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Yan
你需要分析是否属于代购行为,前提条件,你司不垫付资金,发票由销售方开给采购方,你公司按销售方收取的款项计算手续费并开具发票,货款作为代收代付 查看全部回复
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Annina老师
如果是销售商品,借主营业务成本,dai库存商品 查看全部回复
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如果都是同一个业务的一样 查看全部回复
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小小
这个要看你公司的行业,需要做调研 查看全部回复
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增值税50*0.13 查看全部回复
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5% 查看全部回复
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大宁老师
货实际发出没? 查看全部回复
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需要分情况,小规模纳税人5%,一般纳税人出租2016年5月1日后取得的不动产9%,5月1日前取得的可以适用简易征收方式税率5%,2021年10月1日起,纳税人出租住房可按5%征收率减按1.5%交 查看全部回复
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无票收入和免税收入是两回事 查看全部回复
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机床税率13%,99450/1.13*0.13 查看全部回复
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*非金属矿物制品*碎砖 查看全部回复
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tammy老师
16年购进的这个车,肯定也做了进项抵扣吧? 查看全部回复
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要交,一般纳税人6% 查看全部回复
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andy老师
退回的商品应使用上月末的平均单价,对本月无影响 查看全部回复
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不动产租赁5% 查看全部回复
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既然有打算开票,可以先按不含税的销售额 查看全部回复
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综合税率就是说企业所得税和个税汇总 查看全部回复
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M老师
对 查看全部回复
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李伟老师
开具销售发票时分录:借应收账款-b dai;主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税) 次月开具红冲发票时借应收账款-b dai;主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税)(金额全部负数) 同时开具正确的发票时:借应收账款-A dai;主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
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用小企业会计准则的涉及损益的调整利润分配 查看全部回复
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venus老师
同学1.车间完工产品入库做:借:库存商品-**产品dai:生产成本-**产品因此在结转销售产品成本时,企业一般采取得是加权成本的单价*销售产品数量=转出商品成本。结转成本做::1.借:主营业务成本dai:库存商品2.结转利润做;借:本年利润dai:主营业务成本 查看全部回复
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同学你们自己做表格计算 查看全部回复
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高老师
新年好,如果存货采用月末加权平均法来核算,发出商品建议采用此方法。可能具体到某个时间,不完全精确,但从整体来说不影响 查看全部回复
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夏老师
金税三期比对出不一致,税务部门会让你作说明 查看全部回复
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安叔老师
商贸企业一般不行的 查看全部回复
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王苗苗老师
增值税纳税义务发生时间: 一、纳税人发生销售货物或者加工、修理修配劳务,销售服务、无形资产、不动产的应税销售行为,先开具增值税发票的,为开具发票的当天。 二、纳税人采取直接收款方式销售货物,不论货物是否发出,均为收到销售款或者取得索取销售款凭据的当天。 三、纳税人采取赊销方式销售货物,签订了书面合同的,为书面合同约定的收款日期的当天。 四、纳税人采取赊销方式销售货物,无书面合同的或者书面合同没有约定收款日期的,为货物发出的当天。 五、纳税人采取分期收款方式销售货物,签订了书面合同的,为书面合同约定的收款日期的当天 六、纳税人采取分期收款方式销售货物,无书面合同的或者书面合同没有约定收款日期的,为货物发出的当天。 七、纳税人采取预收货款方式销售货物(特定货物除外),为货物发出的当天。 八、纳税人采取预收货款方式,生产销售生产工期超过12个月的大型机械设备、船舶、飞机等特定货物,为收到预收款或者书面合同约定的收款日期的当天。 九、纳税人委托其他纳税人代销货物,为收到代销单位的代销清单或者收到全部或者部分货款的当天。未收到代销清单及货款的,为发出代销货物满180天的当天。 十、纳税人销售加工、修理修配劳务,为提供劳务同时收讫销售款或者取得索取销售款的凭据的当天。 十一、纳税人进口货物,为报关进口的当天。 查看全部回复
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绾绾
不需要除以12的 查看全部回复
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科目沒问题 查看全部回复
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具体要问什么? 查看全部回复
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你们之前的应付账款是买的服务还是货物? 查看全部回复
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属于销售收入的就做收入 查看全部回复
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电商行业 查看全部回复
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而已老师
主营业务收入 查看全部回复
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客户买东西送优惠券还是什么? 查看全部回复
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微尘
这个是增值税优惠政策 查看全部回复
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具体业务是什么? 查看全部回复
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可以 查看全部回复
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是小微企业吗 查看全部回复
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Icy 何
如果对方不属于增值税免税的范围,那么你这边是可以抵扣的 查看全部回复
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是的,视同销售 查看全部回复
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哈哈老师
开票可以这么开,现在小规模开票是一个点 查看全部回复
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不可以 查看全部回复
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按月统计劵后收入,购买的劵计入收入 查看全部回复
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你按你卖出去的价格录入就行了 查看全部回复
