申报,退税,发票,认证,怎么处理的相关问题-会计宝

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申报5月增值税的时候，发票勾选金额等于账上的进项+已收票未认证进项，五月份分录应该做进项科目，结果我做进了已收票未认证，申报的进项和账面进项就对不上，现在申报六月增值税了，我才把把已收票未认证的金额调整到进项科目里面，导致六月份的进项和账面刚好有差距了，应该怎么处理 #建筑工程#

答疑老师：甘老师

你6月放回去就已经能对上了啊查看全部回复

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供货商有张发票开错了，他把税率开错了。但3月我认证申报了，然后在4月我开了红字信息表，4月我也收到了正确的发票，在申报4月的时候我转出了，正确的发票我也认证申报了，这个账务处理怎么处理的，#服务业#

答疑老师：小小

你在4月应该要收到一张红字发票和一张正确的蓝字发票查看全部回复

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因为抵扣问题怕到时候认证抵扣乱，所以每次都是发票认证后才会把票给代理记账。现在申报21年企业所得税，代理记账把部分20年开具的发票直接做进了21年的账里做成本。这部分发票都是20年开具的，但是是21年进行认证抵扣的。现在应该怎么处理？20年开具的专票21年进行的抵扣认证能入21年账做成本么？不行的话现在应该怎么处理好啊？马上做21年企业所得税汇算清缴了。#建筑工程#

答疑老师：夏老师

如果金额不是很大，可以不做调整。查看全部回复

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之前的货已经出口，退税也申报过了，生产企业，现在客户要退货，那之前的退税申报要怎么处理？#出纳#

答疑老师：李可可

企业需要向主管税务机关申请开具《出口货物已补税/未退税证明》查看全部回复

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公司给工人A发的劳务报酬工资:银行转账到手2000元， A代开发票2000的发票发票不含税收入（2000/1.01）=1980.2 公司个税申报是按照发票（1980.2-800）0.2=236.04（代扣个税金额）公司给工人A发的劳务报酬工资:银行转账到手2000元， A代开发票2000的发票发票不含税收入（2000/1.01）=1980.2 公司个税申报是按照发票（1980.2-800）0.2=236.04（代扣个税金额）我有个疑虑个税申报按照1980.2的基数申报吗？我感觉这个基数不对账务处理怎么处理？#工业制造#

答疑老师：木言

1.?关于劳务报酬个税申报基数 - 劳务报酬所得以收入减除费用后的余额为收入额。劳务报酬所得每次收入不超过四千元的，减除费用按八百元计算；每次收入四千元以上的，减除费用按百分之二十计算。 - 对于代开发票的情况，这里的收入应该是不含增值税的收入。在这个例子中，不含税收入1980.2元是正确的申报基数。因为劳务报酬所得在预扣预缴个人所得税时，应按照不含增值税的收入来计算。 2.?账务处理 - 支付劳务报酬时： - 借：管理费用/销售费用等（根据劳务性质确定费用科目） - 劳务报酬2000 dai：银行存款2000 - 代扣个税时： - 借：其他应收款 - 代扣个人所得税236.04 dai：应交税费 - 应交个人所得税236.04 - 实际缴纳个税时： - 借：应交税费 - 应交个人所得税236.04 dai：银行存款236.04 查看全部回复

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销售方，是机动车生产企业，税控盘开具的机动车专用发票。购买方是，经销商，7月切换数电发票，当月开具了一张红票信息表，部分红冲了一台车（销售退货，当时发票未认证抵扣，这张发票后期再认证平台就消失了。应该怎么处理呀。#工业制造#

答疑老师：李可可

当时没有认证，然后购买方开具了红字信息表查看全部回复

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之前会计23年10月开具了房屋租赁普票，前期有进项税可认证抵扣，税务网站只申报了增值税及随增增值税为0，但因失误未做账处理，没有记入相应营业收入等，对方也没有付款，年报也按报表申报。现2024年9月发现此问题，开给对方的普票也拿回，若将23年票红冲再重新开具，账务该怎么处理？10月税务该怎么申报？#服务业#

