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王苗苗老师
正常领用的话,是工程施工-原材料和实际领用的原材料的采购成本是一致的 查看全部回复
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云峰老师
你好同学,收到时 借银行存款 dai预收账款 实现收入时 借预收账款 dai主营业务收入 根据对应的成本 借主营业务成本 dai库存商品等。 查看全部回复
1459
公司是收到款项还是支付款项 查看全部回复
1173
杨老师
可以,先暂估入成本,来发票再冲暂估 查看全部回复
1782
月末接转一次就可以 查看全部回复
1606
patience
应交税费是有可能是负数的,比如多缴了税费,或者税金没有计提,也可能是因为当期货物的增值税进项税额多于销项税额而产生留抵税额。 查看全部回复
1168
西贝老师
同学你好,转出未交增值税要结转到未交增值税,缴纳的时候从未交增值税科目出 查看全部回复
1632
哈哈老师
您好,当时您是怎么做账的? 查看全部回复
1513
因为没有合规发票,税前扣除的要求是获得合规的税前扣除凭证,对于利息来说就是获得发票 查看全部回复
2209
Annina老师
这个需要根据单位业务实际情况写,税负低,原因,为什么这么多成本? 查看全部回复
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你好同学,单位负责人、财务负责人和实际记账的人员应当负责。 查看全部回复
1814
支付税控盘服务费, 借:管理费用 dai:银行存款/库存现金。 按规定抵减的增值税应纳税额 借:应交税费一应交增值税(减免税款) 借 管理费用 负数 查看全部回复
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借应交税费-应交增值税-销项税,dai应交税费-应交增值税-进项税,看差额哪方,就是借或dai应交税费-未交增值税 查看全部回复
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那没有啥了,需要计提的税金你都没有,印花不需要计提,房产土地税你有吗,这个需要计提 查看全部回复
1753
燕子老师
报税报了90件意思说开票只开了90件?如果是这样的话结转成本就先按照90件的结转,12月申报另外10件的时候再结转那10件的成本 查看全部回复
1550
意思是记账软件上入账了,但是出纳没有登记日记账,而且出纳已经年结了 查看全部回复
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税务师晓雨
你们有税款吗? 查看全部回复
1213
安叔老师
你发出商品需要结转到主营业务成本科目里 查看全部回复
1440
是新建账套录入期初数据么 查看全部回复
1568
员工个人报销款项是必须要有报销单的 查看全部回复
1117
建造两个不同的工程,在建工程二级明细要分开写 查看全部回复
1715
需要的,季报是1月18日之前,申报增值税及所得税 查看全部回复
1003
tammy老师
没有生产,要结转到管理费用 查看全部回复
2059
需要结转,可以选择每月月末结转,也可以年底一次性结转 查看全部回复
1587
财务签字审核后还要领导审核的 查看全部回复
1078
是的 查看全部回复
1400
款项收了么 查看全部回复
都可以 查看全部回复
1507
没收逾期未退还的押金。 借:其他应付款——包装物押金dai:营业外收入或其他业务收入 应交税费——应交增值税(销项税额) 查看全部回复
1402
对的,处理都没有问题 查看全部回复
1870
Lucky
如果交税 把销项和进项转入转出未交增值税科目 查看全部回复
1426
一般是结转本月的金额 查看全部回复
896
andy老师
先进行本期的期末损益结转,结转到本年利润科目 查看全部回复
年末所有损益类都要结转到本年利润 查看全部回复
1182
企业发生的公益性捐赠支出,在年度利润总额12%以内的部分,准予在计算应纳税所得额时扣除;超过年度利润总额12%的部分,准予结转以后三年内在计算应纳税所得额时扣除。 查看全部回复
3201
主营业务收入余额是要结转到本年利润 查看全部回复
969
dai方余额正常的,成本就是该项目发生的费用 查看全部回复
1743
你好同学 借:主营业务成本 dai应付职工薪酬 累计折旧等 查看全部回复
1371
李伟老师
工程施工各明细科目的核算内容 1.人工费:是指直接从事建筑安装工程施工的生产工人开支的各项费用2.材料费:是指施工过程中耗费的构成工程实体的原材料、辅助材料、构配件、零件、半成品的费用。3.施工机械使用费:是指施工机械作业所发生的机械使用费以及机械安拆费和场外运费。4、其他直接费(在预算上被称为措施费)是指为完成工程项目施工,发生于该工程施工前和施工过程中非工程实体项目的费用。 查看全部回复
1418
销售的是针织布,结转的是布匹的成本 查看全部回复
1569
公司是受托方还是委托方 查看全部回复
1458
应交税费-应交增值税-已交税款是按项目预缴的增值税,一般余额是在借方 查看全部回复
1937
1438
不可以,增值税加计扣除政策结束期之后就不可以用了 查看全部回复
2053
可以写一个记账凭证的 查看全部回复
1666
如果是研发支出-费用化支出,月末需要结转,结转到管理费用-研发费用 查看全部回复
847
不需要,因为生产成本到明年才能成熟 查看全部回复
2465
