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Icy 何
可以的 查看全部回复
5163
Annina老师
专票只要不是用于简易计税,免税项目,集体福利,个人消费项目的都可以抵扣 查看全部回复
3499
增值税,城建税,附加税,个税 查看全部回复
5368
红字信息表内容按照发票开 查看全部回复
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2817
高老师
应交增值税=销项税额-进项税额+上期留抵-进项税额转出 查看全部回复
2732
安叔老师
可以抵扣,购进免税农业产品准予抵扣的进项税额,按照买价和百分之十的扣除率计算。 进项税额=买价×扣除率 查看全部回复
3952
筱粒老师
2021年12月31日前,纳税人取得全年一次性奖金可以不并入当年综合所得单独计税。 1、不并入当年综合所得单独计税。选择单独计算年终奖个人所得税,那么需要将全年取得的一次性奖金分摊到每一个月,根据分摊到每个月的数额对应的综合所得税率表来计算个人所得税,计算公式:应纳税额=全年一次性奖金收入除以12个月×适用税率-速算扣除数。 2、并入综合所得计税。选择并入综合所得计算年终奖个人所得税,那么计算公式为:应纳税额=(全年综合所得-起征点-专项扣除-附加专项扣除等)×适用税率-速算扣除数。 查看全部回复
3210
可以给客户开具普票 查看全部回复
4099
你买他50000,然后你卖他30000,未付20000.应收和应付要分开, 查看全部回复
3360
你铁路运费直接计入库存商品的成本即可 查看全部回复
4247
借费用,dai其他应付款一股东 查看全部回复
2883
大宁老师
小规模纳税人一般情况下不能开9%的,征收率为3%或5%,5%一般是只有在某些特殊情况下可以开的 查看全部回复
7741
张老师
是去了税务大厅后不给开具吗? 查看全部回复
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一般纳税人的话税率是6%,小规模今年年底前是1%,明年1月1号则为3% 查看全部回复
5337
微尘
不可以 查看全部回复
3034
计提的存货跌价准备是需要在卖出后再冲销主营业务成本的,需要再自己确认的 查看全部回复
3685
申报增值税的时候,附表一自动会填写到不征税销售额里边儿。主表也会带到不征税销售额里边儿。 查看全部回复
5514
建议是把上月确认的无票收入红冲,按照本月开票金额做账。 查看全部回复
4068
一般纳税人的话6%,有真实业务的开一开 查看全部回复
2832
在不考虑其他因素的情况下,你开了发票就有销项税额,但是由于你是进价出去的,所以实际上未产生增值。那么最后实际上你的销项是等于进项的,那么最后你就不会缴税 查看全部回复
4628
一般纳税人应交增值税=销项税额-进项税额+进项转出-其他 假设你没有进项税,且给出的数为含税销售额,那应交增值税=300/1.13*0.13=34.51万元 查看全部回复
4095
如果只是提供寄售服务,则可以按照提供服务开发票,一般纳税人为6%,小规模为3%,今年前减按1%。金额就是收取的中间差价 查看全部回复
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冲销管理费用 查看全部回复
3217
这种让业务人员确认一下哦 查看全部回复
4289
橘子
还有其他信息吗? 查看全部回复
3950
需要申报的,多余5千是需要交所得税的 查看全部回复
3117
是的 查看全部回复
3688
个人到税局代开发票一般都会要求先缴纳相应的税费,包括个人所得税。如果税局没有要求先交个税,就需要支付单位代扣代缴 查看全部回复
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需要看产品成本 查看全部回复
4312
明年一般征收率3%,今年1%,不动产出租的征收率5% 查看全部回复
3199
可以在这个月负数冲回 查看全部回复
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2806
借:现金 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
