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甘老师
你这边做账按实际出库数量和金额结转成本,做账 查看全部回复
2197
高老师
如果免税普票是从批发商或零售商处取得的,不可以抵扣 查看全部回复
4176
风险就是无法取得对方开具的红字发票入账 查看全部回复
2931
杨老师
是的 查看全部回复
3373
(购买方)取得增值税专用发票已用认证勾选的,购买方可在增值税发票管理新系统中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(简称《信息表》),在填开《信息表》时不填写对应的蓝字专用发票信息,应暂依照《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 查看全部回复
2182
如果供应商已抵扣认证,需要供应商申请红字发票信息表,你这里依据信息表开具红字发票 查看全部回复
4396
不行 查看全部回复
1927
patience
是地址更改之前开的发票么,可以的,不影响 查看全部回复
2429
andy老师
你红冲之后他不可以抵扣 查看全部回复
2498
不能,纳税人购进国内旅客运输服务取得的旅行社、航空票务代理等票务代理机构享受差额征税政策并依6%税率开具的代理旅客运输费用电子普通发票,是购进"现代服务-商务辅助服务",不属于购进国内旅客运输服务,不能适用《财政部税务总局海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部税务总局海关总署公告2019年第39号)第六条关于其他票据计算抵扣的特殊规定.按照现行进项税抵扣的有关规定,纳税人取得上述电子普通发票,不能作为抵扣凭证。 查看全部回复
4348
是的。 查看全部回复
3138
建议分别入账 查看全部回复
2384
小小
不可以 查看全部回复
2434
打印出正确的申报表(所有)到税局大厅修改 查看全部回复
2376
冰山老师
已经勾协抵扣,说明税务系统没有错误,调整账目就可以了 查看全部回复
2279
在期末余额还有上月留抵的这个税额是指增值税报表还是账上 查看全部回复
2992
王苗苗老师
商业保险退了对方有没有开具红字发票? 查看全部回复
3970
没有开票的退回去让厂家重发货或者退款 查看全部回复
1615
可以的 查看全部回复
2511
你入账的时候这笔进项税怎么入账的 查看全部回复
2661
可以的,①取得增值税电子普通发票的,为发票上注明的税额; ②取得注明旅客身份信息的航空运输电子客票行程单的,为按照下列公式计算进项税额: 航空旅客运输进项税额=(票价+燃油附加费)÷(1+9%)×9% 查看全部回复
1694
是的,对方未抵扣还需要让对方把发票联和抵扣联还给你 查看全部回复
3088
公司是一般纳税人还是小规模,小规模不可以抵扣增值税,即使取得增值税专用发票也不能抵减增值税 查看全部回复
2440
小妮老师
不能 查看全部回复
3573
发票已经给对方了么,你红冲的时候要提前告知对方, 对方没抵扣,销售方首先在开票系统填红字信息表,然后上传审核生成编码,在开票页面,点上面的红字,选红字信息表编码 查看全部回复
5937
木言
你的描述看不懂,是以B的名义买了车现在再转让给A吗? 查看全部回复
3162
应交增值税=销项-进项+进项税额转出-上期留抵=11497.69-11987.62-9934.34=-10424.27 查看全部回复
4057
购买方已经认证抵扣,由购买方申请红字信息表,然后购买方开具负数发票 查看全部回复
3971
你可以dai 应交税费应交增值税进项 正数 查看全部回复
3084
红冲原来的记账分录 查看全部回复
2523
收到发票要做进项税的 支付保证金 借:其他应收款-投标保证金3000 dai:银行存款 投标保证金转服务费并收到退款 借:管理费用-投标服务费2550-税 应交税费应交增值税进项税额 银行存款450 dai:其他应收款-投标保证金3000 查看全部回复
8207
可以,2019年4月1日起,纳税人购进农产品允许按照农产品收购发票或者销售发票上注明的农产品买价和9%的扣除率抵扣进项税额;其中,购进用于生产或委托加工13%税率货物的农产品,按照农产品收购发票或者销售发票上注明的农产品买价和10%的扣除率抵扣进项税额。 查看全部回复
3672
许老师
还是要交的 查看全部回复
3215
对方已抵扣,由对方先申请红字信息表 查看全部回复
3400
孙老师
增值税是不能抵扣的 查看全部回复
2973
不红冲,没办法平账的 查看全部回复
5193
是的,属于B总垫付了款项,后期要还,他收到款不需要缴纳个税,可以写个代付款协议 查看全部回复
2539
是因发票问题重新开具? 查看全部回复
2839
增值税一般纳税人购进农产品,取得(开具)农产品销售发票或收购发票的,以农产品销售发票或收购发票上注明的农产品买价和9%的扣除率计算进项税额。 查看全部回复
