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杨老师
原则上不可以,实操中问题不大 查看全部回复
2965
安叔老师
建议做进项转出 查看全部回复
3640
patience
是的 查看全部回复
1240
转出进项税,借:库存商品 dai:应交税费-应交增值税(转出进项税) 结转,借:转出进项税 dai:应交税费-未交增值税 缴税,借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
2157
正常来说,是股东购车,应该发票由汽车销售公司开给股东。赠送给公司,再由股东开发票给公司 查看全部回复
4316
清岚
上个月申报时是在附表二已经做了转出是吧 查看全部回复
5203
易老师
开具剩余部分红字信息表给对方,对方开具对应的销项负数发票给购买方,购买方做对应部分进项税额转出处理 查看全部回复
3782
不可以的 查看全部回复
9502
你这张进项发票之前做什么账务处理的呢 查看全部回复
4099
微尘
您账上没有抵扣就不需要转出 查看全部回复
3903
Icy 何
可以将之前做进项税待抵扣的凭证作为附件 查看全部回复
3188
您红冲的时候就做进项税额转出了呀 查看全部回复
5460
Annina老师
你可以勾选为不抵扣 查看全部回复
3784
李可可
我们开出的备件发票销项税额可以抵扣开进来的技术服务发票进项税吗?可以的 查看全部回复
1138
杨老师.
可以,涉及去年的成本费用用以前年度损益调整 查看全部回复
807
请问我们属于购买方,进行账务处理需要用到以前年度损益科目吗?相当于22年的成本费用多入了,需要跨年调整 查看全部回复
1037
夏老师
你好,应该是包含5月份的,只要对方开出,不管你有没有收到。都可以在认证平台查到。 查看全部回复
865
王苗苗老师
纳税人购进农产品,扣除率为9%。纳税人购进用于生产或者委托加工13%税率货物的农产品,按照10%的扣除率计算进项税额。 查看全部回复
1405
曹老师CPA
初级农产品可以抵扣进项税 查看全部回复
1322
可以抵扣 查看全部回复
1063
李伟老师
同学,你没有说你的采购不含税的成本是多少哈 查看全部回复
2053
进项发票会引起风险 查看全部回复
1983
本月进账是什么意思? 查看全部回复
1822
西贝老师
同学你好,企业适用小企业会计准则的话直接从当时的成本科目中调相应金额到进项税科目就可以了呢 查看全部回复
1330
发票是什么时候开具的 查看全部回复
1070
是的,抵扣的进项税需要做进项税额转出 查看全部回复
1910
借:应交税费-应交增值税(销项税额) -1838.33 dai:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) -1838.33 借:应交税费-未交增值税 14063.23 dai:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 14063.23 查看全部回复
2788
燕子老师
收到红字时做账: 借 原材料 (负数) dai 应交税费-进项税额转出 (正数) 应付账款-某公司(负数) 查看全部回复
1195
账上是正常的入账,只不过在税法上,因为发票异常,不能抵扣企业所得税,需要纳税调增。 查看全部回复
1872
如果公司是一般纳税人的话,可以的 查看全部回复
1994
公司是一般纳税人么 查看全部回复
1285
是原来收到的蓝字发票冲红了么 查看全部回复
1745
868
tammy老师
收到发票,根据发票金额入账 借,管理费用-服务费 借,应交税费应交增值税进项税额 dai,应付账款-某某公司 支付款项 借,应付账款-某某公司 dai,银行存款 查看全部回复
1433
andy老师
进项税可以选择不抵扣,在发票勾选那里有选择不抵扣的选项 查看全部回复
2335
做账的时候税额全部计入福利费。然后在勾选认证的时候可以选择勾选不抵扣 查看全部回复
2619
需要对方确认 查看全部回复
1986
签了代建合同,意思是公司提供了建筑服务么 查看全部回复
1903
秦枫老师
借:主营业务成本 1 dai:应交税费 应交增值税(进项税额转出)1 查看全部回复
1912
1025
为什么要转出 查看全部回复
1724
对方没有抵扣,把发票退回来,然后开一张红字发票,把上个月做的账红字 查看全部回复
3871
进项税抵扣了又收到负数发票, 负数发票对应的是原勾选认证的蓝字发票么 查看全部回复
3941
可以红冲 查看全部回复
1432
红字信息表是你们这边填报的,是么 查看全部回复
1944
不会,开办期间是正常的 查看全部回复
2807
2120
哈哈老师
这个是税务局出具的,填的是销售方信息 查看全部回复
2545
申报8月的税时抵扣的,为什么做账到9月,是漏入账了么 查看全部回复
4953
2023-8月开出销项发票是2665248.56元,税费204988.2元,为什么是销项税额196770.58元 查看全部回复
