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Alice老师
您好,如果是当月的可以直接在开票系统作废,跨月的需要红冲 查看全部回复
4562
哈哈老师
不需要计提,只是计提一下方便以后查询 查看全部回复
5243
王苗苗老师
转一般纳税人税率就变了,之前没有确认收入的,尽量确认收入,否则后面会比较麻烦 查看全部回复
5404
属于费用你就记费用就好了,没有发票的支出,到汇算清缴的时候做纳税调增就好了 查看全部回复
3123
andy老师
这里面涉及到几个问题: 1、你们更换了客户的材料,客户是否知情。如果不想客户知情,那么你们收客户的加工费是不变的。 关于加工费的成本,按照是辅料+人工+制造费用。 你们销售的料直接按照你们购进的成本去核算 查看全部回复
4264
是的,可以享受这个政策 查看全部回复
3754
3802
都走对公 查看全部回复
3784
如果你们要走账,那就确认为收入,可以算是佣金,可以开咨询服务类发票 查看全部回复
3811
你按照实际销售的金额/原来的销售金额,计算处理折扣,直接把折扣开上去就好了 查看全部回复
3666
不可以 查看全部回复
3075
不是,收到服务费并开票,借:银行存款 dai:预收账款 应交税费-应交增值税-销项。每个月确认收入,借:预收账款 dai:主营业务收入 查看全部回复
4272
首先需要判断业务是什么:《财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)附件1:《营业税改征增值税试点实施办法》第四十条:“ 一项销售行为如果既涉及服务又涉及货物,为混合销售。从事货物的生产、批发或者零售的单位和个体工商户的混合销售行为,按照销售货物缴纳增值税;其他单位和个体工商户的混合销售行为,按照销售服务缴纳增值税。 查看全部回复
5658
您好,不一定每笔收入都需要开票,但都需要申报纳税 查看全部回复
6975
如果餐饮是独立成立的公司,做账是单独做 查看全部回复
3958
免征的增值税转到营业外收入里面 查看全部回复
3714
陈米老师
可以将发票作废或者红冲 查看全部回复
4972
合同是否需要你们双方协商就行 查看全部回复
4433
可以不一致,比如说开票了但是账上没确认收入就不一致 查看全部回复
4236
只要是这个是一类的就行 查看全部回复
4249
venus老师
非营利性组织接受捐赠,不缴纳增值税. 1.应开具公益事业捐赠票据.具有公益性捐赠税前扣除资格的基金会、慈善组织等公益性社会团体等依法登记的社会团体、基金会、民办非企业单位可以到同级财政部门申领公益事业捐赠票据. 查看全部回复
6764
下面这些公司没涉及到的话就不需要缴纳。 查看全部回复
2910
高老师
你好,借:银行存款 dai:主营业务收入 dai:应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
3695
您好,没有收入和费用的期间填0就好 查看全部回复
3827
看见们公司主营业务是啥了,房屋租赁就是主营业务收入 查看全部回复
4850
不符合收入的记到预收账款或者应收账款、合同负债等,等符合收入确认条件了,转到主营业务收入 查看全部回复
5924
你要是先预缴了,等最终申报的时候用总共应交的印花税减去预缴的就是你实际要缴纳的。 查看全部回复
4855
你好,改与子公司签订合同 查看全部回复
3988
夏老师
9月计提,8月只是收到预收款 查看全部回复
4849
现在是认缴制,谁出资了,账上就先记谁的就好了,这不是公司的收入,这个是投资款 查看全部回复
3102
如果是开错了那就重新开,如果是由于小数点取数的问题,那就是属于正常 查看全部回复
3748
出口转内销,需要重新开票 查看全部回复
6153
只要是没有什么影响就行,能够解释就行 查看全部回复
4165
小规模纳税人不超过30万免征 查看全部回复
3262
按照合同金额缴纳印花税 查看全部回复
5351
您好,这么做是财务会计制度的要求。财务费用这个科目就是用于核算企业为筹集生产经营所需资金等而发生的筹资费用,包括利息支出(减利息收入)、汇兑差额以及相关的手续费、企业发生的现金折扣或收到的现金折扣等,利息收入做到财务费用的dai方。 查看全部回复
3542
那你们应该分开签订合同,分别签订购销货物合同和安装服务 查看全部回复
5378
