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patience
是准备注销么 查看全部回复
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王苗苗老师
购买固定资产,固定资产增加,其他应付款是负债类科目,用其他应付款购买固定资产,其他应付款增加啊 查看全部回复
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杨老师
具体是怎么做错账? 查看全部回复
1693
是盘点固定资产,有盘盈么 查看全部回复
1387
桌椅车辆是挂账固定资产么 查看全部回复
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西贝老师
同学你好,分录是对的哦,没有问题 查看全部回复
2237
安叔老师
1、终止经营日 编制资产负债表,和正常经营日的资产负债表编制相同。 (1)支付清算费用 借:清算费用 dai:银行存款/应收票据等 (2)结转清算费用 借:清算损益 dai:清算费用 2、核算变卖资产及其损益的账务处理 (1)经清查,原材料盘盈时 借:原材料 dai:清算损益 (2)将各类无形资产和递延资产、预提费用全部摊销 借:清算损益 dai:无形资产/递延资产/预提费用等 (3)固定资产拍卖得收入 借:银行存款 累计折旧 dai:固定资产 清算损益 3、核算收回债权,清偿债务及损益的账务处理 (1)经认真查核,应收账款确系无法收回。 借:清算损益 dai:应收账款 (2)经认真查核,应付账款确系无法清偿。 借:应付账款 dai:清算损益 (4)将上述清算净损益转入未分配利润账户 借:清算损益 dai:利润分配--未分配利润 4、核算弥补以前年度亏损的账务处理 (1)用盈余公积弥补以前年度亏损 借:盈余公积--一般盈余公积 dai:利润分配--盈余公积补亏 (2)缴纳清算年度所得税 借:利润分配--未分配利润 dai:应交税费--应交所得税 借:应交税费--应交所得税 dai:银行存款 (3)核算剩余财产及其分配的账务处理。将清算后的剩余财产按实收股本的份额,在各个所有者之间进行分配 借:资本公积/盈余公积/利润分配--未分配利润 dai:库存现金/银行存款 查看全部回复
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是的 查看全部回复
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借 管理费用-无形资产摊销等 15080 dai 累计摊销-土地使用权10000 -财务软件专利权3000 -非专利技术 2080 查看全部回复
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同学你好,分录是对的哦 查看全部回复
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你的分录是什么,你是一般纳税人么,是收到专票了么 查看全部回复
1517
哈哈老师
拿钱的时候 借其他应收款 dai库存现金 第二个月拿发票报销的时候 借管理费用 dai其他应收款 查看全部回复
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秦枫老师
借现金 dai待处理财产损益 查看全部回复
2261
andy老师
实操中小企业准则直接借:短期投资 dai:银行存款 查看全部回复
2511
你的意思是用固定资产作为出资额 查看全部回复
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燕子老师
所以你们只是代收代付?然后相当于从客户那收取一点手续费? 查看全部回复
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借 管理费用等 dai 银行存款 其他应付款,借 其他应付款 dai 银行存款 查看全部回复
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刘淑萍
应付账款没有红冲是因为没有开发票吗? 查看全部回复
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代扣代缴个税17.61,借 应交税费-应交个人所得税 17.61 dai 银行存款17.61 查看全部回复
2852
可以的,可以以该固定资产的市场价值入账,但是无法取得发票,固定资产所产生的折旧就无法所得税税前抵扣,汇算清缴时需要调整 查看全部回复
2042
你发的是什么 查看全部回复
1651
我是一家汽修厂收到的是个人转入我公账的钱,但要求我开一张他们家公司的普票是否可以开,可以的 查看全部回复
2872
是短期借款么 查看全部回复
3130
可以采用未来适用法. 查看全部回复
2412
原来收的时候开发票了么 查看全部回复
1378
1477
你还没收到进项票,你怎么知道进项税额是多少 查看全部回复
2203
甘老师
借:利润分配-应付股利 dai:应付股利 借:利润分配-未分配利润 dai:利润分配-应付股利 借:应付股利 dai:银行存款 查看全部回复
1823
是小规模公司么,是收的现金么 查看全部回复
6220
借:管理费用-福利费dai-应付职工薪酬-福利费 借:应付职工薪酬-福利费dai:银行存款 查看全部回复
1397
成本法下借:应收股利dai:投资收益 查看全部回复
6169
多缴的可以申请退回或者次月抵缴,需要向主管税务机关申请 查看全部回复
2230
你原来的会计软件还能用吗 查看全部回复
2103
是按年一次性支付租金么,借 预付账款 3600000 dai 银行存款 3600000 查看全部回复
1632
借:固定资产117300管理费用1850 dai:银行存款 查看全部回复
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交费时,借 管理费用 dai 银行存款 查看全部回复
1944
跟收入相关的成本支出,借 主营业务成本 dai 银行存款等 查看全部回复
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计提工资、社保,借 管理费用等 dai 应付职工薪酬-工资 -社保 公司承担部分 缴纳社保时,借 应付职工薪酬-社保 其他应付款-个人部分 dai 银行存款 查看全部回复
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M公司开票需要按照发票正常入账 查看全部回复
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不用计提 查看全部回复
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加计税金实际没有抵减销项时,不用入账 查看全部回复
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1.借:固定资产清理 累计折旧 dai:固定资产 2、销售固定资产: 借:银行存款 dai:固定资产清理 应交税费——应交增值税——销项税额 3、结转固定资产清理科目余额至资产处置收益: 借:固定资产清理 dai:资产处置收益 查看全部回复
