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杨老师.
招待费税前扣除是有标准的,发生额的60%扣除,但最高不得超过当年销售(营业)收入的5‰ 查看全部回复
1505
安叔老师
可以更正之前的季度所得税申报表,全能不存在亏损就无需退税,需要补税 查看全部回复
1377
燕子老师
不需要,今年的15万先弥补去年的亏损 查看全部回复
831
patience
你说的本月是几月 查看全部回复
2506
账上是正常的入账,只不过在税法上,因为发票异常,不能抵扣企业所得税,需要纳税调增。 查看全部回复
1899
杨老师
个人把房子再租给新建的这家公司,去税务代开发票给新公司,新公司做成本。 谨慎操作,需要先咨询一下个人代开房租发票需要交的税金,看合适不合适,这块因为各地会有不一样的税收优惠政策,所以最好直接问当地税务局 查看全部回复
1574
tammy老师
符合免征增值税跟企业所得税,汇算清缴是不涉及缴税的 查看全部回复
1558
王苗苗老师
企业有没有成本费用因没收到发票造成没及时入账的 查看全部回复
1875
可以达到目的,但是有一定风险 查看全部回复
2954
等到汇算清缴时再看,多退少补 查看全部回复
2007
现在税务局的要求是什么,进项税转出么 查看全部回复
2905
你们是承租方么 查看全部回复
2335
甘老师
这个可以跟税局协商留抵今年的应交企业所得税 查看全部回复
3352
股权变更是不需要交企业所得税的 查看全部回复
2278
而已老师
补提 查看全部回复
2812
你报去年4季度的所得税的时候没有入这60万的成本票,然后盈利弥补了以前年度亏损,以前年度亏损弥补完了。然后今年把12月的账改了,把60的成本票入进去了,但是今年1季度有盈利,是这个意思吗? 查看全部回复
2828
wam
应纳税额=应纳税所得额×税率 查看全部回复
1928
云峰老师
同学你好 看我们的申报表,如果应补退税额为负数,则就是多交。分导致退税的。 查看全部回复
3188
许老师
汇算清缴缴纳的是上一年的,不统计在今年的预缴金额里面 查看全部回复
3807
企业所得税是对我国境内的企业和其他取得收入的组织的生产经营所得和其他所得征收的一种所得税。是根据应纳税所得额和企业所得税税率计算的。应纳税所得额=收入总额-不征税收入-免税收入-各项扣除-以前年度亏损 查看全部回复
1909
andy老师
你们收入开票开普票还是专票 查看全部回复
8213
小企业会计准则直接做到今年的损益里就行 查看全部回复
4125
个税申报按照年累计60000的 查看全部回复
2668
企业所得税在项目地预缴0.2% 查看全部回复
3288
厚积薄发
以汇算清缴数据为准 查看全部回复
3067
大宁老师
企业所得税收入大于增值税收入吗? 查看全部回复
3728
是账面折旧填多了吗 查看全部回复
2588
33 查看全部回复
3099
任何单位和个人不得有下列虚开发票行为: (一)为他人、为自己开具与实际经营业务情况不符的发票; (二)让他人为自己开具与实际经营业务情况不符的发票; (三)介绍他人开具与实际经营业务情况不符的发票。 查看全部回复
4336
这个不影响什么的 查看全部回复
2760
可以暂估成本 查看全部回复
4511
谭老师
企业所得税年交5万吗? 查看全部回复
3678
哈哈老师
这个该补税就是得补税的,不是随便调整的 查看全部回复
3000
微尘
交不交税看最后应纳税所得 查看全部回复
2179
费用有调增的么 查看全部回复
2914
Yan
请稍等 查看全部回复
2986
Annina老师
不用 查看全部回复
6104
可以更正 查看全部回复
3732
venus老师
出租住房还是商用? 查看全部回复
3671
