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安叔老师
非同一控制下长期股权投资的初始投资成本(合并成本)=支付价款或付出资产的公允价值+发生或承担的负债的公允价值+发行的权益性证券的公允价值 查看全部回复
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大宁老师
这张票的业务是啥? 查看全部回复
3220
揭老师
借:银行存款 dai:短期借款(或长期借款) 查看全部回复
5508
若鱼老师
归属于以前年度的工资在本年度补计提时,借调整以前年度损益,dai应付职工薪酬,借利润分配-未分配利润,dai调整以前年度损益。 查看全部回复
4414
缴纳的时候,借其他应收款-代垫社保,dai银行存款。收到钱的的时候冲销其他应收款 查看全部回复
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2811
哈哈老师
提现到公账确认收入,借银行存款 dai主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
3376
清岚
您采用的是新收入准则吗 查看全部回复
3341
收到款项,预算会计借资金结存 dai财政拨款预算收入 财务会计借零余额账户用款额度 dai财政拨款收入 您可以参考下 查看全部回复
2763
高老师
你参考这个 查看全部回复
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支付给李总时,借:其他应收款-李总,dai:银行存款;等李总支付拿到发票来报账时,借:管理费用,dai:其他应收款;收到王总的投资款时,借:银行存款,dai:实收资本。 查看全部回复
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您所说的成本计算单能说一下具体是哪方面的吗? 查看全部回复
3322
问题太广泛,建议就某个具体问题咨询,可以参考合并报表会计准则了解 查看全部回复
3524
对,是这样的 查看全部回复
3221
Amy老师
补起就行了 查看全部回复
4040
没收到注册资本,不需要做帐 查看全部回复
5147
小梦老师
为什么要做两次? 查看全部回复
4494
Annina老师
个人承担部分进到公司费用所得税需要调增出来的 查看全部回复
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勤勤
专项应付款核算企业取得的国家指定为资本性投入的具有专项或特定用途的款项,如属于工程项目的资本性拨款等 查看全部回复
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具体什么钱呢 查看全部回复
3064
借:财务费用-手续费 应交税费-应交增值税-进项税额(一般纳税人用) dai:银行存款 查看全部回复
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andy老师
按照您发的图片的分录做即可 查看全部回复
4082
不可以 查看全部回复
4248
借库存商品 dai生产成本 查看全部回复
2596
借预付账款 dai银行存款 明年再摊销 查看全部回复
3033
借银行存款 dai应收账款 查看全部回复
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莹老师
预提的房租可以计入其他应付款,如果实际支付但没有取得发票,可以计入费用但是在汇算清缴企业所得税时需要纳税调增。 查看全部回复
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借:零余额账户用款额度 dai财政拨款收入 查看全部回复
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会计科目与方向与原计提分录一致,多计提数字用负数表示 查看全部回复
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没有发票你做什么分录的呢 查看全部回复
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借应付社保,营业外支出,dai银行存款 查看全部回复
3139
橘子
12月已经扣款了,怎么还有滞纳金? 查看全部回复
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经销商您就按照正常的采购销售入账即可 查看全部回复
3989
按照实际出资缴纳印花税 查看全部回复
3753
操守为重
借:应付福利费 dai:现金 查看全部回复
3347
计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款 50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
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交的税费种可以看看电子税务局我的信息-税费种信息以税务核定的为准 查看全部回复
3099
什么业务销项税减免 查看全部回复
3768
借:现金或银行存款等 dai:主营业务收入或其他业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
4048
小福老师
收到退款时 借:银行存款 9000 dai:其他应付款-代扣个税9000 查看全部回复
3389
1.如果是收到赔款可以计入营业外收入,如果是支付赔款计入营业外支出 2.收到返点款项可以计入营业外收入,如果是因销售收到的返点也可以冲减销售费用 查看全部回复
3871
Icy 何
当期勾选认证时勾选认证不抵扣,然后账务处理全额入费用即可,不用做进项税额转出 查看全部回复
6755
同学 请问开票时满足收入确认条件了吗? 查看全部回复
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同学 你好 请问是指什么项目? 查看全部回复
购买理财产品借交易性金融资产 dai银行 收到理财产品收益借银行 dai投资收益 查看全部回复
3556
在印花税范围内就得交 查看全部回复
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第一笔可用公司决定发放的通知,第二笔可用员工领取产品的签字确认表,第三笔可用公司内部的产品出库单或者领用单 查看全部回复
