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张老师
具体是提供的什么服务呢 查看全部回复
2715
筱粒老师
借:成本费用类科目,应交税费应交增值税进项税额,dai:应付账款 查看全部回复
4001
Icy 何
借XX费用 3995 其他应收款5 dai银行存款4000 查看全部回复
3077
安叔老师
这次开的发票是一整年的么 查看全部回复
2876
主动开是公司的责任,我个人认为还是要开的,除非你问他后他真的说不要,要问清对方的意思 查看全部回复
3481
andy老师
最好是您这边根据工程进度记账,确认收入。这样后期合同转到您这边的话,您这边可以根据工程进度进行会计核算,这样的话您可以依据供应商给您开的发票记账,入到在建工程 查看全部回复
4382
是公司的现金支付的吗? 查看全部回复
4103
作为销售费用,如果有进项计入进项税额 查看全部回复
3326
Annina老师
不可退 查看全部回复
4202
不能哦 查看全部回复
3960
高老师
代付时 借:其他应收款 dai:现金或银行存款 收到施工方钱冲回就好 查看全部回复
5144
开票确认收入借:应收账款 dai:主营业务收入\其他业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 对方付款时冲应收账款 借:银行存款/现金 dai:应收账款 查看全部回复
3869
Wdy
其中第三步,需要开具红字发票 查看全部回复
4137
请问具体是在发生什么业务下取得发票 查看全部回复
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假如发票是买的材料,借原材料,dai应付账款,借应付账款,dai银行存款,应付账款dai方余额28400 查看全部回复
3285
维修基金和税都属于费用,而且金额不是很大,您可以直接入到当期费用即可 查看全部回复
9976
而已老师
发票怎么能其他公司代开? 查看全部回复
3893
收据是收据,发票是发票 查看全部回复
3305
借:银行存款,dai:主营业务收入,应交税费-应交增值税-销项税额 由于是B公司代为支付的,需由A公司开具委托,说明款项由B公司代为支付,分录正常做 查看全部回复
3764
肯定是要成本,根据业务流程来,把人工,日常管理费用都做 进来 查看全部回复
3733
jessica老师
借库存商品 应交税金 dai方需要看一下科目明细走银行存款或者应付款 查看全部回复
3566
来了?? 查看全部回复
3034
借:现金等 dai:主营业务收入/其他业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
4815
是的 查看全部回复
3863
没有发票,做不了费用,只能最为一种对个人的债券,借应收款 查看全部回复
4206
微尘
1、开错的第三联放在4月份记账凭证后面,抵扣联一般是汇总装订成册保存的。2、收到销项负数发票账上做进项税转出,并红冲成本或费用,下个月申报增值税时,在附表二填写进项税转出 查看全部回复
4656
借方余额表示供应商还差你方发票的 查看全部回复
3855
计提时 借:税金及附加104.4 dai:应交税费—应交车船税104.4 缴纳时 借:应交税费—应交车船税104.4 dai:银行存款104.4 查看全部回复
4984
张瑞峰
借管理费用 dai应付职工薪酬-福利费(物业+税金) 借应付职工薪酬 dai银行存款(税金部分) 其他应付款(员工代垫物业费) 查看全部回复
4407
100*90%-200+150 查看全部回复
7221
夏老师
借待摊费用dai预付账款,金额扣减十一月摊销额 查看全部回复
4389
xinyue
预付款时:借:预付账款 dai:银行存款 ,收到发票时:借:长期待摊费用 dai:预付账款。 查看全部回复
5526
可以入账,但不能税前扣除。但500以内的无需办理税务登记的自然人处的支出开具的收据可以税前扣除 查看全部回复
3759
周老师
这个是可以入账的,从发票看应该是财政收款的 查看全部回复
3204
借财务费用 dai银行存款 查看全部回复
3658
清岚
您采用的是新收入准则吗 查看全部回复
3287
对,是这样的 查看全部回复
3203
借:财务费用-手续费 应交税费-应交增值税-进项税额(一般纳税人用) dai:银行存款 查看全部回复
4326
莹老师
可以。销售商品、提供服务以及从事其他经营活动的单位和个人,对外发生经营业务收取款项,收款方应当向付款方开具发票;特殊情况下,由付款方向收款方开具发票。 查看全部回复
6302
哈哈老师
借预付账款 dai银行存款 明年再摊销 查看全部回复
3033
预提的房租可以计入其他应付款,如果实际支付但没有取得发票,可以计入费用但是在汇算清缴企业所得税时需要纳税调增。 查看全部回复
4152
没有发票你做什么分录的呢 查看全部回复
2410
操守为重
借:应付福利费 dai:现金 查看全部回复
3329
按实际业务入账,纳税调增 查看全部回复
3665
计入营业外支出 借:营业外支出 dai:银行存款 查看全部回复
2589
员工出差行程改变产生的机票退票费收据,可以正常入账 查看全部回复
5152
实际付款是最终结算价吗?如果是差额部分做对应的进项税额转出 查看全部回复
3935
可以将之前做进项税待抵扣的凭证作为附件 查看全部回复
3188
您可以做借应付账款(暂估) dai 营业外收入 查看全部回复
3419
一般老板自己发生的与公司业务无关的发票是不能计入公司费用的。如果是与公司业务相关的,则需要看业务内容是什么才能决定计入什么科目 查看全部回复
3661
把暂估的冲销了,按照发票入账就行 查看全部回复
4130