可以的 查看全部回复
3395
支出看具体是什么支出 查看全部回复
1350
上个月如期结转成本了,那么这个月就不需要再重复结转成本了 查看全部回复
1838
意思是你们现在开具发票了是吗? 查看全部回复
2430
需要,一般年底的时候把本年利润结转到利润分配-未分配利润 查看全部回复
1388
将受托的材料发到车间加工后,产生的人工,辅材 借生产成本 dai制造费用 等加工完成后 借库存商品-受托加工产品 dai生产成本 查看全部回复
706
借,财务费用 dai,银行存款 查看全部回复
1177
“合同结算”是时段履行履约义务收入确认特有的一个会计科目,其借方表示“根据履约进度已经确认的收入”,dai方表示“根据计量或者合同约定,客户已经认可的企业完成的工程量”,期末余额在借方,在“合同资产”报表项目中列示,期末余额在dai方在“合同负债”报表项目中列示。 查看全部回复
3339
可以在本月月末结转或者可以选择在年底一次性结转 查看全部回复
2047
蓝老师
研发费用费用化的部分计入管理费用 查看全部回复
1651
借本年利润2747152.5 dai利润分配未分配利润2747152.5 查看全部回复
2102
林地勘察费主要是用于哪方面 查看全部回复
2314
缴纳社保时 借:应付职工薪酬-社会保险费(单位部分) 其他应收款-社会保险费(个人部分) dai 银行存款 2、计提时 借:管理费用-社会保险费(单位部分) dai:应付职工薪酬-社会保险费(单位部分) 查看全部回复
1570
小规模税费一般是季度申报吧 查看全部回复
2028
借,本年利润 dai,利润分配未分配利润 查看全部回复
1830
小米
分不同阶段,资本化和费用化 查看全部回复
2098
本公司收到a公司的补贴款,是明确给b某是吗? 查看全部回复
1622
8月收到货,收到发票,可以先不勾选认证,不结转成本。9月货品销售出去了,可以勾选认证发票,根据销售的商品所对应的部门结转采购成本。 查看全部回复
1694
是的,最终完工的时候合同结算价款结算跟收入结算对冲完之后是为零 查看全部回复
2235
有员工从总公司打款过去,可以附银行回单,后面要他退回也附银行回单 查看全部回复
1243
借:在建工程 (未入账的不含税金额) dai:应付账款-暂估款 借:固定资产 dai:在建工程 (账面在建工程的余额) 查看全部回复
1068
有出票日期,有收款人,是支票么 查看全部回复
需要,借 应交税费-应交增值税进项 dai 固定资产 查看全部回复
2300
之前不平的原因需要查明,然后后面的分录调整未分配利润这个科目 查看全部回复
1895
拆除的设备的收益计入其他业务收入 查看全部回复
1657
需要结转成本,会计分录是对的 查看全部回复
2293
公司是制造业么 查看全部回复
2088
借,库存商品a 719600 借,库存商品b 92000 dai,生产成本a 719600 dai,生产成本b 92000 查看全部回复
1751
商贸行业根据你销售的什么来结转成本 查看全部回复
2002
可以 查看全部回复
谭老师
不能 查看全部回复
2341
扣缴义务人向居民个人支付劳务报酬所得,按次或者按月预扣预缴个人所得税。具体预扣预缴方法如下: 劳务报酬所得以收入减除费用后的余额为收入额。 减除费用:劳务报酬所得每次收入不超过四千元的,减除费用按八百元计算;每次收入四千元以上的,减除费用按百分之二十计算。 应纳税所得额:劳务报酬所得以每次收入额为预扣预缴应纳税所得额。劳务报酬所得适用百分之二十至百分之四十的超额累进预扣率。 劳务报酬所得应预扣预缴税额=预扣预缴应纳税所得额×预扣率-速算扣除数 查看全部回复
1033
固定资产处置了,是自动出售了还是报废被动处置 查看全部回复
1585
是查还有多少库存么 查看全部回复
1422
金额么 查看全部回复
1640
费用期末都结转到本年利润科目 查看全部回复
1754
如果按照开票确认收入,那就按照开票的商品结转成本 查看全部回复
你们是买来销售的吗? 查看全部回复
1970
借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 应交税费-应交增值税销项 dai 应交税费-应交增值税进项 查看全部回复
2069
没有其他需要结转的了,筹建期车间工人的工资也进管理费用就可以 查看全部回复
1022
结转成本的是需要按配件的单位成本结转的,以入库时的单价结转 含税和不含税,在入库时就需要确认入库单价 查看全部回复
1804
这是什么业务? 查看全部回复
1716
制作茶饮,领用时可以直接结转为主营业务成本 查看全部回复
1300
同学你好,对公和现金是老板支付到公司的是吗 查看全部回复
1343
需要结转成本,分录对的 查看全部回复
2228
严老师
分公司入库数量不够的原因是,售出的产品数量大于生产的产品数量? 查看全部回复
1986
如果按照会计上的权责发生制的话,还有收入的确认条件的话,未发货不用确认收入 查看全部回复
1850
你好同学,如果是已经确认了损益,并且确实销售了,商品不能收回,则需要做坏账损失处理 查看全部回复
2110
同学你好,一般是根据销售货物数量结转成本的 查看全部回复
2267
要 查看全部回复
3042
小规模纳税人 不需要计提增值税的 查看全部回复
2957
二级科目可设可不设,想要把收入核算的更清楚,可以设 查看全部回复
1217
金额是什么期末余额么 查看全部回复
1738
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