登录/注册
木言
收取的费用计入主营业务收入,库存商品和自己员工工资要转入主营业务成本 查看全部回复
1525
patience
销售自产的农产品是免税的 查看全部回复
4225
个体户一般需要缴纳增值税及附加税,印花税,消费税,经营所得个税等。具体的要看税务核定的税种。 查看全部回复
3367
wam
开税率进项可抵扣,免税进项不得抵扣,免税并不必然税负低 查看全部回复
4539
tammy老师
借库存商品某某产品 借管理费用—技术服务费 借,应交税费应交增值税进项税(一般纳税人涉及) dai,银行存款 查看全部回复
2389
安叔老师
借库存商品,应交税费-应交增值税(进项税额)dai应付账款或者银行存款 按照农产品收购发票或者销售发票上注明的农产品买价和9%的扣除率计算抵扣进项税额。 查看全部回复
5748
王苗苗老师
可以呀 查看全部回复
2713
许老师
你们只是做劳务吗? 查看全部回复
3513
一般纳税人的话,建筑服务增值税税率是9% 查看全部回复
2625
孙老师
你好,首先进项可以计算抵扣 查看全部回复
3276
你们这边自己的人员安装吗? 查看全部回复
4931
andy老师
你的购入成本,如果电脑对方开具的增值税专用发票 6060/1.13+150=5512.83 查看全部回复
3937
清岚
是同一个业务吗? 查看全部回复
2503
流通环节按照你们适用税率开具,小规模纳税人23年可以按照1%开具 查看全部回复
4209
你可以放弃优惠不选择简易征收 查看全部回复
2145
你们销售货物价款中包含安装费,支付的安装费计入你们成本 查看全部回复
3489
科目设置可以价格差异,看核算 查看全部回复
3718
稍等 查看全部回复
3210
甘老师
收取押金时 借:银行存款5650 dai:其他应付款-押金5650 押金逾期不予退关 借:其他应付款-押金5650 dai:其他业务收入5000 应交税费应交增值税销项税额650 查看全部回复
2680
12月发生了销售业务,已经开票做收入了,像对应的就需要结转成本 查看全部回复
2836
提供交通运输服务,增值税一般纳税人一般计税税率为9%,简易计税征收率为3%;小规模纳税人征收率为3%。 小贴士:提供公共交通运输服务(包括轮客渡、公交客运、地铁、城市轻轨、出租车、长途客运、班车)在2022年12月31日前可以享受免征增值税优惠。 查看全部回复
4851
官方回复
由于理论和实操存在差异、所以考证类、作业类理论性质的问题,平台暂时不受理,待以后增加理论老师后,可以再来提问,还请谅解 查看全部回复
3434
今年可以入账,公司是一般纳税人还是小规模 查看全部回复
1711
冰山老师
100/(1+0.1)+8/(1+0.1) 查看全部回复
3544
你进货有发票么,是专票还是普票。 查看全部回复
4158
小妮老师
1、购入时 借:库存商品5000*50/1.16=215517.24 应交税费-应交增值税-进项税额5000*50 查看全部回复
3325
写分录吗? 查看全部回复
2077
厂房和设备出租,开不动产租赁发票,一般计税增值税税率9% 查看全部回复
2134
可以出租的 查看全部回复
2759
高老师
可以 查看全部回复
2569
1、你们以前的收入无论是开票还是未开票都如实申报,现在调整还按照以前的政策调整 查看全部回复
2170
开普票免税 查看全部回复
3167
这个属于不动产租赁费 查看全部回复
7827
安装服务的话是9% 查看全部回复
1704
同一项业务可以核算到主营里面,全部按照餐饮服务6%核算 查看全部回复
6633
3499
夏老师
选择按照2%减征计税的一般纳税人,只能开具增值税普通发票,不能开具增值税专用发票。 查看全部回复
2350
电子元器件组装等,属于工业 查看全部回复
1782
是小规模还是一般纳税人,是什么时候购进的 查看全部回复
2007
收购是从哪里收购,农业种植者么 查看全部回复
8284
一般计税13%,如果是自产的,可以选择简易计税6%, 查看全部回复
2951
杨老师
请问具体问题是什么呢? 查看全部回复
4119
需要,建筑服务预缴增值税的时候 预缴增值税=(全部价款和价外费用-分包款)/(1+9%)*2% 查看全部回复
6064
泵一轴流泵属于货物,一般纳税人增值税税率是13% 查看全部回复
5292
你们是销售商品并提供安装服务,是么。可以拆分 查看全部回复
4607
9% 查看全部回复
9602
一般纳税人租车税率为13% 查看全部回复
1876
分开确认 查看全部回复
2586
房产是办公楼么,是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
10626
有涉及印花税 查看全部回复
3531
经营范围里面的二手车经济就属于现代服务 查看全部回复
3502
你们是一般纳税人还是小规模 查看全部回复
5666
电梯折旧年限一般是最低10年 查看全部回复
4024
售价=供应商价税合计金额/(1+进项税率)×(1+10%) 查看全部回复
7998
货车是用于生产经营的吗,为啥没抵扣? 查看全部回复
2854
合同如果签的包安装,那么可以一起开票 查看全部回复