3229
暂估不需要暂估进项税 查看全部回复
1797
是的,不得抵扣 查看全部回复
2591
水费的用途是什么 查看全部回复
3121
是纸质发票么 查看全部回复
2136
可以 查看全部回复
1791
借:原材料-100应交税费-应交增值税(进项税额转出)-13 dai:应付账款-113 查看全部回复
3842
可以正常办理退税 查看全部回复
2627
这个需要去找你们专管员后台操作解决 查看全部回复
2584
孙老师
你好,需要冲销上月凭证,本月重新入账 查看全部回复
1951
部分退货的话,最好是对方把原来的发票全部认证抵扣 查看全部回复
6950
你是一般纳税人么 查看全部回复
2417
wam
只是没有备注,但重开后的发票金额没有动的话,已换票可不调整去年, 查看全部回复
3761
甘老师
收发票的一方,购买的建筑服务用于一般项目可以正常抵扣 查看全部回复
4100
联系供应商,由你们申请开具红字信息表,把红字发票信息表给供应商开出红字发票,再重新开正确的蓝字发票 查看全部回复
3934
看不到的,只有一个提示,看不到具体的发票,红字发票是不需要勾选的。 查看全部回复
3724
进项税额太多,不想勾选那么多,可以不勾选,计入应交税费-应交增值税待认证进项税额 查看全部回复
2716
你们是购买方 查看全部回复
1979
你收到红字发票,借 库存商品等 负数 dai 应付账款 负数 应交税费-应交增值税进项转出 正数 查看全部回复
1592
问题是什么? 查看全部回复
6684
许老师
你好,可以根据税负率抵扣进项税额的 查看全部回复
小妮老师
你们抵扣只能按照发票上的税率抵扣 查看全部回复
2338
你说的是没有发票的情况么 查看全部回复
2466
增值税申报表上么 查看全部回复
2494
可以的 查看全部回复
1718
当时认证了,未抵扣的原因是什么 查看全部回复
3127
可以现在转出 查看全部回复
2618
可以和以前一样申请统计,就会出现勾选认证的合计金额 查看全部回复
2061
借:成本/费用(当时进项税发票取得时发票进的对应科目) dai:应交税费应交增值税进项税额转出 查看全部回复
3022
按照实际补税额,计入应交税费-进项税即可。冲减库存商品(已经实现销售的,冲减主营业务成本)。 查看全部回复
2489
可以直接红冲的 查看全部回复
2127
你增值税是季报吧,到4月申报1月到3月的增值税时,申报表按照开票收入,实际填报。如果你第一季度开其他的专票了,这个税款会抵减掉,如果第一季度没有开其他的发票,先申报增值税报表,然后可以带着申报表申请退税或留着以后抵减。 查看全部回复
4828
合并不了,按目前的做就行 查看全部回复
1761
这个租房是分公司租的还是总公司租的 查看全部回复
2761
跨期发票作废,都是需要填红字信息表,然后开红字发票的,凭红字发票入账做红冲分录 查看全部回复
3533
跨期发票作废,都是需要填红字信息表,然后开红字发票的 查看全部回复
1660
3032
你们认证抵扣了吗? 查看全部回复
1772
因为红字发票是冲对应上月所开的蓝字发票的,所以收到红字发票时要把对上月已认证抵扣的进项税额进行进项税额转出处理的,会计分录如下: 借:原材料/库存商品(负数) 应交税费—应交增值税(应交增值税进项税额转出) dai:应付账款 查看全部回复
10100
税务师晓雨
根据当月实际领用数做分录 借:生产成本 应交税费-应交消费税 dai:原材料等 查看全部回复
2558
开具红字信息表给对方,让对方开具红字发票给你们 查看全部回复
2685
云峰老师
亲,你好 这个各省有自己的很大权限,对于哪些农产品可以核定扣除,税总是让他们备案。 查看全部回复
3215
财务账 借:应付账款 dai:库存商品或原材料等 应交税费应交增值税进项税额转出 查看全部回复
3380
挖掘机没有入账? 查看全部回复
2129
同学你好,通用机打发票一般是指增值税普通发票。 购买方取得通用机打发票或者定期定额发票后,不能拿来做为进项直接抵扣增值税。但是可以入账,根据发票对应货物的用途,按会计方法列支在企业的成本费用中,最后冲减收入,计算利润,按利润申报缴纳企业所得税。所以说,这个发票不能直接抵增值税,但可以做成本费用抵企业所得税。 查看全部回复
3076
纳税人取得出租车发票不能抵扣进项税。 查看全部回复
8934
购买车辆,车辆购置税计入车辆的购置成本 查看全部回复
2578
在发现当月做一笔调整凭证(原发票和原凭证复印作为附件) 借:管理费用等(红字) 借:应交税费-应交增值税-进项税额 查看全部回复
2440
高老师
如果想缴点税,接近应纳税额就行 查看全部回复
2659
你们是一般计税,取得正常业务的专票是可以抵扣的 查看全部回复
2456
内账收入金额挂往来,税正常记账 查看全部回复
2542
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