4222
是直接转给母公司还是子公司? 查看全部回复
3946
张瑞峰
只需按实收资本缴纳印花税,税率万分之五 查看全部回复
3622
计入营业外支出 借:营业外支出 dai:银行存款 查看全部回复
2598
因为什么要转到法人私账? 查看全部回复
4054
按照正常的实际情况做分录即可 查看全部回复
4078
请问您的长期投资是指? 查看全部回复
4262
借银行存款,dai预收账款 查看全部回复
2827
这个临时工是为什么业务服务的呢? 查看全部回复
2853
小规模纳税人缴纳增值税,附加税 借:应交税费~应交增值税 应交税费~应交城市建设维护税 应交税费~应交教育费附加 应交税费~应交地方教育附加 dai:银行存款或现金 查看全部回复
3186
筱粒老师
实际付款是最终结算价吗?如果是差额部分做对应的进项税额转出 查看全部回复
3935
折旧明细表就可以 查看全部回复
是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
4224
可以将之前做进项税待抵扣的凭证作为附件 查看全部回复
3206
借:管理费用/销售费用/制造费用等 应交税费-应交增值税-进项税额 (一般纳税人取得专票) dai:银行存款/现金 查看全部回复
3369
按照收款即计入收入,借现金或银行 dai主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
3740
先根据税控盘里的发票汇总表里的税额为准,查清是账上错了还是增值税纳税申报表错了,再来作相应的调整。 查看全部回复
5448
如果金额不大,或者执行小企业会计准则,多计提的金额直接调整到发现当期。会计科目及方向与当时计提的一样,只是金额多计提的数据且用负数表示 查看全部回复
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需要看这个款项的定义,如果是投资就入长期投资里面,如果是借款就做其他应收款,签订借款合同 查看全部回复
3216
可以计入到实收资本 查看全部回复
4280
借应付账款100 dai应收账款100 查看全部回复
4421
您可以做借应付账款(暂估) dai 营业外收入 查看全部回复
3455
主要是对什么的开发与投资 查看全部回复
3050
您是在今年修改的吗? 查看全部回复
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建议您做分录借固定资产 应交税金-应交增值税-进项税额 dai其他应付款,他报销付款时在做借其他应付款dai现金或银行 查看全部回复
3895
是老板借公司钱么 查看全部回复
3021
计提工资及社保单位部分:借:管理费用-工资/社保费,dai:应付职工薪酬-工资/社保 查看全部回复
4206
可以 查看全部回复
3620
红冲当时的分录 查看全部回复
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缴纳时计借其他应收款(社保补交),dai银行存款,收到时借银行存款dai其他应收 查看全部回复
3843
如果与一客户既有销售业务也有采购业务,挂的有应收帐款及应付帐款,可以进行科目调整,调整到一个科目。如果销售业务经常发生,可以把应付帐款的余额全部调整到应收帐款,摘要注明原因。借:应付帐款 dai:应收帐款 查看全部回复
3315
你指的是哪方面的费用?招投标的费用还是什么?这个项目投标是以你们公司的名义投标的吗? 查看全部回复
3874
进项税多计的原因是什么? 查看全部回复
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你参考这个吧 查看全部回复
3204
如果是全体员工都享受的福利,计入福利费 查看全部回复
这个需要股东之间自己协商怎么退股,也就是按照什么方式来算现在每股的价值 查看全部回复
3596
冯冯
借:银行存款-基本户,dai:银行存款-党费专户 查看全部回复
5213
借:管理费用等(看部门)应交税费-应交增值税-进项税额(一般纳税人) dai:银行存款 查看全部回复
3979
可以下个月实际缴纳时做到其他收益或营业外收入中 查看全部回复
3933
不一定,有可能是小规模的,也有可能是一般纳税人 查看全部回复
7746
以前交税怎么做分录现在还怎么做,收到退税款红冲就好 查看全部回复
3848
一般老板自己发生的与公司业务无关的发票是不能计入公司费用的。如果是与公司业务相关的,则需要看业务内容是什么才能决定计入什么科目 查看全部回复
3679
到期信用证存款转回开户行时 借:银行存款 dai:其他货币资金--信用证保证金存款 dai:财务费用--利息收入 查看全部回复
供应商 借:应收帐款 dai:主营业务收入\其他业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
3573
首先明确公司买车的用途是什么,如果自用,固定资产,上牌的费用和购置税计入成本,保险费用计入管理费用 查看全部回复
4697
与缴纳增值税的分录会计科目与方向一致,只是金额用负数表示 查看全部回复
3224
根据您描述不是很清楚您想问什么 查看全部回复
3227
价税合计为56500元,税率13%,不含税价格则为56500/(1+13%)=50000,加上运费计入固定资产原值就是50000+800=50800,增值税为56500—50000=6500 查看全部回复
3633
房产要计入固定资产的 查看全部回复
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借 原材料 8000dai 银行存款8000 借固定资产125000 dai实收资本 125000 借应付账款28900 dai银行存款28900 借银行存款23400 dai应收账款23400 借管理费用1000 制造费用500 dai银行存款1500 查看全部回复
3049
财务会计 借 业务活动费用 dai零余额账户用款额度 预算会计 借 行政支出 dai资金结存-零余额账户用款额度 您可以参考 查看全部回复
4199
上面的正确 查看全部回复
3569
研发设备计入固定资产,计提的折旧费用入研发支出。采购的原材料计入原材料,研发人员用于研发项目领用时计入研发支出 查看全部回复
6012
把暂估的冲销了,按照发票入账就行 查看全部回复
4166
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