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厚积薄发
暂估的是库存商品还是原材料呢? 查看全部回复
1240
tammy老师
你初始建账号的时候,如果没有勾选辅助核算,后面已经启用账套了,是勾选不了的 查看全部回复
2000
王苗苗老师
是一般纳税人么 查看全部回复
1840
应交税费应交增值税已交税金是指当月缴纳当月实现的增值税(例如开具专用缴款书预缴税款),缴纳时,借记“应交税费—应交增值税(已交税金)”dai记“银行存款”。 查看全部回复
1068
patience
11月份?现在10月份 查看全部回复
1870
您好,具体问题是什么 查看全部回复
1258
西贝老师
同学你好,在11月补做也可以,属于同一个会计年度企业汇算清缴不影响就行 查看全部回复
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如果没有其他进项税额的话,借 应交税费-应交增值税(销项税额)3,dai应交税费-应交增值税转出未交增值税 3,借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 3 dai 应交税费-未交增值税 3 查看全部回复
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其实你这样做也是可以 查看全部回复
1544
稍等 查看全部回复
2435
发生人工工资时,借 主营业务成本 dai 应付职工薪酬-工资 查看全部回复
2171
计提折旧已结转是指车间计提的折旧么 查看全部回复
1707
夏老师
収入的确认条件,商品已发出,所有权发生转移,风险已转移,符合收入确认条件就确认收入 查看全部回复
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长期待摊费用是账户用于核算企业已经支出,但摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用,包括固定资产修理支出、租入固定资产的改良支出以及摊销期限在1年以上的其他待摊费用。 查看全部回复
2353
杨老师
对的 查看全部回复
2557
你这是财务软件?明细账可自动生成 查看全部回复
1638
什么意思? 查看全部回复
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借:银行存款(收到的半年租金) 应收账款(尚未收到的半年租金) dai:预收账款(后期待转的收入) 应交税费-应交增值税(销项税)(开票的增值税) 查看全部回复
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1、结转进项税额 借:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) dai.应交税费- 应交增值税(进项税额) 2、结转销项税额: 借:应交税费-应交增值税(销项税额) dai:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) 3、结转应缴纳增值税(即进、销差额) : 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税费-未交增值税(借或dai) 若“应交税费——未交增值税”科目借方有余额为有留抵的进项税;若dai方有余额,则为应交的税费 4 、 缴纳上月应交未交的增值税 借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
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正常入账就行,这个月把上个月忘记的分录都补上就没有问题了 查看全部回复
2585
可以先根据代账的账务继续往下处理,如果有疑问的,看能不能跟代账那边沟通一下 查看全部回复
2724
可以等到年底时一次性结转,借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 dai 应交税费-应交增值税进项,借 应交税费-应交增值税销项 dai 应交税费-应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
1965
本月是不是不交增值税啊 查看全部回复
2088
木言
计提时: 借:税金及附加, dai:应交税费---城市维护建设税 dai:应交税费---应交教育附加 交纳时: 借:应交税费---城市维护建设税 借:应交税费---应交教育附加 dai:银行存款 结转税金及附加时: 借:本年利润 dai:税金及附加 查看全部回复
3611
Annina老师
没有了 查看全部回复
1568
税控盘维护费280万完整的入账分录是什么 查看全部回复
1989
李伟老师
同学你好,采购的物资也需要附上验收单据 查看全部回复
2057
税务师晓雨
同学,你好,老师端出了点问题,一直登录不进去 查看全部回复
3142
安叔老师
收到退回快递费, 借银行存款 借方红字管理费用 查看全部回复
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刘淑萍
收取的服务费按收入确认原则确认为主营业务收入; 其成本是按从事劳务提供人员的直接人工和其他直接费用及可归属该劳务成本的间接费用而确定(作为存货核算,不包括管理费用等期间费用),再按完工百分比法等确认主营业务成本; 相关的税费记入营业税金及附加. 查看全部回复
2385
哈哈老师
银行回单几月的 查看全部回复
2322
根据新会计准则,试运行销售相关的收入和成本分别进行会计处理,计入当期损益。所以用来测试的该固定资产而启动生产程序,生产过程耗用的原材料不应该计入到该固定资产成本的“必要支出”,记到存货成本。 查看全部回复
3333
内部账做凭证,也要出各种账表,供公司领导了解经营情况使用 查看全部回复
2053
转营业外收入 查看全部回复
2163
月末按照生产酒瓶数量分摊酒瓶出库的原材料,人工,设备折旧等成本 查看全部回复
3013
是应收账款计提了坏账准备么 查看全部回复
2448
计提工资、社保,借 管理费用等 dai 应付职工薪酬-工资 -社保 公司承担部分 缴纳社保时,借 应付职工薪酬-社保 其他应付款-个人部分 dai 银行存款 查看全部回复
2121
不用计提 查看全部回复
2049
1,一般不需要 查看全部回复
2562
询问如何做账吗? 查看全部回复
2037
