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王苗苗老师
支付其他与经营活动有关的现金 查看全部回复
975
杨老师
其他经营活动产生的现金流出 查看全部回复
5954
李可可
查看全部回复
765
西贝老师
同学你好,是哪个科目有余额呢 查看全部回复
1752
安叔老师
你要调整什么呢 查看全部回复
1325
申报表上不会体现 查看全部回复
1852
厚积薄发
如果涉及补交企业所得税的话,需要到大厅修改调增,补交企业所得税,如果不用补交所得税的话,直接到大厅修改报表就行了 查看全部回复
5348
是的,税收的滞纳金不能税前扣除 查看全部回复
4370
wam
有的 查看全部回复
2501
2022年账上计提的折旧1500*2/10=300 税法上折旧=1500/10=150 税法上纳税调增后应纳税所得额=3000+300-150+50=3200,2022年应交企业所得税=3200*25%=800万 借所得税费用800万 dai应交税费-应交企业所得税800万 查看全部回复
7710
andy老师
7 查看全部回复
4776
不会影响利润总额,这种情况计入其他应收款,收到负责人的赔偿后冲其他应收款 查看全部回复
5147
许老师
还是要交的 查看全部回复
3215
patience
金额不大,可以直接计入营业外支出 查看全部回复
5717
会影响企业信用等级的 查看全部回复
3592
2018年度所得税费用=(2000-120+20)*25%=475(万元) 查看全部回复
2979
tammy老师
你是说对企业所得税缴纳的滞纳金,要不要做纳税调整是吗? 查看全部回复
2614
Annina老师
不可以 查看全部回复
4510
木言
收入、成本费用、纳税调整增加 查看全部回复
3326
微尘
10+5+1 查看全部回复
5686
有影响的 查看全部回复
4115
清岚
营业外支出 查看全部回复
3427
梦梦老师
税款入库是税收征管的最终环节,是指征税机关根据税款入库权将征收的税款依次缴入国库的制度。 查看全部回复
11337
哈哈老师
是的,滞纳金不能税前扣除的 查看全部回复
7605
6219
审计以后,审计给的现金流量表有变动,我需要在纳税系统里改吗?建议更正 查看全部回复
1153
吴萌老师
正常经营的企业,支付给职工的现金应当是正数。如负数,应仔细检查和分析财务数据,确定准确的原因。大致有几种: 1.?记账差错:会计核算过程中出现了误记,将本应计入收到的职工相关现金误记到支付的类别中。 2.?关联方资金往来:与关联企业之间存在复杂的资金调拨,可能导致资金流向的记录混淆。 3.?财务造假:极端情况下,可能是企业为了达到某种目的而故意制造的错误数据。 查看全部回复
852
杨老师.
借:以前年度损益调整,dai:应交税费-应交土地使用税;借:应交税费-应交土地使用税,dai:银行存款。 查看全部回复
425
往银行交保证金的 借:其他货币资金(收到的其他与经营活动相关的现金)dai:银行存款(支付的其他与经营活动相关) 查看全部回复
496
黄仁淇
同学,第二次更正的应该缴纳的税款正确吗 查看全部回复
483
这个没有先后顺序,填哪个都可以。 查看全部回复
1035
金额大修改审计报告。不大,在24年调整 查看全部回复
1105
A公司100%收购B公司,支付B公司原股东股权转让价,属于投资活动,现金流量表填在对外投资所支付的现金 查看全部回复
998
收到的银行季度结息怎么做账,要分情况的 查看全部回复
867
销售服务的增值税纳税义务发生时间为收讫销售款或者取得销售款凭据的当天,你们收电费就以电费收取或者电费实际使用时间(哪个在前以哪个为准) 查看全部回复
1395
燕子老师
你好 查看全部回复
956
李凤
接受现金或银行存款时: 借记“银行存款(现金)”科目。 dai记“营业外收入--捐赠利得”科目。 查看全部回复
661
会有的,一般社保和当月税务申报截止日期一致,一般为次月15日 查看全部回复
979
云峰老师
你好同学,还是有影响的。可以让事务所再更正一下。 查看全部回复
953
夏老师
可以联系事务所更换报表 查看全部回复
773
怎么是申报过了么 查看全部回复
681
工资薪金的账载金额就是看账上计提的工资,可以看应付职工薪酬-工资/奖金的dai方累计发生额 查看全部回复
1272
现金流量是今年收到的现金,公式的意思就是应收账款今年余额减少的金额相当于你收到的金额,公式是减化现金流量的统计过程 查看全部回复
1353
账上滞纳金是做到哪一年了 查看全部回复
1037
税务师晓雨
滞纳金需要调增吗?需要 查看全部回复
1217
看下你的5050表单 查看全部回复
1574
需要,收入和成本都需要调增 查看全部回复
1343
这个没有具体规定多大算大,税收洼地一般在一些偏远地区或者一些自贸区还是有的 查看全部回复
1083
采用的什么会计制度 查看全部回复
1006
这个你需要和税官沟通一下,正常你上个月是交税的情况下,这笔是要退税的,沟通一下税官,看有没有其他的办法能留抵冲以后的税款 查看全部回复
1231
3月份未交纳,可以计提但是未交纳,你3月份账务处理错误,需要在4月份红字原分录后再做一笔正确分录 查看全部回复
1078
跨年了,是采用的什么会计准则 查看全部回复
1955
有滞纳金调增了,是税收滞纳金不得税前扣除 查看全部回复
1101
税収折旧就是按税法的规定应提取的折旧,比如电子设备原值三千按5年提折旧,每年六百,可以按税法规定是按三年,税收折旧就是一千 查看全部回复
687
你的会计折旧年限按税收折旧年限一致,就直接填写账载金额 查看全部回复
1534
你看的是本期数还是本年累计数 查看全部回复
1711
颜老师
