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高老师
你好,高新技术企业研发费用占比符合如下要求:1. 年销售收入小于 5,000 万元(含)的企业,比例不低于 5%;2. 年销售收入在 5,000 万元至 2 亿元(含)的企业,比例不低于 4%;3. 年销售收入在 2 亿元以上的企业,比例不低于 3%。高新技术产品(服务)收入不低于 60%。 软件企业的研发费用占企业销售(营业)收入的比例不低于7%,企业在中国境内发生的研究开发费用金额占研究开发费用总额的比例不低于60%;软件产品开发销售及相关信息技术服务(营业)收入占企业收入总额的比例不低于55%[嵌入式软件产品开发销售(营业)收入占企业收入总额的比例不低于45%],其中软件产品自主开发销售及相关信息技术服务(营业)收入占企业收入总额的比例不低于45%[嵌入式软件产品开发销售(营业)收入占企业收入总额的比例不低于40%]。 查看全部回复
23383
venus老师
同学你看有没有以前年度损益科目 查看全部回复
5166
税务师晓雨
你是做题还是工作中的问题? 查看全部回复
4538
甜甜老师
您好,按您销售出去出库的产品算收入及成本 查看全部回复
3845
是这样的,不区分是一般纳税人还是小规模纳税人,自2018年5月1日起记载资金的账簿,按实收资本和资本公积万分之五减半征收,参考财税2018年50号 查看全部回复
4240
陈米老师
租户交来水电费,借记银行存款,dai记其他应付款—水电费,你单位代扣代缴水电费,借记其他应付款—水电费,dai记银行存款。 查看全部回复
4655
您好,不需要 查看全部回复
4149
大宁老师
如果是一般纳税人,应交增值税=销项税-进项税-上期留抵+进项转出,你可以根据申报表之间的关系,设置公式。 查看全部回复
第一个问题:如果账上是正常经营所发生的,那就可以 第二个问题:挂靠需要注意法律风险。 查看全部回复
4571
记管理费用,培训费中同学 查看全部回复
3930
您好,这样是不规范的,若确实和分公司发生的交易,建议和分公司签订合同,开分公司抬头的发票 查看全部回复
4791
做账和挂靠的一样,但是性质,不属于挂靠,挂靠违法,内部承包,总公司统一核算,这个不算违规 查看全部回复
3740
Karina老师
一.按照算法应纳企业所得税=应纳税所得额 * 税率(25%或20%、15%) 二.应纳税所得额=收入总额-不征税收入-免税收入-各项扣除-以前年度亏损。 三。企业所得税,按年计算,分月或者分季预缴,月份或者季度终了后15日内预缴:年度终了后4个月内汇算清缴,多退少补 查看全部回复
8363
Annina老师
开票借应收账款,dai主营业务收入,应交税费-应交增值税 查看全部回复
4285
跟有收入一样的填报,只是填报账上有的数据 查看全部回复
3645
王苗苗老师
如果是公司的员工就可以报销 查看全部回复
4213
例如,小规模纳税人,不考虑优惠政策,适用优惠税率1%,那么卖出去商品100元,收入就是100/1.01=99.01元,增值税税额100-99.01=0.99元 这个99.01就是收入。 查看全部回复
3901
非营利性机构吗 查看全部回复
3573
同学你是什么行业 查看全部回复
3679
一般都是做工商登记,登记为股东 ,私下签订的合同和协议,到时可能说不清楚 查看全部回复
4227
需要上缴国库的,不做预算会计 查看全部回复
6575
不会,建议规范操作 查看全部回复
3418
废品收入需要申报增值税 查看全部回复
4643
补提补交以前年度印花税账务处理 借:以前年度损益调整(企业会计准则) 或者税金及附加(小企业会计准则) dai:应交税费——应交印花税 借:应交税费——应交印花税 营业外支出(滞纳金、罚款等) dai:银行存款 如果使用企业会计准则并且补缴金额不大的话,也可以直接计入当期损益。 查看全部回复
4573
你好,一般纳税人安装费税率是9% 查看全部回复
5094
发生了当月就申报 查看全部回复
4184