个人出租房子月销售额不超过15万季度不超过45要免征增值税,个人出租房子要交个税,按财产租赁所得税率为20%。 对个人按市场价格出租的居民住房取得的所得,自2001年1月1日起暂减按10%的税率征收个人所得税 企业出租房屋取得的收入按”现代服务-租赁服务”缴纳增值税。一般纳税人适用税率为9%。小规模纳税人按5%征收率计算缴纳增值税 查看全部回复
3701
不用处理 查看全部回复
4344
调增以前年度成本的,大厅去补报 查看全部回复
5807
增值税税负率:是指增值税纳税义务人当期应纳增值税占当期应税销售收入的比例。 增值税税负率=本期应纳税额÷本期应税销售额×100% 本期应纳税额=本期销项税额-本期实际抵扣的进项税额 查看全部回复
7133
需要看到四季度的累计利润以及以前年度有没有可以弥补的亏损来看 查看全部回复
4154
李伟老师
企业所得税是看你利润,按税法调整后的所得额交 查看全部回复
4553
企业所得税预缴税额=(本年累计利润-以前年度亏损)*所得税税率-前面季度预缴的。如果有固定资产一次性税前扣除,免税收入、税收优惠等情形的也要考虑进去,当数据大于0的时候需要预缴,小于0则不需要预缴。如果年终汇算的时候依然小于0,可以申请退税。 查看全部回复
3649
高老师
你好,所得税和增值税与开票前相比没变化,不会多交税 查看全部回复
5219
账号正在注销中
你这个现在不退,以后退不回来了哟 查看全部回复
7263
没错,就这张票来说是这么算的 查看全部回复
4545
您好 查看全部回复
5193
开票的时候冲预收账款,是不是没有冲 查看全部回复
579
借:应交税费-未交增值税 应交税费-企业所得税 dai:银行存款 查看全部回复
365
需要的,并入工资薪金 查看全部回复
1141
李可可
24年汇算清缴后发现有2500元管理费用未冲减预付款,是什么意思,是费用少入了么 查看全部回复
492
1季度交了,2季度没有利润不需要交所得税 查看全部回复
510
利润总额本年累计数是负数 查看全部回复
521
吴萌老师
全年综合所得应纳税所得额 = 全年劳务报酬收入×(1 - 20%) - 60000 - 专项附加扣除 稍等,我大致算一下 查看全部回复
418
进项一般你们购进的原材料等进项 一起申报,生产销售环节申报缴纳 查看全部回复
779
什么金额呢,是收入还是应纳税所得额呢/ 查看全部回复
809
小规模利息收入如果开普票的话是1%,专票的话1%或3% 查看全部回复
591
木言
这个需要根据团长的具体身份和收入情况来确定。 如果团长是以个体工商户的身份进行经营,其佣金适用五级累进制,只需自行定期按照个体工商户期限申报。 如果团长是平台员工,其税务一般按正常的工资处理。 如果团长是兼职员工,平台支付的是佣金,这种则按劳务报酬处理 查看全部回复
1129
孙老师
《国家税务总局关于确认企业所得税收入若干问题的通知》(国税函[2008]875号)第三条:企业以买一赠一等方式组合销售本企业商品的,不属于捐赠,应将总的销售金额按各项商品的公允价值的比例来分摊确认各项的销售收入.所以企业所得税方面对买一赠一的涉税处理.但是增值税方面总局到现在也没有一个对买赠一如何处理的具体文件,因此争议较大,建议在办理"买一赠一"业务的发票开具时,应注意将折扣额与销售额同时填写在发票的"金额"栏内。 查看全部回复
815
社区居委会需要确认租金收入。根据相关规定,租金收入应按交易合同或协议规定的承租人应付租金的日期确认收入的实现。在2023年收到租金时,社区居委会可以将其确认为预收账款,然后在2024年按照租赁期限分期确认收入。 查看全部回复
980
是的 查看全部回复
485
客户私户进款50万想开票,如果是双方间发生了业务往来,可以开具发票的 查看全部回复
507
税务师晓雨
这个要看你们的佣金手续费的业务呀 查看全部回复
1367
不要 查看全部回复
955