3517
你好,是13% 查看全部回复
2540
是类似咖啡店那种? 查看全部回复
11837
5% 查看全部回复
2624
1925
销售与安装的税率不同,如果你们销售和安装是分开开具的就分开核算增值税 查看全部回复
2227
《财政部 国家税务总局关于增值税若干政策的通知》(财税〔2005〕165号) 规定,纳税人销售软件产品并随同销售一并收取的软件安装费、维护费、培训费等收入,应按照增值税混合销售的有关规定征收增值税,并可享受软件产品增值税即征即退政策。 查看全部回复
7102
因为涉及1%专票负数的,你们网上填报税费减免是负数,通不过,要去大厅申报 查看全部回复
3812
合同约定是分开的话,可以分别开票 查看全部回复
4383
一起打包入固定资产。入机器设备。 查看全部回复
3092
需要重新开具 查看全部回复
2954
纳税人销售活动板房、机器设备、钢结构件等自产货物的同时提供建筑、安装服务,明确不属于混合销售,应分别核算货物和建筑服务的销售额,分别适用不同的税率或者征收率。 查看全部回复
3714
(1)销项税=500*0.13+20/1.13*0.13=67.30万元 查看全部回复
3702
①确认收入,借:应收账款254.25 dai:主营业务收入225(100*2.5*90%)dai:应交税费-应交增值税(销项税额)29.25(225*13%);②结转成本,借:主营业务成本200 dai:库存商品200;③收款时,借:银行存款254.25 dai:应收账款254.25 查看全部回复
9298
借:固定资产46548.67[52600/(1+13%)] 借:应交税费-应交增值税(进项税额)6051.33 dai:银行存款52600 查看全部回复
3059
不考虑进项抵扣,开票销项税=1000/1.13*0.13=115.04万元 即征即退税额=1000/1.13*0.1=88.50万 最终到手=1000-115.04+88.5=973.46 查看全部回复
3247
资源税=600*3%=18万元 查看全部回复
4122
B15400 查看全部回复
4339
你是一般纳税人还是小规模? 查看全部回复
3734
按照销售的固定资产的具体属性选大类 查看全部回复
3677
要做分录吗还是 查看全部回复
4959
增值税13% 查看全部回复
4988
3423
1.啤酒包装物押金不纳入销售额计税 2.品牌使用费和包装费纳入销售额计税,收取价款不含税金额为=(6+3)/1.13=7.96 应交增值税=(60+7.96)×0.13=8.83 查看全部回复
6732
梯安装维修保养属于重型机械行业。属于特种设备进行管理 查看全部回复
10267
是初级农产品么 查看全部回复
3749
公司是把车卖了 ,是吧,开小汽车,税率13% 查看全部回复
3033
第一题: 卷烟增值税= 1700000*0.13=221000元 查看全部回复
5609
4699
出售过程中支付清理费4200元是专票么 查看全部回复
2761
没有听说过这种说法 查看全部回复
2876
①借:应收账款227.13 dai:主营业务收入200 dai:其他业务收入1 dai:应交税费-应交增值税(销项税额)26.13(200*13%+1*13%) 查看全部回复
3835
农副产品的流通环节一般纳税人的增值税税率为9%,对从事蔬菜批发、零售的纳税人销售的蔬菜免征增值税,对从事农产品批发、零售的纳税人销售的部分鲜活肉蛋产品免征增值税。 小规模纳税人农副产品的增值税征收率为3%,同样是蔬菜流通环节免征增值税。 查看全部回复
5783
Harry老师
安装工人参与生产吗? 查看全部回复
3152
一般纳税人外购砂石经过洗选、粉粹加工后出售可选择简易征收按照3%缴纳增值税。 查看全部回复
8505
您好,购进后加工吗 查看全部回复
3532
李伟老师
您好,不好意思,老师刚看到问题 查看全部回复
6106
曹老师CPA
分开,设备按销售,安装按照建筑服务分开使用不同税率 查看全部回复
4424
收购小麦 借:原材料100000 dai:银行存款 查看全部回复
9444
借其他应付款dai银行存款 查看全部回复
2909
丁老师CPA
你做内账你不能少缴税呀,缴税看的是你外账 查看全部回复
3109
A公司 借:应收账款18 720(16000×1.17) dai:主营业务收入16 000(200×80) 应交税费一应增增值税(销项税额)2 720(16000×17%) 借:主营业务成本10 000 dai:发出商品10 000 B公司 借:库存商品16000 应交税费——应交增值税(进项税额)2 720 dai:应付账款18 720 借:应收账款21 060 dai:主营业务收入18 000(200×90) 应交税费一应增增值税(销项税额)3 060 借:主营业务成本16 000 dai:库存商品16 000 查看全部回复
3574
宣传品做卖废品处理了吗 查看全部回复
2481
小小
你们还有购进的进项税可以抵扣 查看全部回复
3612
是13% 查看全部回复
3505
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载