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甘老师
不属于 查看全部回复
3416
安叔老师
取得专票才可以抵扣销项税额 查看全部回复
2916
曹老师CPA
可以的 查看全部回复
3134
杜老师
普通发票是不可以抵扣的 查看全部回复
2956
杨老师
一般纳税人取得农产品发票,可以按照9%计算抵扣 查看全部回复
5392
咱公司是一般纳税人吧。 查看全部回复
2909
可以 查看全部回复
15179
变更半年内可以用 查看全部回复
6075
tammy老师
如果开具发票是在变更之前的,可以使用,如果对方的地址已经变更了,开具的发票是还是之前的要重新开具 查看全部回复
8335
高老师
没什么大问题,可以善意提醒对方开票时调整过来, 查看全部回复
8295
Amy老师
是的 查看全部回复
3362
没事的 查看全部回复
3287
许老师
你说的这些证据都是可以去税务局实名举报的,他们扣了你的个税但没有代缴 查看全部回复
3058
主播在个税APP没查到他帮缴个税,他是否涉嫌少报收入? 答复:未查到申报记录的话,B公司是没有履行代扣代缴个人所得税义务 他的销项发票是如何开具的,进项发票是如何来的?b公司进销项发票如何抵扣的? B公司主营收入来自于主播佣金,那么增值税就是按他们收取佣金金额如计税 查看全部回复
3334
认证了吗? 查看全部回复
2293
Harry老师
您好,留抵税额可以暂不抵扣的。 查看全部回复
4484
不能撤销 查看全部回复
6261
可以全部认证抵扣 查看全部回复
4466
大宁老师
普票不可以的 查看全部回复
2930
发票后附的货物清单 查看全部回复
3096
做进项税额转出 查看全部回复
2850
进项税额转出多抵的部分 查看全部回复
3736
国家税务总局公告2016年第47号明确规定,购买方取得专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统(以下简称“新系统”)中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》,详见附件),在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 查看全部回复
6930
如果总分公司间没有业务可以不签合同不开发票 查看全部回复
2798
亲,专票都可以,除非买的是用于集体福利,免税项目等 查看全部回复
2914
业务宣传费 查看全部回复
5420
可以不用填 查看全部回复
3633
填在非防伪税控增值税专用发票及其他扣税凭证那一栏 查看全部回复
2627
亲,这个存在很大的税务风险的 查看全部回复
3914
Leaf
预付账款 查看全部回复
4176
需要 查看全部回复
2908
3%增值税 查看全部回复
5101
借:管理费用 dai:应交税费 查看全部回复
3216
不可以 查看全部回复
5199
小小
是的,你的理解是正确的 查看全部回复
3607
4月份开始不可以开1个点的发票 查看全部回复
2910
简易计税开专票给别人,别人可以抵扣 查看全部回复
5483
一般纳税人动产租赁增值税率13% 查看全部回复
2710
2619
开票出去的销项税多少,相应的要收回一样金额的进项税 查看全部回复
3923
先只做进项税,等到入库的时候直接做不含税部分入库也是可以的 查看全部回复
3348
根据《国家税务总局关于红字增值税发票开具有关问题的公告》(国家税务总局公告2016年第47号)的规定,增值税一般纳税人开具增值税专用发票(以下简称“专用发票”)后,发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件,或者因销货部分退回及发生销售折让,需要开具红字专用发票的,如购买方取得增值税专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统(以下简称“新系统”)中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》),在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 查看全部回复
3589
借 应交税费 增值税减免 dai 管理费用 查看全部回复
2414
可以先抵扣的 查看全部回复
2556
你们是什么工程还是劳务,成本费用是这个项目的总成本费用 查看全部回复
2796
专票开得是你们单位的抬头么 查看全部回复
2272
工会经费的收入和支出不算企业的经营收入和经营支出,所以不可以抵扣 查看全部回复
6667
放其他流动资产 查看全部回复
2949
进项附表里面进项税额转出 查看全部回复
2851
厚积薄发
把握年度增值税税负就可以 查看全部回复
3282
一般纳税人增值税进项税额现在已经没有抵扣期限了 查看全部回复
2800
就是发票已经认证才需要对方给你开红字信息表 查看全部回复
2531
借:应交税费—应交增值税(进项税额)dai:应交税费—待抵扣进项税。 查看全部回复
3322
李伟老师
您好,不好意思,老师刚看到问题 查看全部回复
6151
相当于把车卖了,按照正常销售价交税就行 查看全部回复
3719
您好,账务上面还是按收支进项销项分别处理,税务上该认证抵扣,多余的会在留抵里面。 查看全部回复
2727
不能了 查看全部回复
3441
是的,如果你已经对之前的专票认证了,申报表做进项税额转出,账务处理就是冲之前的分录 查看全部回复
3634
1962/(1-9%)?9% 查看全部回复
4273
借:应付账款或银行存款 dai:库存商品(或管理费用等) dai:应交税费—进项税额转出 查看全部回复
3364