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一般纳税人除了不能开具专票的情形都可以开具 查看全部回复
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税务管理没有规定超经营范围不可以开具发票,如果你提供了会展服务,可以开具,偶尔发生可以去税局申请临时增加品目,如果经常发生应到工商局变更经营范围 查看全部回复
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文化事业建设费费率3%,是否需要缴纳要看广告服务的范围 查看全部回复
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可以先确认收入缴税,下个月再开票 查看全部回复
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这个看你公司的经营实际 查看全部回复
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苗木普通发票可以计算抵扣增值税。 查看全部回复
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进销存,是指从采购,到入库,到销售的动态管理过程。 一般进指采购、进货;销指销售、出库、收款的过程;存指库存管理。除出入库之外,包括领料、退货、盘点、调拨等影响库存数量的动作。 查看全部回复
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定期定额由税局定,每月由税局固定扣缴,查账征收依据是收入减费用支出计算应纳税所得额,如果亏损,不用缴个税 查看全部回复
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问题中的节税这个是怎么说的? 查看全部回复
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是的 查看全部回复
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主营业务成本 查看全部回复
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现在替票代替发放工资本身就是有风险的,建议不要操作。既然开具了运费发票尽量要完善下发票 查看全部回复
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这个没有强制要求,不过建议挂一下往来,这样方便后期查帐 查看全部回复
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小规模纳税人销售自己使用过的物品或旧货】 销售情形 税务处理 其他个人销售自己使用过的物品 免征增值税 其他小规模纳税人 销售旧货 应缴纳的增值税=含税售价÷(1+3%)×2% 销售自己使用过的固定资产(不动产除外) 销售自己使用过的固定资产以外的其他物品 应缴纳的增值税=含税售价÷(1+3%)×3% 查看全部回复
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不能 查看全部回复
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是建筑类的嘛? 查看全部回复
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谭老师
不能 不能 查看全部回复
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4001
1.增值税,按照1%的征收率计算应纳税额。应纳税款=含税销售收入÷(1+1%)×1%。采取一次性收取租金的形式出租取得的租金收入可在租金对应的租赁期内平均分摊,分摊后的月租金收入不超过15万元的,可享受小微企业免征增值税优惠政策。 2.个人所得税按财产租赁所得计算,租金每次收入不超过4000元的,减除费用800元;4000元以上的,减除20%的费用)其余额为应纳税所得额,税率是20%。 3.印花税按租金的 1‰贴花。应税合同的计税依据,为合同所列的金额 4.城市维护建设税以依法实际缴纳的增值税为计税依据。市区税率为百分之七;县城、镇的,税率为百分之五;其他地区税率为百分之一。 5.教育费附加以实际缴纳的增值税税额为计征依据,税率为3%。 6.地方教育附加按增值税实际缴纳税额的2%征收。 查看全部回复
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你们当期超过了小规模纳税人免税的销售额限额,所以从表上来看你们是没有享受免税的,而只是适用了小规模纳税人的优惠税率 查看全部回复
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销售出去,才能说是销售成本 查看全部回复
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确认收入dai方是应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
工程预缴吗 查看全部回复
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发给您看看吧 查看全部回复
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COCO老师
大米即使是袋装,也是有重量的,建议在进货时,计量单位以重量为主 查看全部回复
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1.是否能开出 水电费明细的发票,需要跟专管员落实沟通 2.水电费的税率,需要税局核定,还是专管员沟通。若贵公司是小规模,3%。若是一般纳税人,6%。若满足简易征收,则是3%。具体请与专管员落实 3.分录: 借:应收账款 dai:其他业务收入 dai:应交税费—应交增值税 查看全部回复
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增值税,及附加税还有所得税 查看全部回复
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计入营业外收入 查看全部回复
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刘老师
专票需要按照发票税额缴纳增值税,普票季度不超45万暂免征增值税 查看全部回复
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根据业务发生实质是可以开具发票的, 查看全部回复
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借应收账款,dai主营业务收入,应交税费-应交增值税 查看全部回复
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建筑施工一般纳税人发票是9%的 查看全部回复
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买的保本理财? 查看全部回复
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【我要办税】-【税费申报及缴纳】-【申报税(费)清册】-【按期应申报】-【消费税】的路径进入功能模块 查看全部回复
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看下做什么用 查看全部回复
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你们销售免税吗? 查看全部回复
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经营所得目前实行5级超额累进税率 查看全部回复
3203
小黑
一般还是小规模 查看全部回复
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建议在自己的电子税务局发票代开模块录入具体数据看看具体税费种 查看全部回复
借:应付账款 dai:应收账款 查看全部回复
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您看到的是旧的政策,对不超过100万的部分减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率计算,12.5%*20%=2.5% 查看全部回复
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例如消费税 印花税 资源税 查看全部回复
如果知道单个实际成本,单个实际成本加单个利润就是单个销售价 查看全部回复
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你们有给老板发工资吗? 查看全部回复
4266
净利润/销售收入 查看全部回复
购进时: 借:库存商品等科目? dai:银行存款? 捐赠时: 借:营业外支出-捐赠支出? dai:库存商品等科目 查看全部回复
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Amy老师
填9和10行 查看全部回复
表头选择小微企业,自动减免 查看全部回复
4367
没有税额 查看全部回复
3026
借,应交税费-应交增值税 dai,营业外收入 查看全部回复
3253
尼免税 查看全部回复
4353
可以,电子发票作废需要开具红字发票 查看全部回复
3919
借应收账款,dai主营业务收入,应交税费一应交增值税 查看全部回复
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