你的用友系统设置了吗?可以直接关联 查看全部回复
1156
根据《中华人民共和国税收征收管理法》 纳税人未按照规定期限缴纳税款的,扣缴义务人未按照规定期限解缴税款的,税务机关除责令限期缴纳外,从滞纳税款之日起,按日加收滞纳税款万分之五的滞纳金。 查看全部回复
1495
加计抵减不影响现金流量表啊 查看全部回复
1098
重组当期有收付现金就有影响 查看全部回复
1624
这个是不包含的 查看全部回复
1485
老师 请问现金流量表的数据为了投标我可以自己调吗?建议以实际的为准 查看全部回复
778
编制现金流量表时,是销售货物现金流入100 查看全部回复
1116
你好同学,这个需要去线下大厅,把具体情形和税务反映,让税务给处理意见,配合解决 查看全部回复
767
销售额的7个点来纳税 查看全部回复
2071
在电子税务局我的代办填报财务报表时,如果现金流量表后面有个括号选报,那就是可报可不报 查看全部回复
1651
账载金额是指账上记录的金额 查看全部回复
1221
本公司参股并具有控制权的企业购买本公司的产品,如果本公司产品在销售给其产品时定价过低,本公司利润就会降低,其实质就是把利润转移到控股公司了 查看全部回复
1871
折旧表单里面填写本年的金额 查看全部回复
2842
“纳税总额”:指企业2023年(1月1日至12月31日)全年实缴的各类税金(含滞纳金、不含教育附加费等非税数据)的总和(不包括代扣代缴的个人所得税),但外商投资企业例外,它的纳税总额是包括代扣代缴的个人所得税的;涉关企业还需将关税合并计入此项。 查看全部回复
3555
第1列“账载金额”填报纳税人会计核算计入成本费用的职工工资、奖金、津贴和补贴金额;);第2列“实际发生额”填报纳税人本年实际发放的工资薪金。第5列“税收金额”填报按照税法规定允许税前扣除的金额 查看全部回复
1271
同一纳税期内开票、预交如果顺序颠倒问题不大。 先开票后预交,如果跨月,完税单上体现的入库时间就不是一个纳税期了,有滞纳的风险。 查看全部回复
1400
李伟老师
一般是会计编制 查看全部回复
1808
计入营业外支出 查看全部回复
1823
“本期金额”,“本期”是指报表所属期,填报本年1月1日至本年上月最后一日的累计数据;第2列“上期金额”,填报上年同期的累计数据。 查看全部回复
2012
你好同学 把所有的扣除都用上。 然后看,在总额所得里扣除省税,还是在经营所得里扣除省税,就可以 查看全部回复
1541
你是在同一个个体户申报的工资和经营所得吗? 查看全部回复
1322
您好,这个只是单纯的评估吗 查看全部回复
1046
1.资产负债表未分配利润科目期末数=未分配利润科目期初数+利润表净利润科目累计数 2.资产负债表中货币资金期末余额与期初余额之差=现金流量表中现金及其等价物净增加 查看全部回复
1685
企业支付的各项税费是指企业在一定时期内取得的营业收入和实现的利润或发生特定经营行为,要按照规定向国家交纳的各项税费,包括增值税、消费税、资源税、土地增值税、城市维护建设税、房产税、土地使用税、车船使用税、车辆购置税、印花税、企业所得税、个人所得税、教育费附加、地方教育费附加等。 查看全部回复
1916
分情况处理 查看全部回复
5587
隋文老师
初期数据按实际金额来 查看全部回复
1763
资产负债表 资产=负债+所有者权益 利润表的利润等于资产负债表的未分配利润期末数-期初数 现金流量表的期末现金数等于资产负债表货币资金数 查看全部回复
2522
折算哪一个项目、 查看全部回复
3371
借:管理费用dai:银行存款 查看全部回复
1529
资产负债表的期末余额跟科目余额表的期末余额能对上 查看全部回复
1861
显示 查看全部回复
856
补缴税费是有滞纳金的 查看全部回复
1038
根据实际发生额填报 查看全部回复
1413
递延收益的业务是什么/ 查看全部回复
1977
直接法:是指对于发生的每笔现金业务,按照现金种类划分(经营、投资、筹资)并按照直接列示的方法所呈现出来的现金流量表。(1)能够直观地反应企业各类资金来源与资金运用的情况,获得用于现金流量表的分析信息。(2)可以形成企业未来获取或支付现金的预期 查看全部回复
3522
经营性应收项目包括应收票据、应收账款、应收款项融资、预付账款、长期应收款、其他应收款等。 查看全部回复
1595
经营性应付项目包括应付票据、应付账款、预收账款、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款等。 查看全部回复
2124
经营性应收项目包括应收票据、应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收款等。 查看全部回复
2245
2329
936
经营性应付项目的增加:根据应付账款,应付票据,应付工资,应付福利费,应交税金,其他应付款,应他应交款,预付账款,预提费用等,它期初余额与期未余额的差额进行分折填列.它增加作净利润的加项. 查看全部回复
885
第一,对纳入财政预算管理的通过"应缴预算款"和"预算外收入"科目核算.行政事业单位收到应上缴的收入款项时,借记"银行存款",dai记"应缴预算款";收到从财政专户核拨本单位的预算外资金时,借记"银行存款"等有关科目,dai记"预算外收入". 查看全部回复
1605
非税收入是指除税收以外,由各级政府、国家机关、事业单位、代收行政职能的社会团体及组织依法利用政府权力、政府信誉、国家资源、国有资产或提供特定公共服务、准公共服务取得用于满足社会公共需求或准公共需要的政府性资金。 查看全部回复
1259
1000-500=500 查看全部回复
1215
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