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清岚
别人给你开票开的是什么类目,是个人给你开票还是公司给你开票 查看全部回复
2217
andy老师
其他应付款可能是你们先从员工工资扣除,之后在交社保款 查看全部回复
2550
patience
其他应收和其他应付放一个口径是指这两个科目都是往来科目,比如其他应收款余额是负数意味着多收了款项或预收款项,属于负债,应该归类在其他应付款;其他应付款余额是负数意味着多支付了款项或预付款项,属于资产,应该归类在其他应收款。 查看全部回复
2261
最好分开 查看全部回复
10477
许老师
借:管理费用 dai:应付职工薪酬;借:应付职工薪酬 dai:银行存款 查看全部回复
2524
Leaf
原来的分录,红字冲销就行 查看全部回复
2004
借:其他应收款-总公司 dai:银行存款 查看全部回复
2425
tammy老师
这样操作不合规,要确保三流一致 查看全部回复
7048
不涉及损益科目,不用调整年度损益。如果只是调整去年其他应收账款,和其他应付,不需要。 查看全部回复
2308
可以 查看全部回复
2481
小小
收入确认了吗 查看全部回复
2065
企业在货到以前都已经和供应商达成了一致意见,或签署了合同,或者只是口头协议,按合同数 查看全部回复
2695
发票附在入库凭证后面 查看全部回复
2707
如果你的供应商都是可以提供发票的,在收到发票之后把暂估的分录红冲 查看全部回复
2389
甘老师
建议是选择非独立核算,因为分公司无业务,仅人员支出,产生的亏损总公司可以用于抵扣 查看全部回复
6915
需要 查看全部回复
3866
高老师
肯定有影响,及时申报缴税就好 查看全部回复
5014
可以备注更改哪一年那一月几号凭证,原分录红冲掉,然后再写正确的分录 查看全部回复
2182
是的,货到票未到需要先暂估入库,等到发票到的时候,原分录冲红,然后再按照发票重新录入 查看全部回复
1860
跨月红冲的发票不需要写作废 查看全部回复
2666
安叔老师
冲销当期收入成本 查看全部回复
3562
红冲9月份那笔错误的,再按正确的做 查看全部回复
2123
杨老师
不用做新的凭证,把红字发票和新开的蓝字发票粘在原来的发票凭证后面 查看全部回复
2120
建议退回重开 查看全部回复
3283
如果没付款的,应该要建立应付,如果供应商不多,可以建立二级明细,多的话应辅助项目核算 查看全部回复
1210
月底暂估入帐,次月初红冲暂估 查看全部回复
2278
李伟老师
关联公司走账产生的挂账是吗? 查看全部回复
2368
一般都是要三流合一 :合同资金发票 查看全部回复
2225
如果是分公司实际施工,建议是用分公司来签 查看全部回复
3362
一般情况下,负数是用于冲销错误分录,这样年度查询的时候这个错误科目是没有发生额的;如果做借方会有发生额。但是做借方的结果是一样的,可以做借方 查看全部回复
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发票退回,所付款项对方原路退回 查看全部回复
3188
开红字发票红冲,然后再按正确税率重新开票 查看全部回复
3128
①支付投标保证金,借:其他应收款-投标保证金25000 dai:银行存款25000;退回10000并收到发票,借:管理费用或成本类科目15000 借:银行存款10000 dai:其他应收款-投标保证金25000 查看全部回复
2626
不算 借:销售费用 10000 银行存款10000 dai:其他应收款 查看全部回复
2906
可以。 也可以摘要写清楚b帮A报销 查看全部回复
2340
木言
用总公司的收据,最好再让总公司人资部门出具一份加盖人资部门印鉴社保缴纳证明, 查看全部回复
2694
借:管理费用等(负数)借:银行存款 查看全部回复
2254
需要对方开红字发票给你们,你们收到红字发票入账红冲一半金额,同时退款给他们 查看全部回复
7763
小妮老师
业务已经发生,只是发票未到,先暂估入账,然后正常销售正常出库 查看全部回复
2300
分公司虽为独立核算,但不可单独适用小微企业享受小微企业的优惠。分公司的经营情况应并入企业总机构,应由企业总机构汇总计算应纳税款,并享受相关优惠政策。 查看全部回复
2697
符合小微条件就可以享受小微税收优惠 查看全部回复
1912
看今年的其他应收和其他应付的明细,对比去年的明细,看新增或者减少的具体是什么业务 查看全部回复
2899
是的,可以通过现金折扣处理 查看全部回复
2556
2593
分公司是独立核算或者跨区域经营的,是需要分公司开发票给总公司 查看全部回复
3685
建议是退回重开 查看全部回复
7099
需要计提的 查看全部回复
2853
是含税的,就如果他开红冲那么他可以冲一些销项税,现在不红冲相当于他多交税,这个你们可以跟他协商 查看全部回复