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《国家税务总局关于营改增试点若干征管问题的公告》(国家税务总局公告2016年第53号)规定,单用途商业预付卡(以下简称“单用途卡”)业务按照以下规定执行: (一)单用途卡发卡企业或者售卡企业(以下统称“售卡方”)销售单用途卡,或者接受单用途卡持卡人充值取得的预收资金,不缴纳增值税。售卡方可按照本公告第九条的规定,向购卡人、充值人开具增值税普通发票,不得开具增值税专用发票。 查看全部回复
5769
13% 查看全部回复
4864
能分摊的话就分摊到销售/管理/制造费用 查看全部回复
3348
不能,开错了冲红重开就好 查看全部回复
2975
商贸 查看全部回复
2981
对的 查看全部回复
4526
venus老师
12.9/万分之三 查看全部回复
3944
同学,是你的核定税率 查看全部回复
5120
同学是按合同金额 查看全部回复
3495
招待费双标准,选小的 查看全部回复
3370
建议有借有还的,当企业资金多的时候就还掉法人的钱 查看全部回复
3490
支付方需要代扣代缴个税 查看全部回复
3721
合理损耗部分应计入采购成本 查看全部回复
3244
成本一般就是你账上库存商品的价值 查看全部回复
3597
小月老师
是的按6点交税 查看全部回复
4046
可以用A4纸打印,不填价格不行的 查看全部回复
3651
andy老师
您说成本票开给他们公司,我没理解 查看全部回复
4144
3341
销售费用一共应该是5万是吗 查看全部回复
2988
你们公司有销售计算机设备的经营范围么 查看全部回复
4110
jessica老师
先红冲销货单,销货凭证,再红冲进货单 查看全部回复
4700
山峰
您好,目前大部分企业的企业所得税税率是25%,高新技术企业15%,小微企业20%。 查看全部回复
4820
暂时还没有政策说可以延续1%的税率,等国家发布相关规定 查看全部回复
3576
若鱼老师
卷烟、白酒釆用复合计征公式:应纳税额=应税销售数量×定额税率+应税销售额×比例税率 查看全部回复
3477
需要代扣代缴 查看全部回复
3552
按照销售的数量*单位商品成本 查看全部回复
3507
不合规 查看全部回复
4944
自2020年3月1日至2021年12月31日,除湖北省外,其他省、自治区、直辖市的增值税小规模纳税人,适用3%征收率的应税销售收入,减按1%征收率征收增值税 查看全部回复
4954
1.固定资产转入清理: 借:累计折旧 固定资产减值准备(如计提) 固定资产清理 dai:固定资产原值 2.处置报废取得收入(处置未产生收入不做) 借:现金/银行存款等 dai:固定资产清理 应交税费——简易计税(一般纳税人适用简易计税,含3%减按2%情形) 应交税费——应交增值税(销项税额)(一般纳税人适用一般计税方法) 应交税费——应交增值税(小规模纳税人,含3%减按2%情形) 3.清理净损益结转: 产生清理损失 借:营业外支出——非流动资产损失(非流动资产毁损报废损失) 资产处置收益——非流动资产损失(非流动资产处置损失) dai:固定资产清理 产生清理利得 借:固定资产清理 dai:营业外收入——非流动资产收入(非流动资产毁损报废利得) 资产处置收益——非流动资产损失(非流动资产处置利得) 查看全部回复
2940
进库存商品,销售的时候结转成本 查看全部回复
3085
说明对方是月15万以内免税的 查看全部回复
3149
借:周转材料——包装物 应交税费——应交增值税(进项税额) dai:银行存款或其他应付账款 查看全部回复
4008
销售药丸 借:银行存款/应收帐款/现金 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税额) 结转成本 借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
3758
开票根据业务合同开 查看全部回复
4177
普通发票不能抵扣 查看全部回复
开票根据业务开 查看全部回复
4604
M老师
他们是建筑公司吧?他们要是一般纳税人,你们也是,就开9%的税率发票 查看全部回复
3255