借 相关成本费用 dai 应交税费-应交增值税进项转出 查看全部回复
2453
需要的 查看全部回复
2287
都可以 查看全部回复
2629
你看一下主营业务收入的明细账,是不是之前入账时有负数,可以是负数的 查看全部回复
2894
你入账时是入到应交税费-应交增值税进项税额了么 查看全部回复
1749
科目余额应该是0 查看全部回复
2898
燕子老师
你好,结转到损益的社保和公积金是进入管理费用的公司部分,个人部分计入其他应收款或者其他应付款 查看全部回复
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同学你好,月末需要按照当月领用的原材料,把原材料结转到生产成本-基本生产成本里,还有料工费都要结转,然后再根据当月入库的产成品,借:库存商品 dai:生产成本-基本生产成本,最后再根据当月销售结转销售成本借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
2433
在的 查看全部回复
1551
账簿上一般需要有这几个字的,不能代替 查看全部回复
1809
你是一般纳税人么 查看全部回复
2486
都没有收入,结转什么成本 查看全部回复
2379
需要结转 查看全部回复
2327
稍等,我把岗位职责找一下发给你 查看全部回复
4059
andy老师
是的 查看全部回复
2736
增值税 如果是一般纳税人的话,是销项-进项的增值税计算 差额计入借应交税费-未交增值税 其他附加税 需要先计提借税金及附加 dai应交税费-应交教育费 等 交纳的时候 借应交税费 dai银行存款 应交税费期末如果有余额表示存在未交的税费 查看全部回复
3255
意思就是把之前交的增值税一起结转 查看全部回复
2477
月末,制造费用分摊到各个产品的成本上,借 生产成本-间接费用-制造费用 dai制造费用 查看全部回复
2156
需要结转成本,有的软件可以自动结转,有的需要手动结转 查看全部回复
2474
入库的产品进货价变高了是什么意思?是入库时是暂估入库的,后期实际结算时价格变高了么 查看全部回复
2189
如果是不同的项目,一般工程施工有二级明细的 查看全部回复
1668
在7月直接红冲直接红冲吗 然后再重新结转六月增值税 是这样吗,是的 查看全部回复
2240
如果想成本核算准确的话,需要库存商品设二级科目 查看全部回复
2698
付款 借:应付账款 dai:银行存款 委托加工物资加工费 借:委托加工物资 dai:应付账款-暂估 委托加工物资入库 借:库存商品 dai:委托加工物资 (包括加工费+原材料成本) 次月收到加工费发票 借:应付账款-暂估 应交税费-应交增值税(进项税) dai:应付账款 查看全部回复
2861
可以补录,借 利润分配-未分配利润 dai 本年利润 查看全部回复
2962
wam
是说应当在建工程,但到固定资产了? 查看全部回复
资产负债表是看的几月的 查看全部回复
2581
陈爱琳
报销18万的款项,公司会有相对应的报销制度和流程。根据不同的费用支出,做不同的分录。另外,所有费用开支要有真实业务和对应的发票作为支撑,无发票的费用在所得税里是不能扣除的。 查看全部回复
2983
种植葡萄的企业,购买果苗时,借 生产性生物资产 dai 银行存款 查看全部回复
2393
您好,意思就是把之前做的红冲的意思 查看全部回复
2044
没涉及到收入啊 查看全部回复
3322
您好,指的小规模纳税人是吗? 查看全部回复
3134
秦枫老师
不需要账务处理 查看全部回复
4205
可以根据收支明细账做账,但是因为没有附件,一般一些支出在税法上不得税前扣除。而且一般记账凭证后面是有附件的,如果账务很多,都没有附件的话,是不正规的。 查看全部回复
1821
采购时,借 库存商品 99吨 dai 应付账款等 查看全部回复
2201
借应交税费应交增值税转出未交增值税 dai应交税-费未交增值税 查看全部回复
2182
你们结算的话如果只是涉及到往来科目和银行存款不涉及到调整损益 查看全部回复
2364
一般情况下一般纳税人是每月需要结转增值税的,也可以到年底时一次性结转 查看全部回复
2880
那个差异是正常的 查看全部回复
3036
你好同学,收入、成本、费用类科目月末需要结转到本年利润 一般软件月末都有自动结转的功能 查看全部回复
2975
小企业会计准则可以采用未来适用法,借 主营业务收入 应交税费-应交增值税销项 dai 应收账款 查看全部回复
4595
你小规模增值税是通过那个科目核算的 查看全部回复
2465
你好,小规模入账时,借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
5006
小规模增值税一般不需要结转的。如果想结转的话,如果增值税是季度申报,一般季度结转。 查看全部回复
4634
成本可以暂估 查看全部回复
3274
是社保全部公司承担么 查看全部回复
2205
法人垫付了房租费用 查看全部回复
2398
收到的货款未开发票的部分 查看全部回复
1874
如果是商贸型企业,一般月末需要结转成本,结转损益类科目,计提附加税等。 查看全部回复
1117
财务费用是费用类科目,一般发生额写在借方 查看全部回复
3341
李秋平
养殖行业,羊毛做库存商品,卖了羊毛确认收入并且同时结转成本,成本按产羊毛过程中的费用归集 查看全部回复
2427
清岚
结转分录:借:利息收入 1850 捐赠收入180000dai:其他结余181850 查看全部回复
1613
老师,我们是物业公司,小规模企业。以前的会计做账因为收入很少,然后没有做结转物业费成本的分录,全部做的管理费用,这样可以吗?可以的 查看全部回复
3261
因发货错误销售退回,借 主营业务收入 2000 应交税费-应交增值税销项税260 dai 应收账款2260,借 库存商品 1200 dai 主营业务成本1200 查看全部回复
3819
你是开票方? 查看全部回复
3194
火柴老师
方案一,敦促供应供货商提供材料,方案二,如果不需要了,让供应商退款。方案三,如自己承担损失,做待处理财产损益处理 查看全部回复
2354
软著的研发成本结转到无形资产,按每次销售的金额结转收入,成本就是无形资产摊销 查看全部回复
9042
如果按月结转的话,每个月不能有余额。如果按年结转,每月可以有余额,年末不能有余额 查看全部回复
3437
账上可以在本期调账,年报的话需要更正 查看全部回复
3739
按照上月暂估做负数就行了,再按照发票做账 查看全部回复
1793
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