你好,借:银行存款/应收账款 dai:主营业务收入 dai:应交税费-应交增值税-销项税额 季度申报时享受减免部分税额转营业外收入 借:应交税费-应交增值税-销项税额 dai:营业外收入 查看全部回复
3813
会计上的收入和企业所得税的收入,可以按照服务进度去确认收入 查看全部回复
4608
申报印花税的时候选择减免性质代码 查看全部回复
3333
收到货款就是收到钱了。劳务收入,就是符合确认收入条件的,确认为收入了 查看全部回复
4088
可以的同学,符合要求 查看全部回复
9669
有相关合同,按照协议操作 查看全部回复
3072
借:财务费用-利息收入 负数 (红字就是负数) 查看全部回复
3829
没有收到钱,确认收入了,那就会产生应收账款等,欠款收回来了,就冲减这个科目就好 查看全部回复
3220
你好,销售部门产生的费用计入销售费用,财务部、行政部产生费用计入管理费用 查看全部回复
4602
费用高,你就查相关费用的明细账就好了,一一核对一下 查看全部回复
3737
如果之前没确认收入的话,现在可以这么做 查看全部回复
3926
李伟老师
维修返利,可以往佣金方面考虑,例如咨询服务、商务服务等,需要缴纳增值税 查看全部回复
3976
其他业务收入 查看全部回复
5645
如果属于委托加工的话,还是签合同比较正规 查看全部回复
李钢老师
问一下签合同的部门,了解清楚具体业务,再开发票 查看全部回复
7244
你好,普票还是专票? 查看全部回复
税务师晓雨
收到的钱属于你们的收入的,但是不符合确认收入条件的,可以先记应收账款或者预收账款 查看全部回复
3503
利息支出:分配股利、利润或偿付利息支付的现金 查看全部回复
8393
请换个方式描述你的问题 查看全部回复
3734
购买土地产生的印花税和契税都计入土地成本,借:无形资产 土地价格+税费 dai:钱 查看全部回复
4542
你们自己购买的原材料、辅料,自己提供加工,这个不属于委托加工 查看全部回复
3491
大宁老师
可以 查看全部回复
3373
有的企业收入200万,可能亏损50万,有的企业收入200万,可能盈利180万,你说做多少合适? 你要是造假的,没有标准 查看全部回复
5584
您好,需要交税,劳务费5000扣除20%费用后按20%交,即5000*(1-20%)*20%=800 查看全部回复
4629
你们这个不属于委托加工,你们购进原材料按照购进处理,加工完按照销售处理 查看全部回复
3525
更正申报就好了 查看全部回复
3111
具体需要看各地区实际执行的标准 根据《财政部 税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》 财税〔2019〕13号中第三条由省、自治区、直辖市人民政府根据本地区实际情况,以及宏观调控需要确定,对增值税小规模纳税人可以在50%的税额幅度内减征资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税(不含证券交易印花税)、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。所以如果你们当地对印花税减半的话,除了证券交易印花税外,其他的都可以享受优惠。 查看全部回复
3448
收入没有开票,直接记收入就好了,申报的时候做未开票收入 查看全部回复
3462
中华人民共和国印花税暂行条例施行细则 财税字(1988)第255号 第十七条 同一凭证,因载有两个或者两个以上经济事项而适用不同税目税率,如分别记载金额的,应分别计算应纳税额,相加后按合计税额贴花;如未分别记载金额的,按税率高的计税贴花。 查看全部回复
4697
登陆电子税局,看税局都给你们核定了哪些税种,然后把相关的税种都申报了就好 查看全部回复
4347
不需要开票,你收到的时候怎么记账的,转出去的时候反向冲回 查看全部回复
3053
你们是销售方还是购买方? 查看全部回复
4432
10万的利润也就缴纳2500的企业所得税,如果你只是说企业所得税的话,都没有必要筹划 查看全部回复
3637
需要 查看全部回复
3153
上面有的项目都需要缴纳印花税,你自己查查 查看全部回复
3288
如果是主播买断货物自己卖,主播按照全额计入收入。如果是主要是只是拿佣金的,按照拿到的佣金和其他费用确认收入 查看全部回复
6559
小黑
设计公司提供是什么服务,不开票可以根据收据做附件 查看全部回复