提供租赁服务采用预收款方式的,增值税纳税义务发生时间为收到预收款的当天,所以如果一次性收取了租金,应当全额开票缴纳增值税 查看全部回复
4934
mila老师
您根据您实际的销售金额可以知道销项税额,实际工作中很多公司为了保持税负正常,根据税负率来计算需要缴纳的税款 查看全部回复
6076
夏老师
2021年4月初,财政部和税务总局联合发布文件明确:小型微利企业在2021年1月1日到2022年12月31日期间应纳税所得额在100万以下的部分,按应纳税所得额的12.5%的部分适用20%的税率计算缴纳所得税;100万-300万元的部分,按应纳税所得额的50%的部分适用20%计算缴纳所得税。 查看全部回复
4591
同学,成本不够的话就需要交税了,建议和能取得发票的公司合作 查看全部回复
3289
Amy老师
是个人代开吗 查看全部回复
4596
生产和销售免征增值税货物或劳务的纳税人要求放弃免税权,应当以书面形式提交放弃免税权声明,报主管税务机关备案。纳税人自提交备案资料的次月起,按照现行有关规定计算缴纳增值 查看全部回复
4750
4239
一般纳税人出租不动产9% 查看全部回复
3998
与开票确认收入分录一样的,借:现金/银行存款/应收帐款 dai:主营业务收入/其他业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
5502
风险大 查看全部回复
3470
是受托加工吗? 查看全部回复
3235
你是指3%减按1%吗目前还未正式文件是否优惠会延期 查看全部回复
3161
从农户那里买后直接销售,按照9个点抵扣进项税 查看全部回复
31232
借现金,销售费用一差旅费,dai其他应收款 查看全部回复
2867
理论上没有 查看全部回复
3563
您想问什么呢? 查看全部回复
3324
周老师
1、发出商品:借:应收账款—甲公司124300 dai:主营业务收入110000 dai:应交税金---应交增值税----销项税14300 结 转销售成本 借:主营业务成本80000 dai库存商品80000 查看全部回复
3968
如果是只收到货款,原始凭证是收款的银行回单或现金收据等 查看全部回复
清岚
同学,这个需要根据您公司实际情况判断,就像您上面描述的问题,假如一人工资1万,则总人工成本15万,总的收入是17万,正常应该是盈利2万,但是报表亏损10万,说明还有其他费用产生。如果在只考虑人工成本的基础上,三个团队的分别盈亏1、2、-1.但是这样计算显然不符合实际情况。您还要考虑其他费用的分摊情况。比如折旧费、办公费、差旅费等一些直接或者间接的费用,可能有一些费用是单独一个团队发生的,那么就需要把这笔费用直接分摊给一个团队。如果是同一笔费用,三个团队都有发生,就要根据实际情况,看是按照比例分摊还是平均分摊,这些都不是固定的 查看全部回复
3848
一般正常的业务是销售价大于采购价,收入和成本的有一个配比,如果您销售价格低于采购价格是明显不正常的情况 查看全部回复
4011
机砂所耗费的材料及制作过程中的人工费及摊销的制造费用等,就是成本。月末结转到产成品或库存商品就好 查看全部回复
3533
xinyue
已经开过发票了,再重新开会重复交税的。 查看全部回复
3328
企业所得税=3万*12.5%*20% 查看全部回复
11435
借库存商品,应交税费-应交增值税(进项税)dai应付账款 查看全部回复
3653
私户打款原路退回,可以要求对方付现金或公户转帐 查看全部回复
3139
为博览会、专业技术产品展览、生活消费品展览、文化产品展览、进出口交易展会、一般产品展会、产品订货展会等提供的展览服务。 查看全部回复
3881
采购 借:库存商品 1003000 应交税费-应交增值税(进项税额)130000 dai:应付票据 1133000 查看全部回复
4279
对于一般纳税人同一项业务来说,开具普通发票与开具专用发票税率是一样的。区别是专票只能开给一般纳税人,普票可以开给一般纳税人和小规模纳税人,专用发票可以抵扣销项税额,普通发票不能抵扣 查看全部回复
4767
计入收入和计入成本是不一样的 计入收入,要核算增值税及不含税销售额,要价税分离 收到的普票计入成本,是价税合计,因为进项不可抵扣 查看全部回复
3826
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