借:材料采购130000 应交税费应交增值税进项税额16900 dai:银行存款146900 借:原材料12 0000 材料成本差异10000 dai:材料采购130000 查看全部回复
2624
小规模取得专用发票也可以入账。如果退回自己写清楚原因即可 查看全部回复
2614
没有明白你的意思?没有认证抵扣的发票原件要还给对方啊 查看全部回复
1703
不需要退回去 查看全部回复
1987
你们的印花税是按照季度申报的就填写7-9月份的数据,要是没有合同就按照开具发票金额填写 查看全部回复
2916
有真实业务的话可以 查看全部回复
1936
可以的 查看全部回复
2535
退回给个人什么意思 查看全部回复
1792
退款退货开红字发票,需要客户退回原发票 查看全部回复
1528
购买材料 借:原材料 应交税费应交增值税进项税额 dai:银行存款等 领用材料 借:生产成本 制造费用等 dai:原材料 生产完工 借:库存商品 dai:生产成本 销售 借:应收账款/银行存款等 dai:主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
3604
根据你们内部管理要求如果可以这样处理的话,写个说明附在后面是可以的 查看全部回复
3286
Harry老师
你好,开具红字增值税普通发票,必须收回原发票并注明“作废”字样或取得对方有效证明。 查看全部回复
5006
挂其他应收款 查看全部回复
2391
可以全部粘在一起 借:费用等 dai:其他应收款5000 银行存款800 查看全部回复
4441
根据使用部门 借销售费用等 dai银行存款或现金 需要租赁协议作附件 查看全部回复
3091
借:原材料 借:原材料(负数就可以) 查看全部回复
2226
预付帐款的明细科目应该是单位或企业名称 查看全部回复
2237
是的 查看全部回复
2224
你们是购进材料方对吗 查看全部回复
2749
冰山老师
银行的钱可以直接提取出现金 查看全部回复
4235
主要看发票开给哪方 查看全部回复
4590
借:应付职工薪酬 dai:银行存款(实发工资) 其他应收款-代扣社保 查看全部回复
3662
2122
你方开具的加工费属于收入 查看全部回复
2769
材料是你们自己出的,开票收入能抵扣原材料的成本 查看全部回复
2911
是的,如果次年汇算清缴前发票还没回来,需要纳税调增。要补多少税得看公司属不属于小微企业,应纳税所得额是多少 查看全部回复
2348
venus老师
税收分类编码 20105 税收分类名称 其他加工劳务 开票商品名称 *劳务*加工费 税率 13% 查看全部回复
11165
你们只负责加工,*劳务*加工费 查看全部回复
2751
这种情况可以把发票退还给对方,让他们开具分公司的发票 查看全部回复
2678
两个公司合并起来资产减少100,负债也减少100,不影响等式的平衡 查看全部回复
2314
发出原材料你们要做出库处理 查看全部回复
2742
如果a公司和b公司是总分公司,且b公司名称是a公司的分公司,这样的情况是可以的。 查看全部回复
5488
建议B公司付款给你们,或者B公司非独立核算没有独立的银行账户需要总公司支付 查看全部回复
2944
金额大么 查看全部回复
2768
那么收入和成本都是在总公司确认 查看全部回复
3462
借:原材料-暂估 dai:应付账款暂估 查看全部回复
2014
是双方都不开票了么 查看全部回复
3491
实操中如果三流一致是可以的, 查看全部回复
2364
计入财务费用汇兑损益 查看全部回复
3810
员工和分公司签订劳动合同,分公司在当地缴纳社保,由总公司支支付员工工资 查看全部回复
5819
1退回发票和红字发票附在一起 查看全部回复
2590
公司可能之前有段时间没有财务,你可以把账务理一下,账做一下,以后规整起来,主要看老板这边重视不重视 查看全部回复
2572
不对哟 查看全部回复
2438
双方交易内容写清楚,然后写该交易专票已认证抵扣就好 查看全部回复
2761
王苗苗老师
你公户转给个人,然后个人需要退回来30,但是他退到私人账户上了? 查看全部回复
2888
如果实际业务包含物流费及代理费,与发票内容相符,不需要退回 查看全部回复
2782
吴萌老师
如果是单独的法人主体,分开报税 查看全部回复
2273
你们实际支付现金是多少呢? 查看全部回复
正常是要结转的 查看全部回复
4550
要看这辆车是属于分公司还是总公司的 查看全部回复
2622
我先看看 查看全部回复
2903
如果总公司和分公司在同一个管辖地的,分公司不需要单独报税,由总公司统一报税;如果不在同一地区,那么按照属地原则,分公司要单独在其所在地进行报税。 查看全部回复
2380
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