3986
建筑企业在同一地级行政区范围内跨县(市、区)提供建筑服务不需要预缴税款;跨地级行政区范围提供建筑服务未在项目所在地预缴税款的,由税务机关责令限期改正,可以处二千元以下的罚款;情节严重的,可以处二千元以上一万元以下的罚款。 查看全部回复
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筹建期是指企业被批准筹建之日起至开始生产、经营(包括试生产、试营业)之日的期间。 筹建期目前主要有三种说法,分别是领取营业执照之日、取得第一笔收入之日、开始投入生产经营之日。 在实践操作中应结合不同的行业,有不同的特点,应当具体把握。 1、工业企业,由于需要建设厂房等基础设施,所以生产设施建设完毕,并且购进原材料进行生产之前的时间,都是筹建期间; 2、商业性质的企业,装修好商场、购进商品之前的时间,都是筹建期间; 3、服务性质的企业,由于没有具体形式上的商品,开始经营之前的时间,可以视为筹建期间。 查看全部回复
13228
如果你记到了长期待摊费用-开办费,那么需要摊销,如果你直接记到了管理费用-开办费是采用了一次性扣除,那么不再摊销 查看全部回复
3702
免征增值税的话,附加税不用计提了 查看全部回复
3383
如果是定额征收的,不超过定额的按照定额缴纳 查看全部回复
5523
房东只能去税局给你们代开水电费发票 查看全部回复
3848
是否达到起征点和你们报税没有关系,只是填报的时候填写的地方不一样 查看全部回复
3685
你好,有什么做什么,支付的工资水电费等 查看全部回复
3247
收到钱的时候借:银行存款 财务费用-手续费 dai:长期借款,每个月计提利息,借:财务费用-利息支出 dai:应付利息。归还本金的时候借:长期借款 应付利息 dai:银行存款 查看全部回复
3066
如果是一般纳税人没有开票,也没有认证,那么增值税0申报 查看全部回复
5121
我看昨天有老师给你回过了,你是有疑问还是什么问题? 查看全部回复
3904
个人出租房屋取得的租金收入应按;财产租赁所得;项目计算缴纳个人所得税,税率为20%。 对个人按市场价格出租的居民住房取得的所得,自2001年1月1日起暂减按10%的税率征收个人所得税。 财产租赁所得个人所得税前可以扣除的次序为: (一)财产租赁过程中缴纳的税费。纳税义务人在出租财产过程中缴纳的税金和国家能源交通重点建设基金、国家预算调节基金、教育费附加,可持完税(缴款)凭证,从其财产租赁收入中扣除。 (二)向出租方支付的租金。 (三)由纳税人负担的租赁财产实际开支的修缮费用。允许扣除的修缮费用,以每次800元为限,一次扣除不完的,准予在下一次继续扣除,直至扣完为止。 (四)税法规定的费用扣除标准。财产租赁所得,每次收入不超过四千元的,减除费用八百元;四千元以上的,减除百分之二十的费用。个人将其所得对教育事业和其他公益事业捐赠的部分,按照国务院有关规定从应纳税所得中扣除。 查看全部回复
4299
借:固定资产 43万 dai:银行存款 42万 应付账款 1万 查看全部回复
4243
可以根据用途计入到管理费用/销售费用 查看全部回复
3314
现在很少有人用这种低级的偷税方法了。如果是按照劳务报酬算,那么需要代开发票,个税按照20%-40%代扣代缴。如果是按照工资薪金申报,需要如实申报个税,如果被别人举报,税局会一查到底。 查看全部回复
4780
没有一个人说的准确,会计要写分录必须知道这个是什么业务,根据业务判断这个分录怎么写的 查看全部回复
6143
一般当月收入要结转到本年利润中 查看全部回复
2941
借税金及附加 dai应交税费应交印花税 借应交税费应交印花税 dai银行存款 查看全部回复
3494
是的,子女教育这些有的话就填到里面 查看全部回复
4453
不需要调整去年的业务,直接dai:主营业务收入 负数 应交税费-应交增值税-销项 负数 dai:银行存款 查看全部回复
4282
购销合同印花税税率万分之三 查看全部回复
3335
看着不像是正规业务,这个问题只有你们自己协商 查看全部回复
3200
一般运输服务完成确定收入 查看全部回复
15775
你好,没有发票,不能税前扣除。如果在企业所得税汇算时仍不能取得发票,需要调出 查看全部回复
3513
没开发票,汇算清缴调增就行 查看全部回复
4082
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