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你说的税是增值税么,小规模增值税不用计提的,实际缴纳时借 应交税费-应交增值税 dai 银行存款,享受税收优惠的,借 应交税费-应交增值税 dai 营业外收入/其他收益 查看全部回复
1941
你什么时候账户有钱你去归还老板代垫款项, 你借:应付账款-老板 ×× dai:银行存款 应付账款不就冲平了 查看全部回复
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首先M公司上月帮A公司代开发票给B属于虚开发票,是有风险的 查看全部回复
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你的意思是预收了500万,后来因货物质量有问题实际结算金额是2642207.73元 查看全部回复
1990
收到外汇时,借:银行存款-外币账户外币金额*外币汇率,dai:应收账款、预付账款等 查看全部回复
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这个是缴纳社保的分录 查看全部回复
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一般上月有计提的分录,支付的时候借 应交税费-教育费附加 应交税费-地方教育费附加 应交税费-城市维护建设税 应交税费-未交增值税 dai银行存款 查看全部回复
2910
自产自销开免税普票 免税开不了专票 查看全部回复
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你好,公会经费原则上都是需要缴纳的,只是现在很多地区都没缴纳 查看全部回复
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您好,这个是需要申报个税的 查看全部回复
1658
保证金后期会退还么 查看全部回复
1953
结汇的会计分录:借:银行存款--人民币(转出的外币*银行买入价),财务费用--汇兑损益(差额计入);dai:银行存款--外币(转出的外币*银行中间价)。 查看全部回复
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是股东吗? 查看全部回复
1577
耗的油费计入生产成本 查看全部回复
1503
应该计入制造费用 借 制造费用 dai 银行存款 查看全部回复
2021
经济补偿按劳动者在本单位工作的年限,每满一年支付一个月工资的标准向劳动者支付。六个月以上不满一年的,按一年计算;不满六个月的,向劳动者支付半个月工资的经济补偿。 查看全部回复
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计入福利费,借 管理费用-福利费等 dai 应付职工薪酬-福利费 ,借 应付职工薪酬-福利费 dai 银行存款 查看全部回复
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这种方式可以,但是就是有些麻烦 查看全部回复
3351
租金是谁承担 查看全部回复
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同学你好,月末需要按照当月领用的原材料,把原材料结转到生产成本-基本生产成本里,还有料工费都要结转,然后再根据当月入库的产成品,借:库存商品 dai:生产成本-基本生产成本,最后再根据当月销售结转销售成本借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
2433
借:应付账款 dai:银行存款(差额计入财务费用) 查看全部回复
2050
你的意思是费用多入账了么,是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2399
成本支付了么 查看全部回复
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住房公积金分公司和个人两部分,公司部分需要计提,借 管理费用-公积金等 dai 应付职工薪酬-公积金,缴纳时,借 应付职工薪酬-公积金 其他应付款-个人部分 dai 银行存款 查看全部回复
1789
失业保险属于社保的一种,公司部分需要计提的 查看全部回复
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借银行存款 dai主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
1756
可以先计提 查看全部回复
2383
Lucky
你这种情况 先整理出具体支出项,然后找老板咨询一下看看是否能取得发票,如果能尽量取得然后记账,如果不能取得,补足手续,做账,然后所得税汇算时调整 查看全部回复
2576
为什么要转呢?一般情况下是不能转的 查看全部回复
2695
你的意思是公积金公司全部承担了,是么 查看全部回复
2581
这种情况,属于你们的这部分你们确认收入,属于其他部分的记入到往来款里面 查看全部回复
2088
你的意思是以前年度的成本没及时入账,今年才入账 查看全部回复
需要的, 查看全部回复
2368
自2022年1月1日至2022年12月31日,对纳税人提供公共交通运输服务取得的收入,免征增值税。 查看全部回复
1500
规范的账务处理,社保公司承担部分需要通过应付职工薪酬科目核算 查看全部回复
1951
借 固定资产清理 累计折旧 dai 固定资产 借 银行存款等 dai 固定资产清理 应交税费-应交增值税销项 借 固定资产清理 dai 资产处置损益 查看全部回复
2215
如果摊销期内未摊销完,仍需要继续摊销 查看全部回复
2255
是收到补贴还是什么 查看全部回复
2327
借 其他应收款-法人 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
2488
加计扣除?你说的是增值税加计抵减吧! 查看全部回复
2110
利息需要取得发票才可以所得税税前扣除, 如果取得不了汇算清缴需要调整 还款 借其他应付款-本金 财务费用-利息费 dai银行存款 查看全部回复
2961
是单位缴纳职工社保么?是社保局退回多缴的个人部分么 查看全部回复
1486
B公司代扣代缴了个税? 查看全部回复
2916
是销售方还是购买方 查看全部回复
3179
借 利润分配-未分配利润 dai 应交税费-应交增值税进项转出,借 应交税费-应交增值税进项转出 dai 应交税费-应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
2587
你2个数写的是一样的? 查看全部回复
2519
可以的,可以把原附件复印下放在正确凭证后面 查看全部回复
2226
你好,借预付账款-某公司 dai银行存款 查看全部回复
2438
2079
有实际抵减么 查看全部回复
1925
你需要问 查看全部回复
3142
你是承租方 查看全部回复
2809
协会是非盈利组织么 查看全部回复
2901
应交税费-应交城市维护建设税 查看全部回复
2538
之前年度为什么成本转出 查看全部回复
4545
车辆购置税是可以计入固定资产原值的。 查看全部回复
2521
是填表不调账 查看全部回复
3910
原计提分录冲销掉,然后按照发票重新入账。 查看全部回复
3196
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