年应税销售额,是指纳税人在连续不超过12个月或四个季度的经营期内累计应征增值税销售额,包括纳税申报销售额、稽查查补销售额、纳税评估调整销售额。销售服务、无形资产或者不动产(以下简称“应税行为”)有扣除项目的纳税人,其应税行为年应税销售额按未扣除之前的销售额计算。纳税人偶然发生的销售无形资产、转让不动产的销售额,不计入应税行为年应税销售额。” 查看全部回复
6757
你吗自己协商,50万不含税的话,含税金额需要加税金 查看全部回复
3362
物业方借:应收账款(银行存款) dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税额) 房主做成本或费用处理 查看全部回复
3769
财务费用--利息收入借方红字表示 查看全部回复
4018
借银行存款,财务费用-利息(红字) 查看全部回复
3716
自然人转让股权还是公司转让股权?转让方与被转让方什么关系? 查看全部回复
3182
您好,是指的您单位卖pos机,收取的划卡手续费么?看到后回复下哦 查看全部回复
4180
你好,分开存放 查看全部回复
3262
李伟老师
增值税方面:如果是一般纳税人,你认证的有进项,就需要填写。小规模不需要 查看全部回复
3892
主营业务收入 查看全部回复
4012
这个要根据实际,取得相关的专用发票就可以。 查看全部回复
3994
其实主营业务收入和其他业务收入的总成本是不变的,你要想增加其他业务成本,可以适当分一部分人工费进去就好了 查看全部回复
3966
你好,从事本行业生产经营活动所取得的营业收入。主营业务收入根据不同行业公司所从事的不同活动而有所区别,如工业企业的主营业务收入指产品销售收入,对应的就有主营业务成本,工业企业的主营业务成本指产品成本 查看全部回复
3198
夏老师
转售电费,你购电的价格就是记入成本的金额 查看全部回复
4339
股权转让,转让方交纳印花税,转让方为个人交纳个人所得税,转让方为法人单位,交纳企业所得税 查看全部回复
5089
印花税是根据合同签订金额收取 查看全部回复
6136
增值税上:采取直接收款方式销售货物,不论货物是否发出,均为收到销售款或者取得索取销售款凭据的当天; 自2011年8月1日起,纳税人生产经营活动中采取直接收款方式销售货物,已将货物移送对方并暂估销售收入入账,但既未取得销售款或取得索取销售款凭据也未开具销售发票的,其增值税纳税义务发生时间为取得销售款或取得索取销售款凭据的当天;先开具发票的,为开具发票的当天。 查看全部回复
4577
说的太专业怕你听不懂。如果你们是销售货物的,货物销售出去了,发票开了,就可以直接确认收入了 查看全部回复
5894
开发票的必须是业务合作双方,找其他公司代开都是虚开发票,写变更函是多此一举,也没有什么用 查看全部回复
3975
你好,所有者权益=股本(或实收资本)+资本公积(含股本溢价或资本溢价或其他资本公积)+盈余公积+未分配利润等,收入增加会影响到利润增加,最终影响到未分配利润增加。 查看全部回复
8036
小黑
没问题的 查看全部回复
4815
悠悠老师
不是按收入比例。做账,是按照权责发生制处理业务。票回来的时间与做账有关系。但具体的关系要具体问题具体分析。 查看全部回复
4364
你们收的是学生的钱,和学校没有业务关系,不需要给学校开票 查看全部回复
6670
利润还有其他收益组成吗? 查看全部回复
4350
可以 查看全部回复
3312
andy老师
开红字发票,冲减你们的收入 查看全部回复
3837
是的,和备案没关系,需缴纳 查看全部回复
3859
您好,请问是把个税加到个人工资中吗? 查看全部回复
5149
如果你是股东,分红是分的税后利润,通过未分配利润科目核算,不通过工资核算 查看全部回复
3793
请问是一般纳税人还是小规模纳税人? 查看全部回复
4890
可以做个台账 查看全部回复
3516
你是说这笔服务费不知道怎么处理,对么? 查看全部回复
4271
请描述一下你们的业务模式 查看全部回复
5029
需要 查看全部回复
4194
收据应该是按到32000开具,还有你公司审批的流程的内部单据。 查看全部回复
3628