答疑老师：wam

这个金额对于公司来说大不大？查看全部回复

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之前会计23年10月开具了房屋租赁普票，前期有进项税可认证抵扣，税务网站只申报了增值税及随增增值税为0，但因失误未做账处理，没有记入相应营业收入等，对方也没有付款，年报也按报表申报。现2024年9月发现此问题，开给对方的普票也拿回，若将23年票红冲再重新开具，账务该怎么处理？10月税务该怎么申报？#商业#

答疑老师：wam

这个发票有多大金额？查看全部回复

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企业的充电桩用的某个平台的运营，平时收入打款都是通过平台看的，正常企业充电桩收入就按平台每天显示的收入做未票收入申报增值税，那平台代开的发票从收入里扣除了，那企业在做未票收入时怎么处理呢 #出纳#

答疑老师：李凤

意思是平台会收取服务费的查看全部回复

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当月做账时多认证了一张发票，在实际认证系统时发现发票还未收回，实际认证金额与账上做账金额不一致，有影响吗，需要怎么处理？#其他行业#

答疑老师：andy老师

是电子的发票吗？查看全部回复

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临时工工资怎么处理比较妥当 #商业#

答疑老师：云峰老师

你好同学同学理解的很正确，不签合同就会被认为员工。如果不想让成为员工，需要签劳务合同，就需要开发票，报劳务报酬个税。查看全部回复

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进项税发票本月进账其中一部分，剩余部分金额下月进账。那本月认证抵扣时怎么处理？#房地产#

答疑老师：杨老师

本月进账是什么意思？查看全部回复

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生产企业出口退税，选择抵税不退税，本期还要再交些增值税，那在增值税纳税申报表上做免税申报，该免税申报仅需要在增值税纳税申报的附表一第18行填写免税销售额即可，就不用再操作退税申报系统，那认证进项是要认证多少？#房地产#

答疑老师：venus老师

认证以你实际取得进项税票为准查看全部回复

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对方多给我们开了一张发票我们已经认证怎么处理 #商业#

答疑老师：andy老师

同学你好，是数电发票吗查看全部回复

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一张专票分开进账，一部分进了办公费，一部分进了职工福利，进办公费的已提进项税，进福利费的全额进了福利费，也没有做进项税转出处理。那在申报增值税的时候这张发票认证后，金额大于账上金额，没做转出的这笔税额该怎么填？#房地产#

答疑老师：王苗苗老师

进了职工福利部分的进项税额是不得抵扣的查看全部回复

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申报系统提示，您当前存在增值税、消费税申报比对不符或逾期未申报的记录,已暂停赋额且不可开具增值税发票，该怎么处理？#出纳#

答疑老师：李伟老师

核对下看看是不是存在申报比对不符的查看全部回复

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员工垫钱公司水电费没有发票，还有这个月买财务软件收到公司抬头专票，月底还没报销，是做其他应付款和管理费用吗，这笔进项税下月申报前再认证吗 #服务业#

答疑老师：西贝老师

同学你好，没有发票的话要可以无票报销，但是不能在所得税前抵扣，汇算清缴前要调减成本，月底没报销可以计入管理费用，dai其他应付款，下月付款时再冲减其他应付款，进项税可以记在本月抵扣查看全部回复

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出口退税的进项发票误勾选抵扣申报了，并且已经跨年，现在需要怎么处理更正？#出纳#

答疑老师：patience

增值税纳税申报时，附表二14栏“免税项目用”填写数据，将用于退税的进项税额转出查看全部回复

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我们是出口企业A，找了一个货代B进行运输和报关，货代又找了个报关行C进行报关（我们A与C签订了无纸化委托报关协议），现在已发出货品，我们进行退税的时候需要报关费发票，但是货代B说报关行C不给开报关发票， TB给我们开报关发票，税务局又说必须是签订协议的报关行开发票，或者是要B和C的合作证明，现在B说签三方协议可不可以，想问一下怎么处理 #出纳#

答疑老师：李伟老师

按照你们税务机关的要求处理，要么是签订协议的报关行，要么是合作证明。查看全部回复

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申报,退税,发票,认证,怎么处理

申报退税，显示发票已认证未稽核，应该怎么处理 #其他行业#