一直在埋雷,时间久了就炸了! 意见:1、增值税高了,可以考虑税收筹划,通过合法合规的方案降低增值税。2、重点监控企业的进销项发票,合理规划及沟通协调发票问题。提醒:税负不是纳税依据,利用税负控制企业的进销项发票,这个不适用于每个企业。例如:新公司前期进项很多,收入少,按照税负就可能要多缴税。例如:长期亏损的企业,进项发票多,成本费用多,如果按照税负纳税,可能会加速企业破产进度。等等 查看全部回复
3299
其他业务收入 查看全部回复
3244
个税申报 查看全部回复
3405
xinyue
借:固定资产清理 累计折旧 dai:固定资产, 借:银行存款 dai:固定资产清理 应交税费 ,再将固定资产清理的差额转入资产处置损益科目。 查看全部回复
4257
没有开票的话是的 查看全部回复
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单位的工资,社保,个税匹配就可以 查看全部回复
3444
你们开票的金额有没有扣掉手续费? 查看全部回复
3274
确认收入的同时结转成本 查看全部回复
3786
真实业务的开票没有影响 查看全部回复
3416
看合同怎么签订的 查看全部回复
3679
张老师
具体是想怎么平摊,是每个产品所占的管理费用吗? 查看全部回复
这个范围有点大,具体问题具体分析哦 查看全部回复
2911
易老师
只能自己做好跟供应商提前催票的工作,开票的时候就应该考虑到催进项发票的事情 查看全部回复
2923
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