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李伟老师
影响 查看全部回复
1617
wam
《财政部 国家税务总局关于营业税改征增值税试点有关文化事业建设费政策及征收管理问题的通知》(财税[2016]25号) 增值税小规模纳税人中月销售额不超过2万元(按季纳税6万元)的企业和非企业性单位提供的应税服务免征文化事业建设费. 查看全部回复
1516
谭老师
营业外支出 查看全部回复
1163
云峰老师
你好同学,加计抵减的增值税没有产生实际的现金流,所以不需要单独列示。 查看全部回复
3079
andy老师
全年都没有发生的数据吗? 查看全部回复
4125
杨老师
借:税金及附加 营业外支出(滞纳金) dai:银行存款 查看全部回复
946
是的 查看全部回复
1800
隋文老师
成为负数是正常现象,说明公允价值低于账面价值了,所以才产生负数的。 公允价值变动损益,是公允价值与账面价值的差额,如果公允价值高于账面价值,就是正数。 查看全部回复
2601
tammy老师
补交税款,实行小企业会计准则 借,税金及附加 dai,银行存款 查看全部回复
1691
王苗苗老师
计入营业外支出 查看全部回复
1740
可以直接修改凭证的 查看全部回复
1529
不加基金 查看全部回复
1659
安叔老师
不为负数的 查看全部回复
1960
patience
增值税利息具体是指什么 查看全部回复
852
实际发放了30万,账载金额和税收金额都填30万 查看全部回复
1172
现金流量表“本期金额”列填报本年1月1日至申报所属季度最后一天的金额。“上期金额”列填报上年同期数。 查看全部回复
2281
预测什么时间段的,什么税种 查看全部回复
1748
B还公司31,然后公司还a27,这样没有税务风险 查看全部回复
1386
个人通过系统补缴的,应该是数据没有没有带出来 查看全部回复
2240
看更正后涉不涉及到补缴税费 查看全部回复
1772
如果是处于筹建期,可以按零申报。 查看全部回复
1592
现金日记账、总分类账、数量金额明细表、三栏式明细账这些一般都是单独成册单独装订的 查看全部回复
1011
可以的 查看全部回复
1904
你好同学 借应交税费—未交增值税等 dai银行存款 查看全部回复
3026
必须选么 查看全部回复
1897
收取利息是提供了借款服务么 查看全部回复
1840
1793
缴纳的滞纳金计入营业外支出 查看全部回复
1815
通常这种开发区一般都是某级地方或者某个省份开设的一个特殊的区域,相当于税收洼地 查看全部回复
1099
可以 查看全部回复
1166
你的图片呢? 查看全部回复
1354
只有资产负债表利润表现金流量表,每个科目的具体期末余额不准确 查看全部回复
1947
小米
你这话题有点大啊 查看全部回复
2351
那这个是属于行政罚款 借:营业外支出 dai:银行存款等 查看全部回复
1017
如果汇算时有应纳税所得额了,是需要补税的,有滞纳金 查看全部回复
4268
执行小企业会计准 单位承担部分 借:管理费用一社保等 dai:应付职工薪酬一单位社保 个人承担部分 借:管理费用一工资等 dai:应付职工薪酬一工资。 缴纳社保 借:应付职工薪酬一单位社保 应付耶工薪酬一个个承担社保 营业外支出 滞纳金 dai:银行存款 同时 借:应付职工薪酬一工资 dai:应付职工薪酬一个人承担社保 查看全部回复
1596
你好同学,交税多少是以所得额和优惠政策为基础的。 查看全部回复
1627
你好同学,如果是公司的员工,那你就要申报个税,让他们充分提供专项附加扣除,如果是不是员工让对方开具发票作为劳务报酬申报个税 查看全部回复
1649
哈哈老师
您好,意思是钱入账,你们再转付出去对吗 查看全部回复
1419
支付的各项税费是填写实际支付的金额 查看全部回复
1780
可以作为报税凭证, 查看全部回复
2759
您好,具体问题是什么 查看全部回复
1864
请问具体有什么问题呢? 查看全部回复
1448
外壳的材料是化学品么 查看全部回复
2038
已经申报成功了,就作废不了 查看全部回复
2054
l、将销售商品、提供劳务收到的现金与购进商品。接受劳务付出的现金进行比较。在企业经营正常、购销平衡的情况下,二者比较是有意义的。比率大,说明企业的销售利润大,销售回款良好,创现能力强。 2、将销售商品、提供劳务收到的现金与经营活动流入的现金总额比较,可大致说明企业产品销售现款占经营活动流入的现金的比重有多大。比重大,说明企业主营业务突出,营销状况良好。 3、将本期经营活动现金净流量与上期比较,增长率越高,说明企业成长性越好。 查看全部回复
1900
长期待摊(支付的其他与经营活动相关的现金) 查看全部回复
2183
借 相关成本费用 dai 应交税费-应交增值税进项转出,缴纳的税款和滞纳金,借 应交税费-未交增值税 营业外支出-滞纳金 dai 银行存款 查看全部回复
实际发放的分录是什么 查看全部回复