子公司分配利润给母公司,母公司是否需要缴税,需要根据具体情况来判断。 根据《企业所得税法》第二十六条规定,符合条件的居民企业之间的股息、红利等权益性投资收益为免税收入。因此,如果子公司和母公司都是居民企业,且子公司分配的利润是税后利润,那么母公司不需要缴纳企业所得税。 但,如果投资方企业(母公司)适用的所得税税率高于被投资企业(子公司)适用的所得税税率,除国家税收法规规定的定期减税、免税优惠以外,其取得的投资所得应按规定还原为税前收益后,并入投资企业的应纳税所得额,应补缴企业所得税。 查看全部回复
824
汇算清缴,补缴企业所得税会计分录如何做?借 所得税费用 dai 应交税费-应交企业所得税,借 应交税费-应交企业所得税 dai 银行存款 查看全部回复
1230
如果是借款。还交税吗,如果是还借款,不用交税 查看全部回复
1405
企业所得税年度申报表中的职工薪酬和个税申报表中的本期收入之间的关系帮忙理一下 。职工薪酬明细表,账载金额就是公司账上计提的工资,实际发生额是指公司计提的工资在汇算清缴前发放并申报的工资。个税申报表中的本期收入可能不仅仅包含工资收入,可能还有其他的,所以双方间没有必然关系 查看全部回复
737
要的 查看全部回复
727
购进一笔不需要 查看全部回复
4101
这种情况就是按劳务所得交20%的个税,年度汇算清缴的时候按综合所得交个税(就是工资的税率)多退少补 查看全部回复
1162
夏老师
1 退税 借银行存款 dai应交税费一应交所得税 借以前年度损益调整 dai应交税费一应交所得税 2 借应交税费一应交增值税一进项税 借以前年度损益调整或固定资产或存货(红数)主要看你发票当时记的科目调出即可 查看全部回复
1340
1.前任会计的做法不合规 2.没有不交税的入账方法,但是实际发生的业务没有发票也可以正常的记账 3.可以找劳务公司合作,开具发票 查看全部回复
1280
西贝老师
同学你好,是的,要更正申报对应期间申报表,企业所得税也要同步调整 查看全部回复
1177
王佳丽
总公司涉及其他和关联方有交易吗 比如控股方等 查看全部回复
1043
只要汇算清缴前发放的,就可以进行税前扣除 查看全部回复
1267
意思就是企业所得税交的少了 查看全部回复
542
点击【我要办税】—【税费申报及缴纳】—【企业所得税分支机构年度纳税申报】。 查看全部回复
1065
如果就一个分公司 总公司一半 分公司一半 查看全部回复
1009
876
可以 查看全部回复
1122
您好,具体填报哪里 查看全部回复
867
如果公司账务和数据是真实的,不用管 查看全部回复
1212
可以参考一下 查看全部回复
1653
李凤
把暂估成本红冲掉 按实际成本入账 修改利润报表 查看全部回复
1516
可以,没有影响 查看全部回复
1076
意思就是账上营业成本多入了 查看全部回复
1320
小米
属于政策性搬迁么 查看全部回复
1424
销售服务的增值税纳税义务发生时间为收讫销售款或者取得销售款凭据的当天,你们收电费就以电费收取或者电费实际使用时间(哪个在前以哪个为准) 查看全部回复
1431
季度也可以弥补以前年度亏损,弥补后盈利需要预缴所得税,弥补后还亏损,不需要交所得税 查看全部回复
794
可以在本期补计提 查看全部回复
1322
借以前年度损益调整 dai应交税费应交企业所得税 借利润分配未分配利润 dai以前年度损益调整 借应交税费应交企业所得税 dai银行存款 查看全部回复
1068
曹老师CPA
企业所得税怎么是3呢? 查看全部回复
1312
我要退企业所得税多缴的,这个是要上传什么材料呢,可以上传季度预缴的企业所得税的完税证明 查看全部回复
820
有发票么 查看全部回复
1103
一般纳税人开普票需要交税么,如果不是开具免税发票的话,是需要核算增值税的 查看全部回复
2937
您好,本平台单个问题单个回答。如果有其他问题,需重新提问。先回答第一个问题 查看全部回复
1390
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