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王苗苗老师
是商贸企业么 查看全部回复
2565
杨老师
填写的地方是对的 查看全部回复
2316
patience
进项票是什么时候开的,3月份么,3月的进项票不能抵扣2月的增值税 查看全部回复
2998
许老师
你好,销售抗癌药品选择简易计税的话,进项税额不得抵扣 查看全部回复
2328
小妮老师
当月可以有留抵 查看全部回复
3439
你好,可以根据税负率抵扣进项税额的 查看全部回复
1910
可以在认证平台,勾选为不认证,然后入账时可以直接把进项税做到固定资产 查看全部回复
3269
甘老师
采购的东西用于一般项目(没有用于集体福利、非增值项目、简易计税项目)的,可以正常勾选抵扣 查看全部回复
2497
李伟老师
这个要看你们有多少进项税和税负考虑 查看全部回复
1702
你们实际业务是什么呢?、 查看全部回复
7522
增值税申报表上么 查看全部回复
2494
孙老师
剩余部分就做了无票收入是指? 查看全部回复
2783
云峰老师
同学你好,发票未来时 借原材料 (不含税) dai应付账款-暂估应付账款 发票来时: 借应付账款-暂估应付账款 借应交税费-应交增值税(进项税额)如果没有认证计入应交税费-待认证进项税额) dai应付账款-供应商 (价税合计) 查看全部回复
2307
你适用的是企业会计准则还是小企业会计准则 查看全部回复
1994
可以的,先把税交了,等收到发票再抵扣或者作为留底申请退税 查看全部回复
2248
同学,你好,可以的。 查看全部回复
3466
tammy老师
小规模纳税人取得的发票,可以是普票,也可以是专票,都是可以用的,只是,对于小规模纳税人取得的专票,是不可以抵扣 查看全部回复
8010
小规模纳税人取得进项发票,不管是普票还是专票,都是不可以抵扣的 查看全部回复
2382
普票 查看全部回复
3120
同学,稍等 查看全部回复
2481
当月收到发票 借:原材料 应交税费-待认证进项税额 dai:应付账款等 ,下个月认证抵扣 借:应交税费-应交增值税-进项税额 dai:应交税费-待认证进项税额 查看全部回复
1999
是变更好一般纳税人时候开具的发票是吗? 查看全部回复
2380
一般纳税人取得的用于简易计税项目的专票,进项税额不得抵扣,需要做转出处理。 查看全部回复
2951
你好,一般纳税人简易计税项目不得抵扣进项税额 查看全部回复
2979
高老师
如果是用于集体福利的专票,借管理费用等 dai应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
把应交税费的明细给我发下看看吧 查看全部回复
2777
跟供应商那边说一下,叫他们跟你统一名称 查看全部回复
2851
上月有留底税额的话,在账上应该是未交增值税的借方余额,不用结转 查看全部回复
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是一般纳税人么,填写了未开票的销项可以用进项来抵扣 查看全部回复
3460
可以 查看全部回复
2800
没有勾选,只能本期先缴税。 下一期勾选了再抵扣 查看全部回复
3828
2844
应交增值税=销项税额-进项税额-上期留抵+进项税额转出 2%=应交增值税/ 不含增值税收入 税额=不含税金额*增值税税率 查看全部回复
3141
如果免税普票是从批发商或零售商处取得的,不可以抵扣 查看全部回复
4176
安叔老师
可以的 查看全部回复
3374
小小
一般纳税人一般来说收到的普票是不可以抵扣的,除非是农产品收购发票、旅客运输、火车票等之类的 查看全部回复
2527
在增值税发票服务平台认证抵扣勾选 查看全部回复
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根据财税〔2016〕36号 第二十七条 下列项目的进项税额不得从销项税额中抵扣:(六)购进的旅客运输服务、dai款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务。因此,一般纳税人购进的dai款服务不得从销项中抵扣。 查看全部回复
5594
(购买方)取得增值税专用发票已用认证勾选的,购买方可在增值税发票管理新系统中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(简称《信息表》),在填开《信息表》时不填写对应的蓝字专用发票信息,应暂依照《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 查看全部回复
2182
一般情况下是认证的当月1号或者次月1号成为一般纳税人,不会是月中成为,你要问一下你们税务局,你是当月还是次月 查看全部回复
3733
一般是可以的,但企业本地住宿费如果是招待客户开具的专票不能抵扣 查看全部回复
2943
如果计入了管理费用,借管理费用 dai应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
4404
1. 若销售方是一般纳税人,开普票和开专票一样,都是需要缴纳销项税 2.若销售方是小规模纳税人,开普票免增值税,开专票需要缴纳增值税 查看全部回复
5707
1977
对,开红字是冲掉错误那张发票 查看全部回复
4340
多开了,当月开的可以直接作废;跨月了开红字发票红冲 查看全部回复
11768
如果是一般纳税人,选择开专票 查看全部回复
5436
都是可以的 查看全部回复
3916
都可以 查看全部回复
2165
他的意思是因为小东北给你门开的发票没有那几项,表现出来你们公司就没有采购那些东西,没有采购,就无法销售 查看全部回复
2125
不是,只要是用于一般项目的进项都可以抵扣 查看全部回复
2416
如果不是用于非应税项目和简易计税项目,可以的 查看全部回复
2853
可以;建议开专票,现在进项税额多,可以留待以后抵扣 查看全部回复
2676
你是抵扣8月的税款还是9月的税款? 查看全部回复
2606
借:成本费用等 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:应付账款等 这样写分录就好了,由于有进账没有销项,月末不需要结转增值税 查看全部回复