企业在境内发生的支出项目属于增值税应税项目(以下简称“应税项目”)的,对方为已办理税务登记的增值税纳税人,其支出以发票(包括按照规定由税务机关代开的发票)作为税前扣除凭证;对方为依法无需办理税务登记的单位或者从事小额零星经营业务的个人,其支出以税务机关代开的发票或者收款凭证及内部凭证作为税前扣除凭证,收款凭证应载明收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等相关信息。小额零星经营业务的判断标准是个人从事应税项目经营业务的销售额不超过增值税相关政策规定的起征点 查看全部回复
4183
冯冯
你先确定这个票对应的内容,是不是已经提供完了? 查看全部回复
3602
tammy老师
你是购进商品吗 查看全部回复
3506
可以先暂估结转成本 查看全部回复
3878
李钢老师
收到发票后,做到11月账里,借:某某费用,dai:预付账款 查看全部回复
4511
这个可以抵抵减增值税的 借管理费用 dai库存现金/银行存款 借应交税费应交增值税(减免税款)借管理费用(负数) 查看全部回复
3434
10月份支付的时候 借预付账款 dai银行存款 11月份入库 借库存商品 应交税费应交增值税进项税额 dai银行存款 预付账款 查看全部回复
3632
橘子
这个可以入账 查看全部回复
3342
这个没有发票,你看保险发票右下边的备注里边应该有写的代扣车船税 查看全部回复
4242
收到退回来18元:借:费用科目(红字)dai:库存现金(红字) 查看全部回复
4312
可以转 查看全部回复
3103
王苗苗老师
按照你说的做就好了 查看全部回复
10153
可以 查看全部回复
3063
正常做分录,只是没有发票不能税前扣除 查看全部回复
2835
梦梦老师
借:固定资产 应交税费(进项)dai:银行 查看全部回复
3096
大宁老师
收据可以入账,但是如果属于成本费用类企业所得税汇算清缴前开不出发票的话,要纳税调整 给员工报销,可以直接付款给员工 查看全部回复
4065
你好,根据实际支出用途 查看全部回复
3765
三联发票和两联发票都是可以报销的 查看全部回复
10430
你好,钱被借走,借:其他应收款 dai:银行存款/现金 付房租 借:管理费用等 dai:其他应收款 收到发票,红冲付房租分录,跟据发票内容做分录 如果在企业所得税汇算时仍无法取得发票,不能税前扣除,调出 查看全部回复
3744
悠悠老师
可以的。 查看全部回复
4623
这个是经营租赁的吗? 查看全部回复
4330
你好,可以入账 查看全部回复
3486
收款的时候先记入预收账款,开发票的时候冲销预收账款 查看全部回复
6980
税务师晓雨
你们自己购买的原材料、辅料,自己提供加工,这个不属于委托加工 查看全部回复
3464
借:制造费用 20000 借:其他应收款一员工电1000 dai:银行存款21000 借应付职工薪酬 dai:其他应收款-职工电费 1000 查看全部回复
4668
你们这个不属于委托加工,你们购进原材料按照购进处理,加工完按照销售处理 查看全部回复
3507
只要是实际的业务,没有发票,也要入账。汇算清缴的时候取得不了发票,就做纳税调增处理 查看全部回复
3527
做账可以,但是不能税前扣除 查看全部回复
3422
借:管理费用/制造费用等 dai:应付职工薪酬-福利费 借:应付职工薪酬-福利费 dai:钱 应付账款 查看全部回复
3758
借:固定资产 dai:长期应付款 银行存款 查看全部回复
3468
你们是租进来对外出租吗 查看全部回复
5475
如果电费都开给你们了,对方用的电费,你们给对方开2万的发票,记到应收账款2万,冲应付账款 2万就可以 查看全部回复
3544
你们是委托加工吗? 查看全部回复
4571
冲减你原来入账的成本或者费用 查看全部回复
3612
车船税计入到税金及附加里面 查看全部回复
3974
要么是换票,要么借:管理费用 财务费用 负数 dai:银行存款 查看全部回复
4530
借:预付账款 dai:银行存款 每月摊销的时候借:管理费用/制造费用等 dai:预付账款 查看全部回复
3440
你的账记错了 查看全部回复
4627
小黑
可以让对方在电子税务局代开发票 查看全部回复
4409
venus老师
你可以找记入其他应付款同学 查看全部回复
3859
Alice老师
您好,应当作为劳务处理,并给专家代扣代缴个人所得税,专家收到的钱是钱是税后金额,应计算税前金额计入到相应的费用中去 查看全部回复
4672
归老师
是期间费用还是 工程施工里面的费用 查看全部回复
4090
借:银行存款 dai:预收账款 如果你们提供了服务,那就直接确认收入 借:预收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项 查看全部回复
3930
企业在境内发生的支出项目属于增值税应税项目(以下简称“应税项目”)的,对方为已办理税务登记的增值税纳税人,其支出以发票(包括按照规定由税务机关代开的发票)作为税前扣除凭证;对方为依法无需办理税务登记的单位或者从事小额零星经营业务的个人,其支出以税务机关代开的发票或者收款凭证及内部凭证作为税前扣除凭证,收款凭证应载明收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等相关信息。 查看全部回复
4516
其他应收款下应设明细(按单位名称)。收到的快递费,如果之前没有挂账。那就不能对应冲掉。先确认快递赔付这笔款的性质。如果你们之前没有挂,那这次就应作营业外收入。 查看全部回复
3781
按照12000全额计入相关的成本费用就可以 查看全部回复
5213
4月是小规模,是不能抵扣的,入账的时候直接价税合计入账,不存在进项 查看全部回复
4054
你开红字发票应该红冲你上个的收入、 查看全部回复
3760
如果你们是委托加工业务,按照这个处理就好了 查看全部回复
3315
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