6153
借 应交税费-进项税 dai 应交税费-未认证进项税 查看全部回复
3984
李伟老师
减免部分的进项税额不要抵扣,做进项税额转出 查看全部回复
3267
打开开票软件,点击右上角发票管理,红字发票信息表,红字增值税专用信息表填开。选择购买方申请,已抵扣。 查看全部回复
2544
你的负数发票不是已经开过了 查看全部回复
2512
这张发票原来是计入管理费用还是计入成本 查看全部回复
2309
3178
计入福利费的进项税额不能抵扣 查看全部回复
2876
红冲12月分录 查看全部回复
2939
可能是系统问题,你把开错的红字发票作废吧,你联系一下税局后台,把你申请的红字信息表撤销,按购买方的红字信息表重新开具 查看全部回复
3489
这个是普通发票,不能抵扣 查看全部回复
2151
可以退货处理 查看全部回复
3093
这个是机票的电子发票,可以正常报销 查看全部回复
2543
这种情况是不可以的 查看全部回复
10417
购进农产品,取得(开具)农产品销售发票或收购发票的,按照农产品收购发票或者销售发票上注明的农产品买价和9%的扣除率计算进项税额 所以可以抵扣的进项税=1000×0.09=90元 查看全部回复
3139
冲减了专票 上个月认证的进项本月要做转出处理 查看全部回复
2999
3406
Harry老师
你好,需要做进项转出处理。 查看全部回复
2298
安叔老师
a重新开具发票 查看全部回复
2825
借:费用或者成本 应交税费-应交增值税(进项税) dai:银行存款 应付账款 查看全部回复
2639
曹老师CPA
3134
Leaf
预付账款 查看全部回复
4140
先只做进项税,等到入库的时候直接做不含税部分入库也是可以的 查看全部回复
3321
放其他流动资产 查看全部回复
2949
红字发票必须在特定情况方可开具,那就是发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件,或者因销货部分退回及发生销售折让。 其次,对于销售方申请开具红字的情况,必须是销售方开具专用发票尚未交付购买方,或者购买方未用于申报抵扣并将发票联及抵扣联退回。 查看全部回复
2246
您好,不好意思,老师刚看到问题 查看全部回复
6106
相当于把车卖了,按照正常销售价交税就行 查看全部回复
3674
丁老师CPA
你好,你们单位开红色信息表就可以了,开票页面打开有一个红字信息表填开。 查看全部回复
4380
退保了怎么还重新开票 查看全部回复
3243
一,你们不可以开,这个是法定的,不是想怎么开就怎么开 二,不可以开所以不存在第二个问题 查看全部回复
4737
这种发票不能抵扣进项,通行费电子普通发票才可以抵扣进账 查看全部回复
3314
大宁老师
现在进项转出 查看全部回复
3626
开了专票 安专票金额抵扣就行 查看全部回复
3723
厚积薄发
应该他们给你们开红字发票 查看全部回复
2428
tammy老师
那你二月份已经抵扣了进项,直接在申报表上做进项税额转出 查看全部回复
4184
可以抵扣进项税 查看全部回复
3795
按照自己需要认证 查看全部回复
4034
上月进项税已抵扣,但发票未入账那你上月实际抵扣和账面列支进项肯定不一样的,相当于你少入账了,本月直接按发票入账,处理完就找平了 查看全部回复
4954
归老师
附件是红字发票就可以 也可以再附合同解除协议什么的看你们自己的需求 查看全部回复
3170
你上个月已经抵扣了,然后对方又给你开了红字发票,你下月申报的时候做进项税额转出 查看全部回复
2777
知道你一月份开具的纸质发票,三月份才在系统红冲,肯定要做账到三月份的 查看全部回复
4267
易老师
一般纳税人可以抵扣的 查看全部回复
14926
绾绾
未认证的发票应该是销售方开具信息表的 查看全部回复
3653
跟你有什么关系呀,是公司没钱交 查看全部回复
3714
对方可以去税务局申请 查看全部回复
4331
要做进项转出,同时,要开红字通知单给对方 查看全部回复
4157
Yan
3272
3054
哈哈老师
具体什么发票? 查看全部回复
3948
可以 查看全部回复
3861
可以不抵扣 查看全部回复
3708
现在可以抵扣的,都要开电子普通发票 查看全部回复
3871
3508
显示一个点 查看全部回复
3973
A公司原分录冲回 查看全部回复
3622
用抵扣联复印件做账就可以 查看全部回复
3386
你这个票是不是开错了 查看全部回复
3218
没有 查看全部回复
3531
收到负数发票冲红,正数发票做蓝字分录 查看全部回复
3435
补做一张进项税的账就行了 查看全部回复
3549
对,先全额抵扣,再把不能抵扣的部分进项税额转出 查看全部回复
4238
3670
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