借:库存商品(在建工程、原材料、销售费用、管理费用等) dai:应交税费--应交增值税(进项税转出) 查看全部回复
3146
2860
跨月的专票不能作废,因为你们已经抵扣了。只能开具红字增值税专用发票 查看全部回复
3060
退保了怎么还重新开票 查看全部回复
3279
办理的是抵城建税? 查看全部回复
3865
7134
你的问题是已经认证的发票,开红字信息表的流程吗? 查看全部回复
2761
普票和专票都是需要算销项税额的,所以总体可以抵扣的 查看全部回复
3624
确认多少按多少扣除 查看全部回复
4047
一,你们不可以开,这个是法定的,不是想怎么开就怎么开 二,不可以开所以不存在第二个问题 查看全部回复
4773
可以抵扣,对方是小规模纳税人 查看全部回复
2313
这种发票不能抵扣进项,通行费电子普通发票才可以抵扣进账 查看全部回复
3323
600算销售费用吗 查看全部回复
3590
进项税额之前没抵扣,现在开来了负数发票是嘛 查看全部回复
3340
现在进项转出 查看全部回复
3662
不是的哦,增值税是当期销项税额-当期进项税额+进项税额转出-当期免税额计算出来的 查看全部回复
2622
一般税负可能会控制整体税负,包括企业所得税的。 查看全部回复
2760
您好,一般而言一般纳税人所取得的专用发票并不是都可以抵扣的。 租入的门面是专门经营销售农药、种子种苗等免税项目的,不可以抵扣;但同时兼营工具、渔具等应税货物的,则可以抵扣. 租入的住房用于职工住宿、娱乐的不可以抵扣,但用作仓库、办公场所的可以抵扣. 租入的厂房用于专门生产免税产品、简易计算方法项目的不可以抵扣,但兼营应税项目的可以抵扣。 查看全部回复
5627
3012
是指库存商品的发票勾选后,又需要冲红的是吗? 查看全部回复
3194
后者 查看全部回复
3614
汇算清缴的年报,你在电子税务进行填列 查看全部回复
3035
谭老师
确认了吗? 查看全部回复
2651
勾选-提交-确认统计 查看全部回复
4201
3069
您好,专用发票未认证会计分录 购买商品,但暂时未认证进项税额 借:库存商品 应交税费——应交增值税——待抵扣进项税额 dai:银行存款 到次月实际抵扣时 借:应交税费——应交增值税——进项税额 dai:应交税费——应交增值税——待抵扣进项税额 查看全部回复
2729
需要银行开具发票 查看全部回复
3015
如果对方公司是小规模纳税人,收到专票不会形成滞留票 查看全部回复
3427
下列项目的进项税额不得从销项税额中抵扣: (一)用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物、加工修理修配劳务、服务、无形资产和不动产。其中涉及的固定资产、无形资产、不动产,仅指专用于上述项目的固定资产、无形资产(不包括其他权益性无形资产)、不动产。纳税人的交际应酬消费属于个人消费。 (二)非正常损失的购进货物,以及相关的加工修理修配劳务和交通运输服务。 (三)非正常损失的在产品、产成品所耗用的购进货物(不包括固定资产)、加工修理修配劳务和交通运输服务。 (四)非正常损失的不动产,以及该不动产所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。 (五)非正常损失的不动产在建工程所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。纳税人新建、改建、扩建、修缮、装饰不动产,均属于不动产在建工程。 (六)购进的dai款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务。 (七)财政部和国家税务总局规定的其他情形。本条第(四)项、第(五)项所称货物,是指构成不动产实体的材料和设备,包括建筑装饰材料和给排水、采暖、卫生、通风、照明、通讯、煤气、消防、中央空调、电梯、电气、智能化楼宇设备及配套设施。 查看全部回复
3078
用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物、加工修理修配劳务、服务、无形资产和不动产。其中涉及的固定资产、无形资产、不动产,仅指专用于上述项目的固定资产、无形资产(不包括其他权益性无形资产)、不动产。纳税人的交际应酬消费属于个人消费。购进的dai款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务。 查看全部回复
8279
3095
个税要勾选是,勾选是才可以扣除 查看全部回复
13557
附表二的第35栏次 查看全部回复
2171
您好,对于发票开票人、收款人和复核人能否为同一人,税法中没有明确规定,按照会计相互制约原则,开票人和复核人不为同一人,收款人和复核人不为同一人,具体要求建议咨询主管税务机关。 查看全部回复
3063
夏老师
电子普通发票可以重新下载。 查看全部回复
3660
不需要管,等需要认证的时候勾选认证就可以 查看全部回复
3977
借:应交税费—进项税 dai:应交税费—进项税额转出 查看全部回复
3677
您好,自2022年4月1日至2022年12月31日,增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,免征增值税;适用3%预征率的预缴增值税项目,暂停预缴增值税。进项不能抵扣。 查看全部回复
3486
您好,符合规定的“公路通行费发票”、“农产品收购发票、农产品销售发票”、“完税凭证”、“旅客运输”的普通发票是可以抵扣的。 查看全部回复
3479
andy老师
没有好的办法,只能在下个月申报5月份税时勾选抵扣到5月 查看全部回复
2701
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