2211
免抵退是既有内销又有出口的,免退是纯出口企业没有内销 查看全部回复
2923
有计算模板的 查看全部回复
2517
进项税可以抵扣 查看全部回复
3336
银行账号? 查看全部回复
2626
没问题的哈 查看全部回复
1921
应交增值税-转出未交增值税 借方297495.12,是可以抵扣的。 查看全部回复
2985
1、登录增值税发票综合服务平台,选择抵扣勾选,点击发票抵扣勾选或发票批量抵扣勾选。2、勾选状态选择未勾选,点击查询。3、勾选需要抵扣的进项发票,点击提交,系统提示提交成功。4、点击抵扣勾选统计。5、系统自动生成抵扣发票统计表。6、复核无误后点击确认,系统提示确认成功,进项发票勾选认证完毕。 查看全部回复
2520
清岚
你是说发票开错了,已经认证抵扣,现在需要调账是吗? 查看全部回复
6410
专票和普票都可以作为成本费用发票抵扣所得税,专票以票面进项税额抵减销项税额 查看全部回复
12390
辣椒面属于13%税率,购进的免税农产品可以按10%扣除进项 查看全部回复
15172
你可以根据税负率来倒推一个大致的数据 查看全部回复
2271
不需要 查看全部回复
13481
一般正常的交易活动收到的增值税专用发票都可以抵扣增值税。下面几种情况除外 如果属于以下情况的进项税额发票不得抵扣: (一)用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物、加工修理修配劳务、服务、无形资产和不动产。其中涉及的固定资产、无形资产、不动产,仅指专用于上述项目的固定资产、无形资产(不包括其他权益性无形资产)、不动产。纳税人的交际应酬消费属于个人消费。 (二)非正常损失的购进货物,以及相关的加工修理修配劳务和交通运输服务。 (三)非正常损失的在产品、产成品所耗用的购进货物(不包括固定资产)、加工修理修配劳务和交通运输服务。 (四)非正常损失的不动产,以及该不动产所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。 (五)非正常损失的不动产在建工程所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。纳税人新建、改建、扩建、修缮、装饰不动产,均属于不动产在建工程。 (六)购进的dai款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务。 查看全部回复
1998
纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。如不属于可以抵扣的情况,您需要取消勾选或退回所属期,或做进项转出。 查看全部回复
2410
个人运输服务去税局不能代开专票 查看全部回复
2627
税负只是税局的参考值,不是企业缴税依据;只要是真实发生的业务,又符合税法,没事 查看全部回复
2206
一月份的时候你认证了8000多的进项是吗?,实际销项只有300多,那你看一下申报表上的待抵扣进项是多少? 查看全部回复
收到负数发票,借 相关成本费用 负数 dai应付账款等负数 应交税费-应交增值税-进项转出 正数 申报增值税时,红字部分进项税转出 查看全部回复
3244
如果发票内容有用于内销的可以正常抵扣 查看全部回复
2669
Harry老师
你好,若销售方通过税控系统开具的发票,在税务数字账户中查询不到发票的,可能是开票方开具的发票未上传,可以到电子税务局-我要办税-税务数字账户-发票查验模块或者全国增值税发票查验平台(https://inv-veri.chinatax.gov.cn)进行查验,若可以查到发票说明开票方已上传;若无法查到发票,建议联系销售方确认发票状态。 查看全部回复
8230
一般有多少进项税额,就抵减多少销项税额。比如6月留抵进项税200,这个月又抵扣认证了500,7月开了600销项税额,就用600进项税额去抵扣,期末留抵进项税额100. 查看全部回复
2092
不含税收入 查看全部回复
2489
秦枫老师
肯定可以啊 ,这是正规的机动车销售发票 , 你要先在增值税认证抵扣平台勾选后,就可以抵你本期的销项税额1 查看全部回复
3230
你们是一般纳税人同种税率你们开具普票和专用发票没什么区别,税额是一样的,税务规定对方不能抵扣你们要开具普通发票 查看全部回复
2921
是的,一般纳税人要取得专用发票才能抵扣 查看全部回复
2700
申报的时候填进项税额转出 查看全部回复
2989
木言
不管是开出普票还是专票都要缴税的,只有收到的专票才能抵税。如当月开专票需要缴税5,开普票需要缴税3,收到进项可以抵税6,当月需要缴税就是5+3-6 查看全部回复
2274
如果转一般纳税人前还没产生经营收入,那么小规模期间取得的进项可以抵扣 查看全部回复
4847
在增值税服务平台上可以勾选认证的发票都可以抵扣 查看全部回复
8268
113的本月销售 不含税100万 2%的税负率就是100万缴纳2万增值税 你本月13万的销项税额 你需要11万的进项发票 查看全部回复
建议根据公司实际业务情况取得进项发票 查看全部回复
3655
一般纳税人开出去的发票专票和普票都是一样的,都要缴税 查看全部回复
3001
是可以全额抵扣的 查看全部回复
7077
如果不是进一步加工的话是的 查看全部回复
2439
一般纳税人收到的普票通常是不能抵扣进项的 查看全部回复
2575
有进项正常勾选申报就行,会显示有留抵进账税,应交增值税是0 查看全部回复
3123
一般纳税人增值税=开出去的销项税-开进来的增值税专用发票的进项税额 查看全部回复
2544
可能是系统问题,你把开错的红字发票作废吧,你联系一下税局后台,把你申请的红字信息表撤销,按购买方的红字信息表重新开具 查看全部回复
3489
如果不想退税,可以只勾选部分认证抵扣 查看全部回复
3147
(销项税额-进项税额)/不含税收入=税负率 查看全部回复
2703
(销项-进项)/不含税销售额=2% 查看全部回复
3245
4168
冲减了专票 上个月认证的进项本月要做转出处理 查看全部回复
2999
3142
是的 查看全部回复
2721
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