你好,根据《国家税务总局关于纳税人折扣折让行为开具红字增值税专用发票问题的知》(国税函〔2006〕1279号)规定,纳税人销售货物并向购买方开具增值税专用发票后,由于购货方在一定时期内累计购买货物达到一定数量,或者由于市场价格下降等原因,销货方给予购货方相应的价格优惠或补偿等折扣、折让行为,销货方可按现行《增值税专用发票使用规定》的有关规定开具红字增值税专用发票。 查看全部回复
3733
都可以,看你跟公司怎么谈判的 查看全部回复
2957
已付金额,借预付账款,dai银行存款 查看全部回复
3070
印花税是按照租赁合同交的。双方都需要交。 查看全部回复
3464
售车合同或协议。 查看全部回复
3514
请问您要问的问题是什么? 查看全部回复
4744
是按签订合同的金额。合同中注明了不含税金额和税额。可以用不含税金额乘以万分之三。 查看全部回复
4969
你好,如果知道具体是什么费用或用途,可以做帐。如果备注是其他费用,只看备注的话无法确定 查看全部回复
5354
你好,是应发工资,包括应扣除的个税及个人应承担社保部分 查看全部回复
4629
不能确认收入 查看全部回复
5092
你这笔钱不是93000里的吗,如果是的话,你第一笔不是做过其他业务收入了吗,再做一笔的话,就重复进损益了 查看全部回复
3359
建议按照纳税义务发生时间确认的销售额缴纳 查看全部回复
4777
归老师
税款金额大不? 查看全部回复
5535
分录和征收方式没有关系,征收方式和缴税有关系,分录正常记就好,至于怎么缴税,中间变更了,建议和主管税局确认一下 查看全部回复
4424
A公司和B公司的业务,那么应该是销售方给购买方开票,私人账户收钱的,可以等账户开好以后打到对公账户 查看全部回复
4751
没有抵扣项就不可以抵扣,你可以看下你们是否符合建筑企业简易计税的条件。 查看全部回复
5551
可以跟主业一起开出来,并用主业的税率 查看全部回复
4583
需要对冲。完工时冲平: 借:工程结算 dai:工程施工-合同毛利 工程施工-合同成本 查看全部回复
5374
印花税是根据合同来的,合同签订了就交印花税。 查看全部回复
5424
目前印花税有减半政策,对贸易公司没有免税政策 查看全部回复
4752
发票 查看全部回复
3218
你好,如果是用软件,建议 借:银行存款 借:财务费用-利息收入 (金额用负数) 查看全部回复
4802
需要申报 查看全部回复
4427
国家税务总局关于建筑安装业跨省异地工程作业人员个人所得税征收管理问题的公告(国家税务总局公告2015年第52号) 查看全部回复
6799
是的 查看全部回复
4684
是开票8万多,实际收入100万多? 查看全部回复
3700
你好,计入预收帐款,下个季度开票时确认收入冲预收帐款 查看全部回复
5613
您好,是做什么操作时遇到的全年收入呢? 查看全部回复
5639
您好,根据您的描述实质是您单位向另一劳务派遣公司借款,然后给您单位员工发工资么? 查看全部回复
4499
实际收入可以看利润表中的营业收入,支出这个如果采购了存货,但还没卖出去在利润表的成本里看不出来,所以支出可以看现金日记账和银行存款日记账 查看全部回复
8790
抛开行业讨论这个问题没有意义 查看全部回复
4787
再开个收据 查看全部回复
3776
流水不仅仅包含收入成本费用,还可能包含其他的。请你先弄清楚收付实现制和权责发生制,然后和老板确认一下计算方式 查看全部回复
4516
代收代付的话,记到其他应付款就可以‘ 查看全部回复
6205
(成本+费用)/收入*100 查看全部回复
25096
公司在注销前一般要对债务进行清偿,如公司现有资产不能全部清偿债务,公司股东未如实出资的,对公司债务承担连带的责任,所以这种情况下需要补缴未完成的出资。 查看全部回复
4159
属于公司的收入都是需要做收入申报的 查看全部回复
3633
不建议替票 查看全部回复
4083
你好,不会,保管好转款凭证就好 查看全部回复
3846
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