4904
资产负债表上货币资金的期末金额 查看全部回复
1882
2022年度企业所得税汇算清缴申报截止日(2023年5月31日)前,纳税人如发现企业所得税年度申报有误的,可以进行更正申报,并结清应缴应退企业所得税款,涉及补缴税款的不加收滞纳金。 2022年度企业所得税汇算清缴申报截止日(2023年5月31日)后,纳税人如发现企业所得税年度申报有误的,可以进行更正申报,涉及补缴税款的,应自2023年6月1日起按日加收滞纳金。 查看全部回复
2020
健身房是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
5182
你是查所属于22年的税收 查看全部回复
7274
一样的 查看全部回复
2663
经营活动产生的现金流量 查看全部回复
2321
公司向股东借20万,当时跟股东确认是借款还是投资款 查看全部回复
1958
之前年度为什么成本转出 查看全部回复
4545
进项税额转出需要入账,汇算清缴调表不调账。 查看全部回复
4555
之前享受加计抵减时,是怎么入账的 查看全部回复
4499
根据资产负债表,旧版的金额是对的 查看全部回复
2710
现金流量表准确的是按照银行存款及库存现金科目发生额的性质统计出来的 查看全部回复
1794
税务师晓雨
内部属于集团内部的资金往来,外部的是集团外部的资金往来 查看全部回复
2562
自由现金流 = 经营活动现金流量净额-投资活动现金流出 查看全部回复
3015
本期的发生额 查看全部回复
3945
支付商场租金物业水电费和网络营销费用放在支付其他与经营活动有关的现金 查看全部回复
2325
Annina老师
可以不选 查看全部回复
1599
滞纳金计入营业外支出 查看全部回复
2488
venus老师
同学财务报表现金流量表可以不填 查看全部回复
2530
你的其他应付款调整做收入,都没有涉及到现金,在现金流量表不体现 查看全部回复
2726
所有凭证都记账结账了吗? 查看全部回复
3183
需要申报的 查看全部回复
2734
理论上要在22年6月转出,不过实操里你在发现当月转出,税务一般也不会找你。你咨询税务局的话,他有可能直接让你在23年转出 查看全部回复
2395
现金流量表,是指反映企业在一定会计期间现金和现金等价物(现金,银行存款,其他货币资金)流入和流出的报表。 查看全部回复
2889
是小企业会计准则么,是的话,企业所得税、印花税、附加税和滞纳金要分开计提 查看全部回复
2855
稍等 查看全部回复
5077
没有财务软件么,财务软件一般会自动生成报表 查看全部回复
1951
按照你的实际情况填列,比如固定资产购入,折旧等 查看全部回复
1890
价外费用,包括价外向购买方收取的手续费、补贴、基金、集资费、返还利润、奖励费、违约金、滞纳金、延期付款利息、赔偿金、代收款项、代垫款项、包装费、包装物租金、储备费、优质费、运输装卸费以及其他各种性质的价外收费。 查看全部回复
2259
木言
计入筹资活动产生的现金流量中的“吸收投资所收到的现金”项目 查看全部回复
2538
甘老师
不包括进项税 查看全部回复
3107
上面的审核提示是合理性审核 查看全部回复
2964
罚款应在汇算清缴申报时填报至A105000表中第19行。 查看全部回复
3729
对的 查看全部回复
2461
之前有指定过现金银行存款科目的现金流量么 查看全部回复
2547
许老师
2043
本年折旧这一栏的账载金额填账上的金额,税收金额填可以扣除的金额 查看全部回复
1393
是报表模板还是? 查看全部回复
2135
在纳税调整项目明细表里面填,是自动计算的 查看全部回复
2860
你在累计数那里写:依据2022年度报表累计数填写 查看全部回复
2969
是企业接入方么 查看全部回复
3405
资产负债表的资产合计不能为0 的 查看全部回复
4493
您好,只要折旧年限和净残值与税法没有区别 则税收折旧额=8009326*(1-净残值率)/10*12*折旧月份数等于税收折旧额 查看全部回复
2366
这个拨款还需归还吗? 查看全部回复
2647
年报里的现金流量表根据什么编写?一般是根据账套里的填写 查看全部回复
2179
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2939
秦枫老师
你是准备在财务软件账套修改还是直接在报表修改 修改后如果你没有对应成本 增加这么大收入 你需要交25%的企业所得税 还有该表看不懂利润总额和净利润 查看全部回复
2997
实际上补缴该笔税费并无开发票,这是什么意思呢 查看全部回复
2733
外经证是1月办理的 查看全部回复
3584
你确定当年没交过罚款和滞纳金么 查看全部回复
4033
这个没有具体规定,工程施工行业增值税税负率2.5%左右,所得税2%左右,仅供参考 查看全部回复
13101
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